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1.3 Procédure de conclusion d'une convention de compte bancaire

Selon les règles générales relatives à la forme des opérations, une convention de compte bancaire doit être conclue sous forme écrite simple (paragraphe 1 de l'article 161 du Code civil). Le non-respect de la forme écrite d'une convention de compte bancaire, sauf disposition contraire de la loi, n'entraîne pas sa nullité ; donc, dans ce cas, les conséquences prévues à l'art. 162 du Code civil. Cependant, l'analyse de l'art. 846 et art. 847 du Code civil, ainsi que les normes de la législation bancaire particulière, donnent à penser qu'une convention de compte bancaire ne peut exister sous forme orale.

Selon le paragraphe 1 de l'art. 846 du Code civil, lors de la conclusion d'une convention de compte bancaire, un compte bancaire est ouvert au profit du client ou de la personne indiquée par lui dans les conditions convenues par les parties. La procédure d'ouverture d'un compte bancaire est déterminée règles bancaires. Pour formaliser l'ouverture des comptes de liquidation, courants et budgétaires, une demande d'ouverture de compte sous une forme spécialement établie est soumise à la banque, qui est signée par le gérant et le chef comptable du titulaire du compte, et d'autres documents (document d'enregistrement d'État , des copies des documents constitutifs, une carte sous une forme spécialement établie avec des échantillons de signatures et une empreinte de sceau, etc.). Un compte est ouvert selon une autorisation inscrite à son ouverture sur la demande du client, apposée par l’organe exécutif de la banque (directeur, président, etc.).

La signification juridique de la demande d’ouverture de compte du client et de la lettre d’autorisation d’ouverture diffère selon le mode de conclusion d’une convention de compte bancaire. Dans le cas où les parties signent un seul document, la demande d'ouverture de compte du client et l'inscription de l'autorisation lors de son ouverture doivent être considérées comme des actions de ses participants pour remplir les obligations mutuelles découlant d'un accord déjà conclu. Selon la pratique établie dans le système bancaire, la banque et le client concluent une convention de compte bancaire en établissant un document unique signé par les deux parties.

Si un accord de compte bancaire est conclu par un échange de documents, une telle déclaration accompagnée des documents pertinents constitue une offre, c'est-à-dire une offre de conclure une convention de compte bancaire, et l'autorisation d'ouvrir un compte, apposée par l'organe exécutif de la banque, vaut consentement à l'offre de conclure une convention (acceptation). Cependant, cette situation est actuellement extrêmement rare (presque uniquement lors de l’ouverture de certains comptes en devises).

Les droits et obligations des parties en vertu d'un contrat de compte bancaire naissent indépendamment du fait que le client dépose ou non des fonds sur le compte ouvert. Une disposition différente peut être déterminée par la loi (comptes de dépôt conformément à l'article 834 du code civil ou par accord des parties).

Conformément au paragraphe 2 de l'art. 846 du Code civil, la banque est tenue de conclure une convention de compte bancaire avec un client qui a fait une offre d'ouverture de compte dans les conditions annoncées par la banque pour l'ouverture de comptes de ce type, répondant aux exigences prévues par la loi et les règles bancaires établies conformément à celle-ci. Il n'a pas le droit de refuser d'ouvrir un compte dont l'exécution des opérations pertinentes est prévue par la loi, les documents constitutifs de la banque et le permis (licence) qui lui est délivré, sauf dans les cas où un tel refus est causé par l'incapacité de la banque à accepter des services bancaires ou est autorisée par la loi ou d'autres actes juridiques. Si la banque refuse de manière déraisonnable de conclure une convention de compte bancaire, le client a le droit de lui présenter les exigences prévues à l'article 4 de l'art. 445 du Code civil.

Ainsi, une convention de compte bancaire est une opération écrite, aux termes de laquelle la banque s'engage à accepter et à créditer les fonds reçus sur le compte ouvert pour le client (titulaire de ce compte), à ​​exécuter les ordres de virement du client et retirer les montants correspondants du compte et effectuer d'autres opérations selon le compte (article 845 du Code civil de la Fédération de Russie). La conclusion du contrat constitue la base de l'ouverture d'un compte pour le client. L'ouverture d'un compte est une action réelle effectuée en exécution d'une convention de compte bancaire. La convention de compte bancaire est résiliée à tout moment à la demande du client. A la demande de la banque, la convention de compte bancaire peut être résiliée par le tribunal dans les cas prévus par la loi. Elle fait naître des droits et des obligations pour chacune des parties à la relation juridique. En conséquence, la base de l'obligation d'une partie est l'exécution par l'autre partie de la relation juridique de ses contre-obligations en vertu du contrat. Ainsi, la convention de compte bancaire est une transaction fortuite.

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Un établissement de crédit, en attirant des fonds temporairement libres vers des dépôts, accumule un capital attiré important. Afin de placer des fonds, l'une des opérations bancaires passives les plus importantes est utilisée : l'ouverture et le maintien d'un compte bancaire.

compte bancaire – forme de médiation Argent acceptés par la banque comme dépôts.

Selon la convention de compte bancaire la banque s'engage accepter et créditer les fonds reçus sur le compte ouvert pour le client (titulaire du compte), exécuter les ordres du client de transférer et de retirer les montants appropriés du compte et effectuer d'autres opérations sur le compte.

Banque peut utiliser fonds disponibles sur le compte, garantissant le droit du client de disposer librement de ces fonds. La banque n'a pas le droit de déterminer et de contrôler le sens d'utilisation des fonds du client et d'établir d'autres restrictions à son droit de disposer des fonds à sa propre discrétion, non prévues par la loi ou la convention de compte bancaire.

La convention de compte bancaire est conclue sous forme écrite simple(Clause 1 de l'article 161 du Code civil de la Fédération de Russie). En règle générale, la banque et le client concluent accord unique dépôt bancaire et compte bancaire. La législation sur les banques et les activités bancaires prévoit la possibilité de conclure une convention de compte bancaire par des offres(en soumettant une demande et d'autres documents pour ouvrir un compte bancaire) et acceptation(lettre d'autorisation du chef de la banque).

La convention de compte bancaire est consensuel, bilatéralement, remboursable. Par règle générale, la convention de compte bancaire est à durée indéterminée, même si les parties, lors de sa conclusion, ont le droit de stipuler la durée de validité de cette convention.

Les parties à l'accord sont :

- banqueen tant qu'organisme de crédit, le droit de tenir des comptes bancaires est fixé dans l'autorisation d'opérations bancaires ;

- client, qui est une personne morale, un entrepreneur individuel ou une personne physique.

Lors de l'ouverture d'un compte bancaire, le client fournit un ensemble de documents nécessaires à l'établissement de crédit pour effectuer les opérations sur le compte. Motifs d'ouverture d'un compte fait office de déclaration signée par le client - un particulier, ou le gérant et chef comptable du client - entité légale.

Entités juridiques et les entrepreneurs individuels mettent à la disposition de l'établissement de crédit :

Certificat d'enregistrement d'État ;

Un extrait du Registre d'État unifié des personnes morales ou du Registre d'État unifié des entrepreneurs individuels ;

Copies notariées des actes constitutifs ;

Certificat d'immatriculation auprès de l'administration fiscale ;

Carte avec des échantillons de signatures et d'impressions de sceaux ;

Documents (procès-verbaux des assemblées générales, décisions du fondateur, arrêtés de nomination) confirmant les pouvoirs des personnes habilitées à gérer les fonds du compte (généralement le directeur général et chef comptable d'une personne morale).

Les documents collectés par le titulaire du compte constituent base de la banque client, qui est entretenu par un établissement de crédit. Séparément, dans des fichiers de cartes spécialisés, des cartes contenant des échantillons de signatures et d'empreintes de sceaux sont stockées.

En concluant une convention de compte bancaire, l'établissement de crédit et le client assument un certain nombre de droits et d'obligations qui constituent le contenu de la convention. Le titulaire du compte, comme dans un accord de dépôt bancaire, est une partie économiquement plus faible. Par conséquent, lors de la conclusion d'un accord, les principales responsabilités sont attribuées à l'établissement de crédit. Le client est tenu de respecter la procédure d'ouverture et de tenue d'un compte bancaire prévue par la législation en vigueur, les exigences de la loi, les règles bancaires concernant la procédure d'exécution des paiements autres qu'en espèces et le traitement des documents de règlement ; et assurer également le paiement en temps opportun des services bancaires pour effectuer des transactions avec les fonds du compte (dans les cas stipulés par l'accord). Le client n'est pas limité dans le choix de la forme de paiement autre qu'en espèces qui correspond le mieux à ses intérêts ; ni dans le nombre de comptes bancaires (courants, de dépôt et autres) ouverts dans quelque devise que ce soit.

La banque a le droit de créditer le compte bancaire du client (article 853 du Code civil de la Fédération de Russie).

La banque s’engage à accepter les fonds du client sur son compte bancaire ; ouvrir et maintenir des comptes clients (créditer le compte bancaire du client avec les fonds reçus pour lui et débiter les fonds du compte en fonction de l'ordre du client) ; effectuer en temps opportun et correctement les opérations de règlement et d'espèces pour le compte du client, tout en respectant les exigences établies par la loi, la convention, les règles bancaires et les coutumes commerciales concernant la procédure et le calendrier des paiements. Veuillez noter que lors de la réalisation de telles opérations, les fonds sont crédités et débités par la banque au plus tard le jour ouvrable suivant celui où la banque reçoit le titre de paiement correspondant. Lors de la réalisation d'opérations de règlement et d'espèces, l'établissement de crédit s'engage à respecter le secret bancaire sur le compte et les opérations sur le compte du client conformément à l'article 1 de l'art. 857 partie 2 du Code civil de la Fédération de Russie, art. 26 Loi fédérale « sur les banques et les activités bancaires ».

Refuser le client La banque n’a pas le droit d’ouvrir un compte bancaire, sauf dans les cas où le motif du refus est l’impossibilité d’accepter les fonds du client ou si le refus est autorisé par la réglementation en vigueur.

L’une des conditions essentielles d’une convention de compte bancaire est le paiement au client d’intérêts pour l’utilisation par la banque des fonds du compte. En règle générale, le montant des intérêts est crédité sur le compte dans le délai prévu par la convention.

Selon la convention de compte bancaire, peuvent être accumulés :

- intérêts accumulés pour les opérations passives de la banque (pour les opérations liées à la levée de fonds) - les intérêts payables aux clients de la banque sur les fonds collectés auprès d’eux et enregistrés dans le compte de comptabilisation des obligations de la banque en matière de paiement des intérêts ;

- intérêts payés pour les opérations bancaires passives - intérêts crédités sur les comptes des clients de la banque (règlement, courant), payés selon la procédure établie en espèces à la caisse de la banque, débités du compte correspondant de la banque emprunteuse, crédités sur les comptes correspondants de la banque créancière;

- obligations de paiement des intérêts bancaires en souffrance(dette bancaire en souffrance) - les intérêts courus par la banque de l'emprunteur sur les fonds levés en faveur de personnes morales, y compris les banques, mais non payés à la date d'échéance fixée par l'accord concerné ou à la survenance des obligations stipulées par l'accord.

Les intérêts peuvent être calculés de l'une des quatre manières suivantes, conformément aux termes de l'accord : en utilisant des formules d'intérêts simples ou composés ; en utilisant un taux d'intérêt fixe ou variable. Si l'accord ne précise pas la méthode de calcul des intérêts, le calcul est effectué selon la formule d'intérêt simple utilisant un taux d'intérêt fixe. Lors du calcul des intérêts, le taux d'intérêt (en pourcentage par an) et le nombre réel de jours calendaires pour lesquels les fonds sont collectés sont pris en compte. La comptabilisation des opérations impliquant l'attribution de montants d'intérêts courus est effectuée selon la méthode « cash » (la banque emprunteuse attribue les intérêts courus sur les fonds empruntés pour effectuer les écritures comptables correspondantes à la date de leur paiement) selon la méthode « comptabilité d'exercice ». " (tous les intérêts courus dans le mois en cours au plus tard le dernier jour ouvrable du mois en cours sont considérés comme des frais bancaires).

Lors de la fermeture des comptes bancaires des clients bancaires, les intérêts sur les fonds attirés sont courus jusqu'à la date de clôture ou de transfert effectif du compte, inclus ; solde sur compte bancaire en même temps, c'est la somme du solde des fonds disponibles sur le compte et des intérêts crédités sur le compte lors de sa clôture.

Organisme de crédit porte la responsabilité en cas de crédit (radiation) intempestif ou incomplet sur le compte du client, non seulement les fonds reçus, mais également les intérêts courus.

La clôture d'un compte bancaire est effectuée dès la résiliation de la convention de compte bancaire. Selon le propriétaire le compte doit être clôturé par l'établissement de crédit à tout moment. A l'initiative de la banque la convention de compte bancaire peut être résiliée en procédure judiciaire dans les cas suivants :

· si le montant des fonds stockés sur le compte du client est inférieur au montant minimum prévu par les règles ou conventions bancaires, et n'est pas restitué dans un délai d'un mois à compter de la date à laquelle la banque en a averti ;

· ou en l'absence d'opérations sur ce compte au cours de l'année civile, sauf disposition contraire des termes de la convention.

Lors de la fermeture d’un compte bancaire, le solde des fonds du compte est restitué au client ou transféré sur un autre compte du même établissement de crédit ou d’un autre établissement de crédit selon les instructions du client. Le transfert de fonds doit être effectué au plus tard sept jours ouvrables après réception de la demande écrite correspondante du client ; les documents de règlement impayés situés dans le classeur des documents de règlement non payés à temps (dossier carte n°2) sont restitués aux créanciers ; le client perçoit les intérêts courus le jour de la clôture du compte.

En vertu d'une convention de compte bancaire, la banque s'engage à accepter et à créditer les fonds reçus sur le compte ouvert pour le client (titulaire du compte), à ​​exécuter les ordres des clients de transférer et de retirer les montants appropriés du compte et à effectuer d'autres opérations sur le compte.

La banque peut utiliser les fonds disponibles sur le compte, garantissant ainsi au client le droit de disposer librement de ces fonds. compte bancaire, espèces

L'exécution d'une convention de compte bancaire s'effectue par la rédaction et la signature de la convention sous la forme d'un document unique.

Déterminé par les instructions de la Banque centrale de la Fédération de Russie. Que pour ouvrir un compte courant, courant ou budgétaire, les documents suivants doivent être présentés à la banque : une demande d'ouverture de compte, une copie de la décision de création d'organisme ou d'un accord constitutif, une fiche d'échantillons de signatures et un joint. De plus, des documents sont déposés à la banque : lors de l'inscription auprès de l'administration fiscale, lors de l'inscription en tant que payeur des primes d'assurance pour l'assurance maladie obligatoire.

Si un entrepreneur exerce ses activités sans constituer une personne morale, des comptes courants et autres sont ouverts à son nom.

Un compte peut également être ouvert en faveur d'un tiers.

Le droit de gérer le compte d'une personne morale ou physique peut être accordé sur la base d'une procuration.

Le titulaire du compte et son créancier ont le droit d'inclure dans la convention une condition donnant droit au prélèvement automatique des sommes qui lui sont dues. Dans ce cas, le payeur est tenu d'informer par écrit la banque de cette condition et de son consentement à une telle radiation.

Les services de règlement en espèces constituent le principal type de services bancaires. En témoigne le fait qu'un contrat de service bancaire est souvent appelé un accord sur services de règlement et de trésorerie. Ainsi, dans le cadre des services de règlement et de trésorerie, un établissement de crédit peut fournir les types de services suivants :

• - tenir une comptabilité des fonds sur le compte d'une personne morale ;
• - créditer les fonds reçus des contreparties ou d'autres personnes par virement bancaire ;
• - exécution des instructions de l'organisation pour transférer des fonds à des tiers ;
• - réceptionner et émettre des espèces.

Dans le cadre des charges fiscales des frais de règlement et des services de trésorerie, il est nécessaire que les termes de la convention déterminent les types de services que la banque fournira, le montant de la rémunération due, ainsi que le calendrier et la procédure de sa paiement.

En règle générale, la banque annule les frais des services de gestion de trésorerie sans acceptation, le dernier jour ouvrable du mois. L'exception concerne les frais pour les transactions en espèces - ils sont facturés immédiatement après la transaction.

Rémunération pour les services de règlement et de trésorerie :

• - les commissions d'acceptation et de recalcul des espèces ;
• - commission de retrait d'espèces ;
• - commission pour refus de recevoir des espèces préalablement commandées ;
• - les commissions de crédit des fonds sur les comptes ;
• - les commissions de transfert de fonds depuis les comptes ;
• - les commissions pour les virements sans ouverture de compte (y compris les virements utilisant divers systèmes de paiement) ;
• - les commissions pour les virements utilisant le système Banque-Client ;
• - les frais d'annulation de paiement ;
• - les commissions pour opérations sur lettre de crédit (à l'exception des commissions de garantie de paiement au titre d'une lettre de crédit) ;

Selon l'article I de l'art. 161 du Code civil de la Fédération de Russie, une convention de compte bancaire doit être conclue sous forme écrite simple. Auparavant, l'exécution d'un contrat s'effectuait principalement par le dépôt d'une demande accompagnée des documents nécessaires à l'ouverture d'un compte, et par l'apposition sur la demande d'une inscription d'autorisation d'une personne habilitée de l'établissement de crédit concernant l'ouverture d'un compte. Il est également courant désormais d'avoir un seul document signé par les deux parties contenant les termes du compte.

La conclusion d'une convention de compte bancaire, comme indiqué, s'accompagne de l'ouverture d'un compte pour le client ou une autre personne désignée par lui dans les conditions convenues par les parties (clause 1 de l'article 846 du Code civil de la Fédération de Russie ). La procédure d'ouverture de compte bancaire est réglée en détail dans l'Instruction n°28-I qui précise notamment qu'un compte bancaire est ouvert si la banque :

• 1) le client a été identifié ; il est à noter que l'obligation de la banque d'identifier le client ne se limite pas au moment de la conclusion de la convention de compte bancaire et perdure pendant toute la durée pendant laquelle ce client est dans les services de règlement et de trésorerie ; donc notamment le défaut de communication par le client des informations nécessaires lors du changement de son caractéristiques d'identification(localisation, etc.) peut servir de base à la banque pour résilier la convention de compte bancaire (Résolution du Présidium de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie du 27 avril 2010 n° 1307/10) ;
• 2) tous les documents nécessaires ont été reçus (clauses 1.2, 1.5) ; Ainsi, pour ouvrir un compte courant, une personne morale créée conformément à la législation de la Fédération de Russie doit soumettre à la banque :
  • - certificat d'enregistrement d'État ;
  • - les actes constitutifs ;
  • - les licences délivrées (permis), si elles sont directement liées à la capacité juridique du client à conclure une convention de compte bancaire du type approprié (par exemple, un compte correspondant ne peut pas être ouvert pour une personne morale qui ne dispose pas d'une licence du Banque centrale pour le droit d'effectuer des opérations bancaires) ;
  • - une carte avec des échantillons de signatures et d'empreintes de sceaux (ci-après dénommée la carte) ;
  • - des documents confirmant l'autorité des personnes indiquées sur la carte pour gérer les fonds (et s'il existe une clause correspondante dans la convention de compte bancaire - des documents confirmant l'autorité des personnes autorisées à utiliser un analogue d'une signature manuscrite) ;
  • - les documents confirmant les pouvoirs de l'organe exécutif unique ;
  • - une attestation d'enregistrement auprès de l'administration fiscale ou un document délivré par l'administration fiscale dans les cas établis en vue de l'ouverture d'un compte bancaire (clause 4.1).

Pour ouvrir un compte courant pour un entrepreneur individuel ou à un particulier, exerçant en pratique privée, doit soumettre :

• - pièce d'identité d'une personne physique ;
• - carte;
• - des documents confirmant le pouvoir des personnes indiquées sur la carte pour gérer les fonds, si ce pouvoir est transféré à des tiers (et s'il existe une clause correspondante dans la convention de compte bancaire - des documents confirmant le pouvoir des personnes autorisées à utiliser un analogue d'une signature manuscrite) ;
• - attestation d'immatriculation auprès de l'administration fiscale ;
• - certificat d'enregistrement d'État en tant qu'entrepreneur individuel ;
• - licences délivrées (brevets) (clause 4.7).

L'ouverture d'un compte bancaire est finalisée, et le compte bancaire est ouvert avec la réalisation (au plus tard le jour ouvrable suivant le jour de la conclusion de la convention) de l'inscription correspondante dans le Livret d'Enregistrement de Compte Ouvert (clause 1.3 de l'Instruction n°1. 28-I).

La banque doit notifier à l'administration fiscale l'ouverture d'un compte bancaire pour une organisation (entrepreneur individuel) (ainsi que la clôture d'un compte ou une modification des coordonnées du compte) dans un délai de trois jours (clause 1 de l'article 86 du Code général des impôts). de la Fédération de Russie). Cependant, même avant un tel message, les opérations de retrait (transfert) de fonds du compte ne sont pas interdites.

En pratique, les conditions d'ouverture d'un compte (le prix des prestations de la banque, le montant des intérêts payés par celle-ci, etc.) sont élaborées et annoncées par la banque ; parallèlement, il est tenu de conclure un accord sur les conditions annoncées qui répondent aux exigences de la loi et des règles bancaires avec le client qui l'a contacté (paragraphe 1, clause 2, article 846 du Code civil de la Fédération de Russie) . Ce qui précède, compte tenu des dispositions de l'art. 428 du Code civil de la Fédération de Russie, permet, dans certaines circonstances (présence d'un formulaire type d'accord, possibilité de modifier les conditions qui y sont contenues, etc.) de qualifier une convention de compte bancaire conclue d'accord d'adhésion (Résolution du Présidium de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie du 25 juillet 2006 n° 2718/06, Définition Cour constitutionnelle de la Fédération de Russie du 24 mai 2005 n° 170-O).

Malgré le fait que le législateur ne qualifie pas directement une convention de compte bancaire de publique, il existe une règle selon laquelle, en présence de certaines circonstances, la banque n'a pas le droit de refuser d'ouvrir un compte. Ces circonstances (collectivement) sont les suivantes :

• 1) effectuer des opérations sur le compte que le client insiste pour ouvrir est prévu par la loi, les documents constitutifs de la banque et le permis (licence) délivré à la banque :
• 2) la banque a la possibilité d'accepter le client pour des services bancaires ;
• 3) les actes juridiques ne permettent pas à la banque de refuser d'ouvrir un compte ; les cas dans lesquels les établissements de crédit refusent d'ouvrir des comptes, notamment, sont prévus à l'article 12 de l'art. 76 du Code des impôts de la Fédération de Russie (présence d'une décision de l'administration fiscale de suspendre les transactions sur les comptes), clause 5.2 de l'art. 7 Loi fédérale« Sur la lutte contre la légalisation (blanchiment) des produits du crime et le financement du terrorisme » (l'absence d'une personne morale ou de son organe directeur permanent sur son site ; la présence d'informations concernant la participation à des activités terroristes en relation avec une personne physique ou morale entité, etc.).

Un refus injustifié de la banque de conclure un accord donne au client le droit de saisir le tribunal pour lui demander d'être contraint de conclure un accord et d'obtenir une indemnisation pour les pertes causées (clause 2 de l'article 846 du Code civil de la Fédération de Russie). , article 1 de la résolution du plénum de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie du 19 avril 1999 n° 25).

Les dispositions ci-dessus ont donné à de nombreux scientifiques une raison d'interpréter la convention de compte bancaire comme étant publique ou proche du public. Un certain nombre d'auteurs considèrent que seuls les contrats avec la participation des citoyens sont publics, principalement sur la base du fait que l'article 1 de la résolution du plénum de la Cour suprême de la Fédération de Russie du 29 septembre 1994 n° 27 « Sur la pratique des tribunaux examinant les affaires relatives à la protection des droits des consommateurs » permet l'application de la législation sur la protection des droits des consommateurs en ce qui concerne l'ouverture et la tenue des comptes des clients-citoyens afin de satisfaire des besoins non liés aux activités commerciales.

Et pourtant, il semble qu'un contrat de compte bancaire ne puisse pas être qualifié de marché public, car le Code civil de la Fédération de Russie n'exclut pas les situations où les conditions annoncées par la banque peuvent être révisées par les parties lors de la conclusion du contrat ; en outre, la banque n'est liée que par les conditions qu'elle a annoncées. Sur la base du paragraphe 2 de l'art. 426 du Code civil de la Fédération de Russie, toutes les conditions d'un contrat public doivent être les mêmes pour tous les consommateurs. De nombreux scientifiques partagent la position refusant l’extension du régime des marchés publics à la convention de compte bancaire, notamment M. I. Braginsky2.

Le contenu d'une convention de compte bancaire (en tant que convention) est formé par ses conditions. En vertu du Code civil de la Fédération de Russie, la condition relative à l'objet du contrat est essentielle, qui doit être comprise comme le règlement et les autres services fournis par l'établissement de crédit au client. La pratique judiciaire en procède principalement. Ainsi, dans la définition de la Cour suprême d'arbitrage de la Fédération de Russie du 31 mai 2010 n° VAS-2942/10, l'objet d'une convention de compte bancaire est « les actions de la banque pour effectuer les règlements effectués en faveur du titulaire du compte ». .»

D'autres conditions essentielles de la convention de compte bancaire découlent directement de l'art. 30 de la loi bancaire, selon lequel dans l'accord entre organismes de crédit et les clients (en ce qui concerne la convention de compte bancaire) doivent indiquer des conditions essentielles telles que :

• - le coût des services bancaires ;
• - les délais d'exécution des prestations bancaires, y compris les délais de traitement des documents de paiement ;
• - la responsabilité patrimoniale des parties en cas de violation du contrat, y compris la responsabilité en cas de violation des obligations concernant le calendrier des paiements ;
• - la procédure de résiliation du contrat.

Les dispositions désignées de l'art. 30 de la loi sur les banques suscite des critiques : premièrement, le coût des services bancaires en vertu de l'art. 851 du Code civil de la Fédération de Russie ne peut pas du tout être établi dans le contrat ; d'autre part, il ne valait guère la peine de donner aux conditions de responsabilité et à la procédure de résiliation du contrat le statut d'essentielles, puisqu'il existe de nombreuses règles législatives impératives et dispositif en la matière.