Надіслати свою гарну роботу до бази знань просто. Використовуйте форму нижче

Студенти, аспіранти, молоді вчені, які використовують базу знань у своєму навчанні та роботі, будуть вам дуже вдячні.

Розміщено на http://www.allbest.ru/

Міністерство освіти та науки Російської Федерації

Федеральне державне бюджетне освітня установа

вищої освіти

АМУРСЬКИЙ ДЕРЖАВНИЙ УНІВЕРСИТЕТ

Факультет економічний

Кафедра фінансів

Напрям підготовки 38.03.01 Економіка

Профіль: Фінанси та кредит

про проходження навчальної практики(практики з отримання первинних

професійних умінь та навичок, у тому числі первинних

умінь та навичок науково-дослідної діяльності)

Благовіщенськ 2017

Звіт з навчальної практики містить с., 12 таблиць, 1 малюнок, 3 додатки, 13 джерел.

КРЕДИТНА ОРГАНІЗАЦІЯ, ГОРИЗОНТАЛЬНИЙ АНАЛІЗ, ВЕРТИКАЛЬНИЙ АНАЛІЗ, АКТИВНІ ОПЕРАЦІЇ, ПАСИВНІ ОПЕ

Основу методології досліджень складають методи аналізу, синтезу узагальнення, монографічний метод, горизонтальний та вертикальний аналіз.

У звіті дано характеристику діяльності об'єкта дослідження, досліджено організаційну структуру кредитної організації, розкрито види діяльності, завдання та напрями, проведено аналіз основних економічних показників, горизонтальний та вертикальний аналіз бухгалтерської звітності, дана характеристика активних, пасивних та розрахунково-касових операцій кредитної організації.

На підставі інформації бухгалтерської (фінансової) звітності проведено аналіз фінансового стану, дано оцінку фінансової стійкості підприємства, джерелам фінансування діяльності, виявлено фактори, що впливають на фінансовий стан.

Вступ

1. Організаційно-правова та економічна характеристика ПАТ «Сбербанк»

1.1 Організаційно-правова форма та основні положення Статуту ПАТ «Сбербанк»

1.2 Характеристика організаційної та управлінської структур ПАТ «Сбербанк»

1.3 Види діяльності ПАТ «Сбербанк»

2. Аналіз основних економічних показників ПАТ «Сбербанк»

2.1 Горизонтальний аналіз активів та пасивів ПАТ «Сбербанк»

2.2 Вертикальний аналіз активів та пасивів ПАТ «Сбербанк»

3. Характеристика операцій ПАТ «Сбербанк»

3.1 Характеристика активних операцій ПАТ "Сбербанк"

3.2 Характеристика пасивних операцій ПАТ «Сбербанк»

3.3 Характеристика розрахунково-касових операцій ПАТ «Сбербанк»

Висновок

бібліографічний список

додаток

Вступ

ПАТ «Сбербанк Росії» є найбільшим банком Російської Федерації та СНД. Заснований 1841 р. ПАТ «Сбербанк Росії» сьогодні - сучасний універсальний банк, який задовольняє потреби різних груп клієнтів у широкому спектрі банківських послуг. Ощадбанк займає найбільшу частку ринку вкладів і є основним кредитором російської економіки. ПАТ «Сбербанк Росії» - сучасний універсальний банк із часткою участі приватного капіталу. Структура акціонерного капіталу Ощадбанку свідчить про його високої інвестиційної привабливості.

Основною метою ПАТ «Ощадбанк Росії» є забезпечення зростання інвестиційної привабливості та збереження лідерства на російському ринку фінансових послуг шляхом модернізації управлінських та технологічних процесів. Досягнення поставленого завдання діяльність ПАТ «Сбербанк Росії» спрямовано вдосконалення клієнтської політики, створення гнучкої ефективної системи взаємодії з клієнтами з урахуванням урахування потреб різних клієнтських груп.

ПАТ "Сбербанк Росії" - універсальний комерційний банк, що задовольняє потреби різних груп клієнтів у широкому спектрі якісних банківських послуг по всій території Росії. Діючи на користь вкладників, клієнтів та акціонерів, ПАТ «Ощадбанк Росії» прагне ефективно інвестувати залучені кошти приватних і корпоративних клієнтів у реальний сектор економіки, кредитує громадян, сприяє стійкому функціонуванню російської банківської системи та збереженню вкладів населення.

Основні напрямки діяльності ПАТ «Сбербанк Росії»:

кредитування російських підприємств;

кредитування приватних клієнтів;

Вкладення у державні цінні папери та облігації банку Росії;

Здійснення операцій на комісійній основі.

Кошти для здійснення зазначеної діяльності залучаються Банком із таких джерел: кошти акціонерів; вклади приватних клієнтів; засоби юридичних осіб; інші джерела, зокрема запозичення на міжнародних фінансових ринках.

Мета звіту - закріплення знань, здобутих у процесі навчальної практики та набуття початкового практичного досвіду збору статистичного матеріалу та розрахунку основних економічних показників.

Завдання звіту з навчальної практики:

Вивчення організаційно-правової та економічної структури ПАТ Ощадбанк;

Дослідження нормативних документів та видів діяльності кредитної організації;

Збір, систематизація та аналіз основних економічних показників, що характеризують діяльність об'єкта дослідження;

Вивчення активних, пасивних та розрахунково-касових операцій кредитної організації.

Основу методології досліджень складають методи аналізу, синтезу узагальнення, монографічний метод, горизонтальний та вертикальний аналіз показників.

Інформаційною базою звіту є навчальна та наукова література, локальні нормативні акти, організаційна документація, дані бухгалтерської (фінансової) звітності ПАТ Ощадбанк.

1. Організаційно-правова та економічна характеристика ПАТ «СБЕРБАНК»

1.1 Організаційно-правова форма та основні положення ПАТ Ощадбанк

Публічне акціонерне товариство «Ощадбанк» є сучасним універсальним комерційним банком, що задовольняє потреби різних груп клієнтів широкому спектрі банківських послуг.

ПАТ «Сбербанк» входить у банківську систему Російської Федерації і своєї діяльності керується федеральними законами, іншими нормативними правовими актами, зокрема нормативними актами Банку же Росії та Статутом.

Нормативно-правовими документами, на підставі яких здійснюється регулювання діяльності кредитної організації, а також підтримання стабільності та захист інтересів вкладників та кредиторів є Cbr.ru Електронний ресурс: офіц. сайт. – 17.05.2010. - режим доступу: www.cbr.ru. – 29.09.2017. :

Цивільний кодекс Російської Федерації (частини перша та друга);

ФЗ від 02.12.1990 р. № 395-1 «Про банки та банківську діяльність»;

ФЗ від 10.07.2002 р. № 86-ФЗ «Про Центральний Банк РФ»;

ФЗ від 08.08.2001 р. № 128-ФЗ "Про ліцензування окремих видів діяльності";

ФЗ від 26.12.1995 р. № 208-ФЗ «Про акціонерні товариства»;

ФЗ від 26.03.1998 р. № 41-ФЗ «Про дорогоцінні метали та дорогоцінні камені»;

ФЗ від 25.02.1999 р. № 40-ФЗ «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій»;

ФЗ від 26.07.2006 р. № 135-ФЗ «Про захист конкуренції»;

ФЗ від 05.03.1999 р. № 46-ФЗ «Про захист прав та законних інтересів інвесторів на ринку цінних паперів»;

Положення Банку Росії від 23.04.1997 р. № 437 «Про особливості реєстрації кредитних організацій з іноземними інвестиціями та порядок отримання попереднього дозволу ЦБ РФ збільшення статутного капіталу зареєстрованої кредитної організації рахунок коштів нерезидентів»;

Положення Банку Росії від 30.12.1999 р № 103-П «Про порядок ведення бухгалтерського обліку операцій, пов'язаних із випуском та погашенням кредитними організаціями ощадних та депозитних сертифікатів».

Діяльність ПАТ «Ощадбанк» провадиться на підставі Статуту банку.

Найменування банку та його місцезнаходження (поштова та юридична адреса);

Перелік виконуваних ним банківських операцій;

Розмір статутного капіталу, резервного та інших фондів, що утворюються банком;

Вказівка ​​на те, що банк є юридичною особою та діє на комерційній основі;

Дані про органи управління банку, порядок освіти та функції.

Громадське акціонерне товариство "Сбербанк Росії" є кредитною організацією.

Засновником Ощадбанку Росії є Центральний банк Російської Федерації.

Банк є комерційною організацією, основною метою якої є отримання прибутку під час здійснення діяльності відповідно до законодавства Російської Федерації, у тому числі під час здійснення банківських операцій.

Органами управління Банку є: Загальні збори акціонерів, Наглядова рада Банку, колегіальний виконавчий орган – Правління Банку, одноосібний виконавчий орган – Президент, Голова Правління Банку.

Акціонерами банку можуть бути юридичні та фізичні особи, у тому числі іноземні. Акціонери не відповідають за зобов'язаннями банку та несуть ризик збитків, пов'язаних з його діяльністю, у межах вартості акцій, що їм належать. Банк не відповідає за зобов'язаннями своїх акціонерів. банк економічний актив пасив

Ощадбанк Росії не відповідає за зобов'язаннями держави та її органів. Він також відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії відповідає за зобов'язаннями Ощадбанку Росії, крім випадків, коли Банк Росії прийняв він такі зобов'язання.

Банк має право здійснювати випуск, купівлю, продаж, облік, зберігання та інші операції з цінними паперами, що виконують функції платіжного документа, з цінними паперами, що підтверджують залучення коштів у вклади та на банківські рахунки.

Ощадбанк Росії має право здійснювати професійну діяльністьринку цінних паперів, зокрема брокерську, дилерську, депозитарну.

Статутний капітал Ощадбанку Росії сформовано у сумі 67760844000 рублів. Він дорівнює загальній сумі номінальної вартості акцій Банку, які придбали акціонери Cbr.ru Електронний ресурс: офіц. сайт. – 17.05.2010. - режим доступу: www.cbr.ru. – 29.09.2017. .

Банком розміщено 21586948000 звичайних акцій номінальною вартістю 3 рублі та 10000000000 привілейованих акцій номінальною вартістю 3 рублі.

Статутний капітал визначає мінімальний обсяг майна банку, гарантує інтереси його кредиторів.

Номінальна вартість розміщених привілейованих акцій має перевищувати 25 % від статутного капіталу банку.

Усі акції Ощадбанку Росії є іменними. Банком розміщені прості акції та привілейовані акції одного типу - з обов'язковою виплатою певного дивіденду у розмірі не нижче 15 % від номінальної вартості привілейованої акції.

Акціонери - власники привілейованих акцій беруть участь у Загальні збориакціонерів з правом голосу при вирішенні питань про реорганізацію або ліквідацію банку, а також про звільнення банку від обов'язку розкривати або надавати інформацію, передбачену законодавством України про цінні папери.

Банк має повну господарську самостійність у питаннях розподілу прибутку після оподаткування (чистого прибутку).

Прибуток після оподаткування розподіляється між акціонерами як дивідендів, іде формування резервного фонду. Прибуток, не спрямований на виплату дивідендом та в резервний фонд, залишається у розпорядженні Банку у вигляді нерозподіленого прибутку.

Банк формує резервний фонд у вигляді щонайменше 5 % від величини статутного капіталу.

Резервний фонд формується шляхом щорічних відрахувань у розмірі не менше ніж 5 % від чистого прибутку до досягнення встановленого розміру.

Рішення про виплату річних дивідендів, їх розмір приймаєте Загальними зборами акціонерів за рекомендацією Наглядової ради банку. Виплата дивідендів провадиться 1 раз на рік. Дивіденди виплачуються акціонерам у грошовій формі за вирахуванням податку протягом 30 днів з дня ухвалення рішення про виплату дивідендів.

Банк здійснює сплату страхових внесків до Фонду обов'язкового страхуваннявкладів фізичних осібшляхом переказу коштів.

Ощадбанк Росії гарантує таємницю операцій, рахунків та вкладів клієнтів та кореспондентів. Всі співробітники Ощадбанку Росії зобов'язані суворо дотримуватися таємниці про операції, рахунки та вклади клієнтів банку та його кореспондентів, а також комерційну таємницю банку.

Банк веде бухгалтерський облік та надає фінансову та іншу звітність.

Виконавчі органи банку відповідають за достовірність інформації, що міститься у звітності Ощадбанку Росії.

Підстави, порядок, форми реорганізації та ліквідації Ощадбанку Росії визначаються відповідно до законодавства Російської Федерації.

1.2 Характеристика організаційної та управлінської структур ПАТ Ощадбанк

Організаційна структура – ​​сукупність підрозділів банку, які виконують закріплені за ними функції. Мета організаційної структури управління функціонуванням банку Жуков Є.Ф. Банки та небанківські кредитні організації та їх операції. М., 2013. С. 87. .

Організаційна структура комерційного банку визначається, насамперед, його організаційно-правовою формою власності, яка визначає організаційну структуру банку, що, безумовно, знаходить своє відображення в Статуті банку.

Організаційна структура банку включає функціональні підрозділи та служби банку, кожна з яких має певні права та обов'язки.

Вибір оптимальної організаційної структури банку - важлива умова ефективності організації праці банку у цілому, його успішної комерційної діяльності.

Основним критерієм організаційної побудови банку є економічний зміст та обсяг виконуваних банком операцій.

Управлінська структура банку включає функціональні підрозділи та служби, кількість яких визначається економічним змістом та обсягом виконуваних банком операцій, які відображені у Ліцензії на здійснення даним банком банківської діяльності.

Станом на 31 грудня 2016 року ПАТ Ощадбанк на території Російської Федерації має 14 територіальних банків, 79 відділень територіальних банків та 15016 точок обслуговування клієнтів.

Органами управління Ощадбанку є: Загальні збори акціонерів, Наглядова рада, Правління Банку. Очолює Правління Президент та голова Правління Банку.

Організаційна структура ПАТ Ощадбанк представлена ​​малюнку 1.

Загальні збори акціонерів – вищий керівний орган Ощадбанку Росії. На Загальних зборах акціонерів приймаються рішення щодо основних питань діяльності Банку. Проводиться раз на рік. Загальні збори акціонерів вирішують такі питання: затвердження річного звіту, розглядає звіт ревізійної комісії, звіт керівництва, порядок розподілу прибутку та його використання (розмір та порядок виплати дивідендів), план розвитку на наступний рік, визначає стратегію розвитку банку, обирає Рада банку.

Малюнок 1 - Організаційна структура ПАТ Ощадбанк

Відповідно до Статуту загальне керівництво діяльністю банку здійснює Наглядова рада. До компетенції Наглядової ради належать питання визначення пріоритетних напрямів діяльності банку, призначення членів Правління та дострокове припинення їх повноважень, питання скликання та підготовки Загальних зборів акціонерів, рекомендації щодо розміру дивідендів з акцій, періодичне заслуховування звітів Президента, Голови Правління про діяльність банку та інші питання.

Комітети Наглядової ради є органами, створеними для попереднього розгляду важливих питань, віднесених до компетенції Наглядової ради, та підготовки рекомендацій щодо них. Формування Комітетів здійснюється щорічно з-поміж членів Наглядової ради. До складу кожного Комітету включаються незалежні директори. Комітети сприяють робочій взаємодії з органами управління. Рішення Комітетів мають рекомендаційний характер. Комітети Наглядової ради та їх повноваження представлені у таблиці 1.

Таблиця 1 – Характеристика Комітетів Наглядової ради Cbr.ru Електронний ресурс: офіц. сайт. – 17.05.2010. - режим доступу: www.cbr.ru. – 29.09.2017.

Назва комітету	Повноваження
Комітет з аудиту	Здійснює попередню оцінку кандидатів в аудитори банку, готує рекомендації Наглядової ради щодо вибору аудиторської організації для затвердження на загальних зборах акціонерів, розглядає висновки аудитора та Ревізійної комісії, оцінює ефективність внутрішнього контролю.
Комітет з кадрів та винагород	Виробляє принципи та критерії визначення розміру винагороди членів Наглядової ради та виконавчих органів банку, визначає критерії підбору кандидатів у члени Наглядової ради та виконавчих органів банку, а також здійснює попередню оцінку зазначених кандидатів
Комітет зі стратегічного планування	здійснює розгляд та проводить оцінку довгострокових тенденцій розвитку ринку банківських операцій, проводить аналіз проектів стратегічного розвитку банку, розробляє пропозиції щодо формування політики банку в галузі управління ризиками, здійснює аналіз та оцінку адекватності та ефективності систем управління ризиками банку

Керівництво поточною діяльністю банку здійснюється Президентом, Головою Правління та Правлінням.

Правління є колегіальним виконавчим органом управління. Правління попередньо обговорює всі питання, що підлягають розгляду Загальними зборами акціонерів та Наглядовою радою банку, визначає політику банку у сфері управління ризиками та інших сфер діяльності, обговорює звіти керівників підрозділів центрального апарату банку та керівників територіальних банків про підсумки діяльності, організує впровадження у практику роботи банку найбільше прогресивних банківських технологій, здійснює реалізацію проектів із комплексної автоматизації банківських робіт, забезпечує створення сучасної банківської інфраструктури, вирішує поточні питання діяльності банку.

Комітети Банку: комітет з роздрібного кредитування забезпечує реалізацію політики банку в галузі кредитування фізичних осіб, комітет з питань управління персоналом забезпечує реалізацію Стратегії розвитку банку в частині управління персоналом, комітет з процесів та технологій забезпечує реалізацію Стратегії розвитку банку в частині розвитку процесів і технологій тощо .д Cbr.ru Електронний ресурс: офіц. сайт. – 17.05.2010. - режим доступу: www.cbr.ru. – 29.09.2017. .

У банку функціонує постійно діючий колегіальний робочий орган – Колегія банку, до складу якої входять члени Правління банку, керівники територіальних та дочірніх банків. Колегія є майданчиком для активного обговорення стратегічних питань розвитку банку та вироблення оптимальних рішень, що враховують особливості регіонів.

Для здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю банку річними Загальними зборами акціонерів обирається Ревізійна комісія у кількості 7 осіб. Ревізійна комісія перевіряє дотримання банком законодавчих та інших актів, що регулюють його діяльність, постановку внутрішнього контролю в банку, законність операцій, що здійснюються. Ревізійна комісія дає оцінку достовірності даних, що включаються до річного звіту та містяться у річній бухгалтерській звітності банку.

1.3 Види діяльності ПАТ Ощадбанк

ПАТ Ощадбанк створено з метою залучення тимчасово вільних коштів населення та підприємств, та їх ефективного розміщення на умовах повернення, платності, терміновості, на користь вкладників банку та на користь розвитку народного господарства.

Основні напрямки діяльності Банку Cbr.ru Електронний ресурс: офіц. сайт. – 17.05.2010. - режим доступу: www.cbr.ru. – 29.09.2017. :

Корпоративний бізнес - надання послуг корпоративним клієнтам та організаціям з обслуговування розрахункових та поточних рахунків, відкриття депозитів, надання всіх видів фінансування, гарантій з обслуговування зовнішньоторговельних операцій, послуг інкасації та ін;

Роздрібний бізнес - надання банківських послуг клієнтам - фізичним особам щодо прийняття коштів у вклади, кредитування, обслуговування банківських карток, Операціям з дорогоцінними металами, валютно-обмінним операціям, грошовим переказам, платежам, зберігання цінностей та ін;

Операції на фінансових ринках - операції з цінними паперами, операції з розміщення та залучення коштів на міжбанківському ринку, щодо залучення довгострокових коштів на ринках капіталу, операції з іноземною валютою та похідними фінансовими інструментами, а також інші операції на фінансових ринках.

В рамках перерахованих напрямків діяльності Ощадбанк пропонує клієнтам широкий спектр банківських продуктів та послуг.

Ощадбанк Росії здійснює такі банківські операції Там же. :

Залучення коштів фізичних та юридичних осіб (до запитання та на визначений термін);

Розміщення залучених коштів від свого імені та за свій рахунок;

Відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;

Перекази коштів за дорученням фізичних та юридичних осіб, у тому числі банків-кореспондентів, за їх банківськими рахунками;

Інкасацію грошових коштів, векселів, платіжних та розрахункових документів та касове обслуговуванняфізичних та юридичних осіб;

Куплю-продаж іноземної валюти у готівковій та безготівковій формах;

Залучення у вклади та розміщення дорогоцінних металів;

Видача банківських гарантій;

Перекази коштів без відкриття банківських рахунків, зокрема електронних коштів (крім поштових переказів).

Банк, крім банківських операцій, здійснює наступні угоди Cbr.ru Електронний ресурс: офіц. сайт. – 17.05.2010. - режим доступу: www.cbr.ru. – 29.09.2017. :

Видачу поруки за третіх осіб, які передбачають виконання зобов'язань у грошовій формі;

Набуття права вимоги від третіх осіб виконання зобов'язань у грошовій формі;

Довірче управління грошима та іншим майном за договором з фізичними та юридичними особами;

Операції з дорогоцінними металами та дорогоцінним каміннямвідповідно до законодавства Російської Федерації;

Надання в оренду фізичним та юридичним особам спеціальних приміщень або сейфів для зберігання документів і цінностей;

Лізингові операції;

Надання консультаційних та інформаційних послуг.

"Благовіщенське відділення Ощадбанку Росії" надає послуги для фізичних та юридичних осіб: кредит споживчий, освітній, іпотека, автокредит, кредитні картки, рефінансування кредиту. Здійснює прийом вкладів та депозитів: терміновий вклад, вклад онлайн, вклад для розрахунків, ощадний сертифікат, виплати АСВ, компенсації за вкладами, а також розшук рахунків. Благовіщенське відділення входить до складу «Далекосхідного банку» з центральним офісом у м. Хабаровську, який обслуговує населення та бізнес на території Хабаровського, Приморського країв, Амурської та Сахалінської областей, Єврейської автономної області Cbr.ru Електронний ресурс: офіц. сайт. – 17.05.2010. - режим доступу: www.cbr.ru. – 29.09.2017. .

2. Аналіз основних економічних показників ПАТ СБЕРБАНК

2.1 Горизонтальний аналіз активів, власного капіталу та зобов'язань ПАТ Ощадбанк

За допомогою горизонтального аналізу вивчимо зміну підсумкових показників балансу ПАТ Ощадбанк у часі. Простежимо зміни, що відбулися за попередній та попередній роки.

У таблиці з урахуванням бухгалтерської звітності, поданої у додатку, проведено горизонтальний аналіз активів ПАТ Ощадбанк.

Таблиця 2 – Горизонтальний аналіз активів ПАТ Ощадбанк

	значення показників	Горизонтальний аналіз
			Абсолютна зміна	Відносна зміна, %
Активи, всього
Грошові кошти
У Центральному банку РФ
Обов'язкові резерви
Чиста позичкова заборгованість
Чисті вкладення цінних паперів та інші фінансові активи, наявні
Відстрочений податковий актив
Інші активи

Розглянувши горизонтальний аналіз активів ПАТ Ощадбанк, видно, що обсяг активів на 01.01.2017 р. знизився, порівняно з попереднім періодом, на 985 837 610 млн. руб. чи 4,54 %. Це пов'язано зі зниженням обсягу коштів на 19,18%, коштів кредитних організацій на 2,31%, фінансових активів, що оцінюються за справедливою вартістю через прибуток або збиток на 187,23%, чистих вкладень у цінні папери та інші фінансові активи, що є для продажу на 2,06 %.

При цьому на 01.01.2017 р. порівняно з 01.01.2016 р. збільшились кошти кредитних організацій у Центральному банку на 39,34 %, обов'язкові резерви на 23,49 %, інвестиції у дочірні та залежні організації на 22,43 %, а також довгострокові активи, призначені для продажу, збільшилися на 22,33 %.

У таблиці 3 проведено горизонтальний аналіз власного капіталу та зобов'язань ПАТ Ощадбанк.

Таблиця 3 - Горизонтальний аналіз власного капіталу та зобов'язань ПАТ Ощадбанк

	значення показників	Горизонтальний аналіз
			Абсолютна зміна	Відносна зміна, %
Кошти кредитних організацій
Фінансові зобов'язання, що оцінюються за справедливою вартістю через прибуток чи збиток
Інші зобов'язання
Резерви на можливі втрати за умовними зобов'язаннями кредитного характеру, іншими можливими втратами та операціями з резидентами офшорних зон
Усього зобов'язань
Джерела власних коштів
Емісійний прибуток
Резервний фонд
Переоцінка за справедливою вартістю цінних паперів

З цієї таблиці видно, що зобов'язання ПАТ Ощадбанк на 01.01.2017 р. порівняно з попереднім періодами зменшилися на 148 660 5889 млн. руб. чи 7,87 %.

Це з зниженням кредитів, депозитів та інших коштів за Центральний банк РФ на 0,32 %, коштів кредитних організацій на 0,69 %, коштів клієнтів, які є кредитними організаціями на 4,98 %, фінансових зобов'язань, оцінюваних за справедливої ​​вартості через прибуток або збиток на 112,08%, випущених боргових зобов'язань на 6,02%, відстрочених податкових зобов'язань на 422,13%.

Розглянувши горизонтальний аналіз власного капіталу ПАТ Ощадбанк, можна дійти невтішного висновку, що у 01.01.2017 р. проти попереднім періодом джерела власні кошти збільшилися на 500 768 279 млн. крб. чи 17,7 %. Це пов'язано зі збільшенням доходу від переоцінки цінних паперів за справедливою вартістю на 216,36%, також відбулося збільшення нерозподіленого прибутку минулих років на 7,99% та невикористаного прибутку за звітний період на 56,17%.

2.2 Вертикальний аналіз активів, власних коштів та зобов'язань ПАТ Ощадбанк

За допомогою вертикального аналізу розглянемо структуру кінцевих даних бухгалтерського балансу як відносних величин, і навіть проаналізуємо зміна статей балансу проти попередніми роками.

У таблиці 4 на основі бухгалтерської звітності, поданої у додатку, проведено вертикальний аналіз активів ПАТ Ощадбанк

Таблиця 4 – Вертикальний аналіз активів ПАТ Ощадбанк

	значення показників	Вертикальний аналіз
Активи, всього
Грошові кошти
Обов'язкові резерви
Кошти в кредитних організаціях
Фінансові активи, що оцінюються за справедливою вартістю через прибуток чи збиток
Чиста позичкова заборгованість
Чисті вкладення в цінні папери та інші фінансові активи, наявні для продажу
Інвестиції в дочірні та залежні організації
Чисті вкладення цінних паперів, утримувані до погашення
Вимоги щодо поточного податку на прибуток
Відстрочений податковий актив
Основні засоби, нематеріальні активи та матеріальні запаси
Довгострокові активи для продажу
Інші активи

Розглянувши вертикальний аналіз активів ПАТ Ощадбанк, можна дійти невтішного висновку, що у 01.01.2017 р. велику частку у загальному обсязі активів займає чиста судна заборгованість 74,68 %. Те саме можна сказати і про 2016 р. чиста судна заборгованість становить 74,29%.

Чисті вкладення цінних паперів та інші фінансові активи, наявні на продаж на 01.01.2017 р. у загальному обсязі активів становлять 10,45 %, кошти кредитних організацій у Центральному банку РФ - 4,45 %. Найменшу частку у загальному обсязі активів мають довгострокові активи, призначені на продаж - 0,03 %.

У таблиці 5 на основі бухгалтерської звітності, поданої у додатку, проведено вертикальний аналіз власного капіталу та зобов'язань ПАТ Ощадбанк.

Таблиця 5 - Вертикальний аналіз власного капіталу та зобов'язань ПАТ Ощадбанк

	значення показників	Вертикальний аналіз
Усього зобов'язань
Кредити, депозити та інші кошти Центрального банку РФ
Кошти кредитних організацій
Кошти клієнтів, які не є кредитними організаціями
Вклади (кошти) фізичних осіб, у тому числі індивідуальних підприємців
Фінансові зобов'язання, що оцінюються за справедливою вартістю
Випущені боргові зобов'язання
Зобов'язання щодо поточного податку на прибуток
Відстрочене податкове зобов'язання
Інші зобов'язання
Резерви на можливі втрати за умовними зобов'язаннями кредитного характеру
Джерела власних коштів
Усього джерел власних коштів
Кошти акціонерів (учасників)
Власні акції (частки), викуплені в акціонерів
Емісійний прибуток
Резервний фонд
Переоцінка за справедливою вартістю цінних паперів, наявних для продажу
Переоцінка основних засобів, зменшених на відстрочене податкове зобов'язання
Переоцінка зобов'язань щодо виплати довгострокових винагород
Переоцінка інструментів хеджування
Кошти безоплатного фінансування
Нерозподілений прибуток минулих років
Невикористаний прибуток за звітний період

З таблиці видно, що на 01.01.2017 р. у загальному обсязі зобов'язань найбільшу частку займають кошти клієнтів, які не є кредитними організаціями – 89,36%. Потім 57,89% належить вкладам фізичних осіб, зокрема індивідуальних підприємців. Найменшу частку у зобов'язаннях банку займають зобов'язання з поточного податку з прибутку - 0,03 %. У 2016 році найбільшу частку також становили кошти клієнтів, які не є кредитними організаціями – 86,97 %, потім 50,16 % належить вкладам фізичних осіб та індивідуальних підприємців.

Розглянувши вертикальний аналіз джерел власних коштів, можна дійти невтішного висновку, що у 01.01.2017 р. найбільшу частку у загальному обсязі становить нерозподілений прибуток минулих років - 68,79 %. Невикористаний прибуток за звітний період становить 17,61%. Найменшу частку загальному обсязі власного капіталу становлять кошти резервного фонду - 0,12 %.

3. Характеристика операцій ПАТ СБЕРБАНК

3.1 Характеристика активних операцій ПАТ Ощадбанк

Активні операції Ощадного банку пов'язані з наданням кредитів банкам, організаціям та населенню в межах наявних у його розпорядженні ресурсів. Також до активних операцій відносяться всі види операцій із цінними паперами. Здійснення активних операцій призводить до зростання коштів на активних рахунках, що відображають готівку, банківські позички, вкладення в обладнання, будівлі, цінні папери та інше.

До активних операцій належать:

Операції з розміщення коштів у цінних паперах;

Міжбанківське кредитування;

Кредити юридичним та фізичним особам.

При кредитуванні юридичних Ощадбанк Росії дотримується наступних напрямів:

1 Підтримка наступних галузей та секторів економіки:

Галузі, що гарантують задоволення щоденних та найнеобхідніших життєвих потреб населення (роздрібні мережі, аптеки тощо);

Галузі, що виконують життєзабезпечувальні функції (електро- та водопостачання, транспорт тощо);

Оборонно-промисловий комплекс;

Малий бізнес;

Сільське господарство.

2 Підтримка існуючих клієнтів Ощадбанку Росії та виконання Банком вже взятих він юридичних зобов'язань з кредитування у межах укладених договорів, підтримка позичальників Банку, безперервність діяльності яких є критичної інших позичальників Ощадбанку Росії.

3 Кредитування оборотних засобів та поточних потреб бізнесу клієнтів.

Щодо фізичних осіб Ощадбанк Росії слідує наступним пріоритетам:

Підвищує доступність кредитів, пропонуючи різні способиїх погашення – рівними щомісячними (ануїтетними) або диференційованими платежами, з обов'язковим роз'ясненням клієнтам усіх можливостей та обмежень того чи іншого виду платежів;

Допомагає клієнтам уникнути прийняття на себе надмірного боргового навантаження, посиливши увагу до індивідуальної платоспроможності під час видачі нових кредитів;

Зберігає всю лінійку роздрібних кредитних продуктів і продовжує її оптимізувати, враховуючи необхідність збереження якості кредитного портфеля;

Забезпечує підвищення фінансової грамотності населення, консультації та роз'яснення щодо всіх продуктів та послуг банку;

Підсилює роботу зі збереження та підвищення якості кредитного портфеля, ретельно оцінюючи фінансові можливості позичальників та пропоноване забезпечення.

ПАТ Ощадбанк надає такі види кредитів:

1) споживчий кредит;

2) іпотечний кредит;

3) кредитні картки.

Споживчий кредит - кредит, що надається безпосередньо громадянам (домашнім господарствам) на придбання предметів споживання. Такий кредит беруть не лише для покупки товарів тривалого користування (квартири, меблі, автомобілі тощо), але й для інших покупок (мобільні телефони, побутова техніка, продукти харчування). Він виступає або у формі продажу товарів з відстроченням платежу, або у формі надання банківської позички на споживчі цілі, зокрема через кредитні картки. При цьому справляється досить високий відсоток.

У таблиці 6 наведено характеристику споживчих кредитів ПАТ Ощадбанк

Таблиця 6 – Характеристика споживчих кредитів ПАТ Ощадбанк

Вид споживчого кредиту	Опис	Сума кредиту	Процентна ставка	Термін кредиту
Споживчий кредит без забезпечення	Кредит виділяється на будь-які цілі без застави та поруки	До 3000000 руб.	Від 13,9% на рік
Споживчий кредит під поруку фізичних осіб	Видається під поруку двох осіб, які підпадають під критерії для позичальника	До 5000000 руб.	Від 12,9% на рік
Нецільовий кредит під заставу нерухомості	Основна умова – запорука власної нерухомості.	До 10 000 000 руб., Не повинна перевищувати 70% оцінної вартості об'єкта нерухомості	Від 12% на рік
Споживчий кредит військовослужбовцям – учасникам НІС (накопичувательно-іпотечної системи)	На будь-які цілі, в тому числі як доплата за квартиру, що купується	Максимальна сума кредиту: 500 000 руб. (без забезпечення), 1000000 руб. (З оформленням поруки фіз. особи).	13,5% (із забезпеченням); 14,5% (без забезпечення).
Кредит фізичним особам, які ведуть особисте підсобне господарство	Спеціальна кредитна програма для власників особистих підсобних господарств.	Не більше 1500000 руб. на одне господарство
Споживчий кредит на рефінансування	Оформлення кредиту рефінансування заборгованості.	До 3000000 руб.	13,9% та 14,9% на рік

У додатку подано перелік вимог до позичальників та необхідних документів щодо кожного виду споживчого кредиту. Іпотечний кредит - надання довгострокової позички за заставу нерухомого майна (землі, житла та інше). У таблиці 7 надано характеристику іпотечних кредитів ПАТ Ощадбанк.

Таблиця 7 – Характеристика іпотечних кредитів ПАТ Ощадбанк

Вид іпотечного кредиту	Опис	Сума кредиту	Процентна ставка	Термін кредиту
Придбання готового житла	Кредит на придбання квартири чи іншого жилого приміщення на вторинному ринку нерухомості.	Від 300 000 руб.	Від 8,9% на рік
Акція на новобудови	Кредит на придбання житла, що будується, або житла в готовій новобудові у компанії-продавця.	Від 300 000 руб.	Від 7,5% на рік
Іпотека плюс материнський капітал	При придбанні житла в кредит, як початковий внесок можуть використовуватися кошти материнського капіталу.	Від 300 000 руб.	Від 8,9% на рік
Будівництво житлового будинку	Кредит на індивідуальне зведення житлового будинку.	Від 300 000 руб.	Від 10% на рік
Заміська нерухомість	Кредит на придбання, будівництво дачі (садового будинку) та інших будівель споживчого призначення.	Від 300 000 руб.	Від 9,5% на рік
Військова іпотека	Кредит на придбання квартири, житлового будинку чи іншого житлового приміщення на вторинному ринку нерухомості та на придбання на первинному ринку нерухомості.	До 2200000 руб.	10, 9% на рік

У додатку представлені вимоги до позичальників та необхідні документи щодо кожного виду іпотечного кредиту.

Технологія видачі кредитів у ПАТ Ощадбанк подано у таблиці 8.

Таблиця 8 – Технологія видачі кредитів

Найменування	Характеристика
Строк розгляду кредитної заявки	Протягом 2 робочих днів з дня подання до Банку повного пакета документів.
Порядок надання кредиту	Кредит надається одноразово, не пізніше ніж за 30 календарних днів з дати прийняття Банком позитивного рішення про надання кредиту. Датою фактичного надання кредиту є дата зарахування кредиту на рахунок банківської картки, відкритий у ПАТ Ощадбанк.
Порядок погашення кредиту	Ануїтетними (рівними) платежами.
Часткове чи повне дострокове погашення кредиту	Здійснюється за заявою у відділенні Банку. Заява повинна містити дату дострокового погашення, суму та рахунок, з якого здійснюватиметься перерахування коштів. Виконання заяви про дострокове погашення провадиться у дату дострокового погашення, зазначену у заяві, яка може припадати як на робочий, так і на вихідний або святковий день. Мінімальний розмір суми дострокового погашення є необмеженим. Плата за дострокове погашення не стягується.
Неустойка за невчасне погашення кредиту	Неустойка за несвоєчасне погашення споживчого кредиту становить 20% річних із суми простроченого платежу за період прострочення з дати, що настає за датою настання виконання зобов'язання, встановленої Договором, за датою погашення Простроченої заборгованості за Договором (включно). Неустойка за невчасне погашення іпотечного кредиту відповідає розміру ключової ставки Банку Росії

Кредитна картка - банківська платіжна картка, призначена для здійснення операцій, розрахунки за якими здійснюються виключно за рахунок коштів, наданих банком клієнту в межах встановленого ліміту відповідно до умов кредитного договору.

У таблиці 9 представлена ​​характеристика кредитних карток ПАТ Ощадбанк та вимоги, що застосовуються до позичальників.

Таблиця 9 - Характеристика кредитних карток ПАТ Ощадбанк та вимог, що застосовуються до позичальників

Вид кредитної картки	Опис	Вартість обслуговування	Кредитний	Відсотки за кредитом	Вимоги до клієнта
Класична картка MasterCard	Кредитна картка для щоденного користування	Від 0 до 750 руб. на рік	До 600 000 руб.	Від 23,9% до 27,9% на рік	Громадянство РФ, вік від 21 року по 65 років, стала реєстрація біля РФ.
Золота картка MasterCard	Кредитна картка для щоденного користування, що включає набір додаткових послуг, спеціальні пропозиції та знижки.	Від 0 до 3000 руб. на рік	До 600 000 руб.	Від 23,9% до 27,9% на рік	Громадянство РФ, вік від 21 року по 65 років, стала чи тимчасова реєстрації біля РФ.
Преміальна картка MasterCard World Black Edition	Кредитна картка дозволить повертати до 10% від вартості покупок бонусами СПАСИБО	4900 руб. на рік	До 3000000 руб.	Від 21,9% на рік	Громадянство РФ, вік від 21 року до 65 років, постійна або тимчасова реєстрації на території РФ, загальний трудовий стаж не менше 1 року за останні 5 років та термін роботи на поточному місці не менше 6 місяців
Класична карта Visa "Аерофлот"	Кредитна картка дозволяє накопичувати милі «Аерофлот Бонус» та обмінювати їх на преміальні квитки авіакомпанії «Аерофлот» або компаній альянсу Sky Team	900 руб. на рік	До 600 000 руб.	Від 23,9% до 27,9%	Громадянство РФ, вік від 21 року по 65 років, постійна чи тимчасова реєстрації біля РФ, загальний трудовий стаж щонайменше 1 року протягом останніх 5 років і термін роботи поточному місці щонайменше 6 місяців.
Золота картка Visa «Аерофлот»	Кредитна картка дозволяє накопичувати милі «Аерофлот Бонус» та користуватися спеціальними пропозиціями	3500 руб. на рік	До 600 000 руб.	Від 23,9% до 27,9% на рік	Громадянство РФ, вік від 21 року по 65 років включно, стала чи тимчасова реєстрації біля РФ.
Преміальна карта Visa Signature "Аерофлот"	Кредитна карта, що дозволяє накопичувати більше миль «Аерофлот Бонус»	12 000 руб. на рік	Від 300000 до 3000000 руб.	21,9% на рік	Громадянство РФ, вік від 21 до 65 років включно, постійна чи тимчасова реєстрації біля РФ
Класична карта Visa «Подаруй життя»	50% вартості першого року обслуговування та 0,3% з кожної покупки йдуть до благодійного фонду	Від 0 до 900 руб. на рік	До 600 000 руб.	Від 23,9% до 27,9% на рік	громадянство РФ, вік від 21 року до 65 років, постійна чи тимчасова реєстрації біля РФ, загальний трудовий стаж не менше 1 року за останні 5 років та строк роботи на поточному місці роботи не менше 6 місяців.

Кредитну картку можна оформити у будь-якому відділенні ПАТ Ощадбанк. Необхідні документи для оформлення: паспорт РФ та заява-анкета на отримання кредитної картки. Термін кредиту – 3 роки.

Таким чином, ПАТ Ощадбанк надає широкий спектр послуг у сфері кредитування з огляду на потреби різних клієнтських груп.

3.2 Характеристика пасивних операцій ПАТ Ощадбанк

Депозитні операції - це операції банку із залучення коштів юридичних та фізичних осіб у вклади або на певний термін, або до запитання.

Розглядаючи депозитну політику банку як із елементів банківської політики загалом, необхідно виходити із те, що основною метою депозитної політики є залучення якомога більшого обсягу фінансових ресурсів за найменшою цене.

Успішна реалізація цієї багатогранної мети депозитної політики банку передбачає рішення у процесі її формування таких завдань, як:

сприяння у процесі проведення депозитних операцій отриманню банківського прибутку чи створенню умов отримання прибутку у майбутньому;

Підтримка необхідного рівня банківської ліквідності;

Забезпечення диверсифікації суб'єктів депозитних операцій та поєднання різних форм депозитів;

Підтримка взаємозв'язку та взаємної узгодженості між депозитними операціями та операціями з видачі позичок за сумами та строками депозитів та кредитних вкладень;

Мінімізація вільних коштів на депозитних рахунках;

Проведення гнучкої процентної політики;

Постійне пошук шляхів та засобів зменшення процентних витрат за залученими ресурсами;

Розвиток банківських послуг та підвищення якості та культури обслуговування клієнтів.

Від ефективності функціонування механізму формування депозитної політики багато в чому залежить успішне виконання цілей та завдань, які ставляться банком у процесі розробки та проведення депозитної політики.

Кожен із етапів формування депозитної політики Ощадбанку безпосередньо пов'язані з іншими і є обов'язковим формування оптимальної депозитної політики та правильної організації депозитного процесу. У процесі розробки механізму депозитної політики банку беруть участь різні структурні підрозділибанку.

За термінами депозити поділяються на вклади до запитання та термінові.

Внесок до запитання - за договором кредитна організація зобов'язується повернути вкладені кошти у час на першу вимогу клієнта. Оскільки банк не бере внесок на певний період, то ставка за таким депозитом мінімальна – у середньому не більше 0,1%.

Терміновий вклад - вклади розміщуються на певний термін, прописаний у договорі. Найчастіше зустрічаються депозити на три, шість місяців чи рік. Щоб отримати повну відсоткову ставку, необхідно протримати гроші у вкладі протягом усього терміну дії угоди. В іншому випадку банк поверне вклад, але зі суттєво зниженим відсотком – як правило, на рівні ставки за вкладами до запитання.

Термінові вклади може бути, своєю чергою, поділені окремі підвиди за своїм призначенням: ощадний, накопичувальний чи розрахунковий. Найпростіший з них – ощадний. За таким вкладом заборонено операції поповнення та часткового зняття сум. Ощадні депозити зазвичай мають найвищі ставки.

Накопичувальні вклади розраховані на тих, хто хотів би поповнювати депозит протягом терміну дії договору. Вони призначені для тих, хто хотів би накопичити якусь велику суму (наприклад, на дорогу покупку).

Розрахунковий внесок дозволяє клієнту зберегти тією чи іншою мірою контроль за своїми коштами, керувати своїми накопиченнями, здійснюючи прибуткові чи видаткові операції. Ще одна назва цього виду депозиту – універсальні вклади. Розрахункові вклади також бувають видатково-поповнюваними та видатковими.

Види депозитів можуть також диференціюватись в залежності від того, для кого вони призначаються.

Внесок для фізичних осіб призначений для пересічних громадян. Такі депозити підпадають на захист системи страхування вкладів.

Вклад для юридичних - вид депозиту, розрахований на організації. За допомогою нього компанії розміщують тимчасово вільні кошти. За угодою між банком та юридичною особою дострокове вилучення коштів із вкладу може бути заборонено, і це не суперечить чинному законодавству. Крім того, депозити юридичних не підпадають під дію системи страхування вкладів.

Спеціальні вклади пропонуються, як правило, більш вузької групи осіб.

Наприклад, банки можуть розробляти спеціальні продукти для пенсіонерів, студентів тощо. буд. У ПАТ Ощадбанк до такого виду вкладу належить вклад «Соціальний». Це спеціальний внесок для дітей, які залишилися без піклування батьків. Вклад видається на 3 роки, мінімальна сума – 1 рубль, процентна ставка – 4,06 % у рублях.

Таблиця 10 - Характеристика строкових вкладів для фізичних осіб у ПАТ Ощадбанк

Вид вкладу	Опис	Мінімальна сума вкладу	Процентна ставка	Строк вкладу
Вклад «Зберігай Онлайн»	Онлайн-внесок для надійного збереження заощаджень та отримання гарантованого доходу.		Від 4,05% до 5,63%	Від 1 місяця до 3 років включно
Вклад «Поповнюй Онлайн»	Внесок, що поповнюється для тих, хто воліє накопичувати і регулярно відкладати свої кошти.		Від 3,95% до 5,12%
Вклад «Управляй Онлайн»	Онлайн-вклад для вільного управління коштами з можливістю використовувати частину коштів без втрати відсотків.		Від 3,25% до 4,82%	Від 3 місяців до 3 років включно
Внесок «Подаруй життя»	Внесок для допомоги дітям з тяжкими захворюваннями. Ощадбанк кожні 3 місяці перераховує до благодійного фонду «Подаруй життя» суму у розмірі 0,3% річних від суми вкладу
ощадний рахунок

Подібні документи

Організаційно-економічна характеристика "Ощадбанку Росії". Аналіз активів та пасивів, доходів, витрат та прибутку, показників ефективності діяльності ВАТ "Сбербанк Росії". Операції з використанням банківських карток. Чекові гарантійні картки.

курсова робота , доданий 17.02.2014


Економічна характеристика банку. Управління комерційним банком. Облік та аналіз касових операцій. Внутрішньобанківський контроль, аудит коштів. Організація касових операцій із іноземною валютою. Перевіряє порядок дотримання касової дисципліни.

дипломна робота , доданий 02.02.2011


Організаційно-економічна характеристика банку. Правила та принципи організації у ньому бухгалтерського обліку. Порядок відкриття та ведення рахунків. Облік міжбанківських розрахунків, розрахунково-касових та кредитних операцій. Фінансовий аналіздіяльності банку.

звіт з практики, доданий 24.03.2014


Організаційно-економічна характеристика банку Російської Федерації. Аналіз фінансових показників діяльності та структури кредитного портфеля банку. Оцінка структури активів-пасивів, доходів-витрат, прибутку. Розвиток кредитної організації.

звіт з практики, доданий 24.04.2018


Економічна характеристика ВАТ "Міжпаливенергобанк", його місце в банківській системі Російської Федерації. Фінансування комерційного банку. Використання бухгалтерської звітності для аналізу складу та динаміки активів. Аналіз доходів, витрат, прибутку.

курсова робота , доданий 12.12.2014


Поняття ефективності діяльності комерційного банку. Сутність, функції та місце фінансів підприємств у банківській системі. Основні показники діяльності банку. Аналіз активів та пасивів, доходів, витрат та прибутку, операційних витрат банку.

курсова робота , доданий 12.01.2015


Організаційно-економічна характеристика Східно-Сибірського банку Ощадбанку Росії. Фінансова стабільність, надійність кредитної організації. Ліквідність комерційного банку. Аналіз активних операцій, фінансової звітності комерційного банку.

дипломна робота , доданий 13.02.2011


Сутність, класифікація активних операцій та їх впливом геть діяльність комерційного банку. Методи керування активними операціями комерційного банку. Організаційно-економічна характеристика АППБ "Аваль". Кредитна та відсоткова політика банку.

звіт з практики, доданий 08.02.2011


Організаційно-правова характеристика Ощадбанку Росії. Загальна кількість співробітників Кіровської філії банку, їх обов'язки. Склад та структура пасивів, доходів банку. Аналіз обов'язкових нормативів. Організація готівкових та безготівкових розрахунків.

звіт з практики, доданий 24.03.2015


Структурний аналіз ресурсної бази та активних операцій комерційного банку. Аналіз якості активів та пасивів. Шляхи покращення аналізу фінансового стану комерційного банку як основи управління його діяльністю на прикладі КБ "Нацбізнесбанк" (ТОВ).

У структурі зобов'язань Групи переважають кошти фізичних осіб та корпоративних клієнтів, загальна сума яких наприкінці 2017 року становила 19,8 трлн. руб., або 83,7% зобов'язань. Загалом зобов'язання Групи зросли у 2017 році на 5,0% до 23,7 трлн руб.

Кошти клієнтів

Обсяг коштів фізичних осіб та корпоративних клієнтів у 2017 році зріс на 6,0%. Кошти фізичних осіб зросли на 7,8% до 13400000000000 руб., При цьому обсяг термінових депозитів підвищився на 4%. У 2017 році у загальній структурі зобов'язань Групи частка коштів фізичних осіб дещо зросла порівняно з 2016 роком та становила 56,7% (2016 рік: 55,2%). Таким чином, кошти фізичних осіб залишаються основним джерелом фінансування Групи. Обсяг коштів корпоративних клієнтів становило 2,5% до 6,4 трлн крб.

Структура коштів клієнтів Групи

	2016		2017
	млрд руб.	Частка, %	млрд руб.	Частка, %
Кошти фізичних осіб
– Поточні рахунки/рахунки до запитання	2 478,9	13,3	3 052,2	15,5
- Термінові вклади	9 970,7	53,3	10 368,1	52,2
Разом коштів фізичних осіб	12 449,6	66,6	13 420,3	67,7
Кошти корпоративних клієнтів
– Поточні/розрахункові рахунки	1 982,3	10,6	2 204,8	11,1
– термінові депозити	4 252,9	22,8	4 189,1	21,2
Всього коштів корпоративних клієнтів	6 235,2	33,4	6 393,9	32,3
Разом	18 684,8	100,0	19 814,2	100,0

Боргові цінні папери, випущені Групою

Випущені боргові цінних паперів, млрд крб.

млрд руб.	2016	2017	Зміна
			млрд руб.	%
Ощадні сертифікати	482,6	374,9	(107,7)	-22,3
Переклад: Участь у кредитах, випущені в рамках MTN програми Ощадбанку	473,9	302,5	(171,4)	-36,2
Облігації випущені:
– на внутрішньому ринку	84,3	133,2	48,9	58,0
– на міжнародних ринках капіталу	21,1	16,0	(5,1)	-24,2
Векселі	92,4	103,4	11,0	11,9
Облігації, випущені в рамках програми сек'юритизації іпотечних кредитів Ощадбанку	5,5	3,9	(1,6)	-29,1
Депозитні сертифікати	1,2	0,7	(0,5)	-41,7
Разом випущених боргових цінних паперів	1161,0	934,6	(226,4)	-19,5

Обсяг випущених боргових зобов'язань у 2017 році знизився на 19,5%. Найбільшою мірою це зниження викликано зміцненням рубля і погашенням низки боргових цінних паперів. Переклад: Участь у кредитах, випущені в рамках MTN програми Ощадбанку, скоротилися на 36,2% внаслідок погашення низки випусків. Ощадні сертифікати скоротилися на 22,3%. При цьому суттєве зростання продемонстрували облігації, випущені на внутрішньому ринку (на 58,0%), внаслідок додаткового залучення Ощадбанком у 2017 році фінансування на російському ринку за програмою біржових облігацій, номінованих у рублях. Також зростання показали векселі, які збільшились у 2017 році на 11,9%.

Власні кошти Групи

Власні кошти, млрд руб.

млрд руб.	2016	2017	Зміна
			млрд руб.	%
Статутний капітал	87,7	87,7	–	0,0
	(7,9)	(15,3)	(7,4)	93,7
Емісійний прибуток	232,6	232,6	–	0,0
	66,9	60,8	(6,1)	-9,1
	24,0	35,3	11,3	47,1
	(19,8)	(26,4)	(6,6)	33,3
Зміни в обліку зобов'язань щодо пенсійних планів із встановленими виплатами	(1,1)	(1,3)	(0,2)	18,2
Нерозподілений прибуток	2 435,7	3 058,6	622,9	25,6
Разом власні кошти, що належать акціонерам банку	2 818,1	3 432,0	613,9	21,8
Неконтрольна частка участі	3,5	4,0	0,5	14,3
Разом власних коштів	2 821,6	3 436,0	614,4	21,8

Достатність капіталу Групи

Достатність капіталу (Базель ІІІ), млрд руб.

Показник	2016	2017
Капітал 1-го рівня
Статутний капітал	87,7	87,7
Емісійний прибуток	232,6	232,6
Нерозподілений прибуток	2 435,7	3 058,6
Неконтрольна частка участі	4,4	4,4
Власні акції, викуплені в акціонерів	(7,9)	(15,3)
Фонд переоцінки офісної нерухомості	66,9	60,8
Фонд переоцінки інвестиційних цінних паперів, наявних для продажу	24,0	35,3
Фонд накопичених курсових різниць	(11,8)	(21,0)
Переоцінка зобов'язань щодо пенсійних планів із встановленими виплатами	(0,7)	(1,0)
За вирахуванням ділової репутації	(11,3)	(8,0)
За вирахуванням нематеріальних активів	(45,0)	(60,8)
Інші відрахування з капіталу	(8,7)	(12,7)
Капітал 1-го рівня	2 765,9	3 360,6
Капітал 2-го рівня
Застосовний субординований борг	475,9	459,7
Капітал 2-го рівня	475,9	459,7
Загальний капітал	3 241,8	3 820,3
Активи, зважені з враховуючи ризик
Кредитний ризик	23 443,0	25 245,7
Операційний ризик	2 736,0	3 092,8
Ринковий ризик	849,3	1 158,3
Разом активів, зважених з урахуванням ризику	27 028,3	29 496,8
Коефіцієнт достатності базового капіталу 1-го рівня (Базовий капітал 1-го рівня до активів, зважених з урахуванням ризику), %	10,2	11,4
Коефіцієнт достатності капіталу 1-го рівня (Капітал 1-го рівня до активів, зважених з урахуванням ризику), %	10,2	11,4
Коефіцієнт достатності загального капіталу (Загальний капітал до активів, зважених з урахуванням ризику)	12,0	13,0

За підсумками 2017 року коефіцієнт достатності базового капіталу 1-го рівня, розрахований відповідно до вимог Базеля ІІІ, становив 11,4%. Коефіцієнт достатності загального капіталу, розрахований відповідно до вимог Базеля III, на кінець 2017 року становив 13,0%, що помітно перевищує мінімальний рівень, встановлений Базельським комітетом (8%). У 2017 році коефіцієнти достатності капіталу продемонстрували зростання порівняно з 2016 роком, яке пояснюється випереджаючим зростанням власних коштів Групи порівняно із зростанням активів, зважених ризиком.

2.1 Загальна характеристикаПАТ «Сбербанк Росії»

Публічне Акціонерне Товариство «Сбербанк Росії» (далі - Ощадбанк) одна із найбільших банків країни і з низки економічних показників займає провідні позиції у кредитної системі. На сьогоднішній день йому немає рівних серед комерційних банків за кількістю територіальних банків, філій та агентств.

Місія Ощадбанку - забезпечення потреб кожного клієнта, зокрема приватного, корпоративного та державного на всій території Росії у банківських послугах високої якості та надійності, забезпечуючи стійке функціонування російської банківської системи, збереження вкладів населення та їх інвестування у реальний сектор, сприяючи розвитку економіки Росії. Офіційний сайт ПАТ "Сбербанк Росії": http://www.sberbank.ru/

Частка Ощадбанку у загальному обсязі активів російського банківського сектора становила на 1.01.2016 28,7 %; на ринку приватних вкладів - 46%; кредитний портфель відповідав 38,7% всіх виданих кредитів населенню.

Органами управління Ощадбанку є:

Загальні збори акціонерів;

Наглядова рада;

Правління Банку.

Правління очолює Президент та голова Правління Банку Герман Греф з листопада 2007 року.

Філіальна мережа банку включає 16 територіальних банків та 17493 підрозділи по всій Росії. Дочірні банки Ощадбанку Росії працюють у Казахстані, Україні, Білорусії, Німеччині.

Ощадбанк здійснює такі банківські операції:

Залучення коштів фізичних та юридичних осіб у вклади (до запитання, визначений термін);

Розміщення залучених коштів від свого імені та за свій рахунок;

Відкриття та ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб;

здійснення розрахунків за дорученням клієнтів, у тому числі банків-кореспондентів;

Інкасація коштів, векселів, платіжних та розрахункових документів;

Касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;

Купівля та продаж іноземної валюти у готівковій та безготівковій формах;

Залучення у вклади та розміщення дорогоцінних металів;

Видача банківських гарантій;

Перекази коштів за дорученням фізичних осіб без відкриття банківських рахунків (крім поштових переказів).

Ощадбанк пропонує роздрібним клієнтам широкий спектр банківських продуктів та послуг, включаючи:

Депозити;

Різні види кредитування (споживчі кредити, автокредити та іпотеку);

Банківські картки;

Грошові перекази;

Банківське страхування;

Брокерські послуги Білозеров С.А., Мотовілов О.В. Банківська справа: підручник, 2016. – К.: 2016. – с. 59..

Ощадбанк Росії обслуговує всі групи корпоративних клієнтів. Перед малих і середніх компаній припадає понад 32,7% корпоративного кредитного портфеля. Банк також пропонує депозити, розрахункові послуги, проектне, торгове та експортне фінансування, послуги з управління грошовими коштами та інші основні банківські продукти.

Ощадбанк також активно розвиває свої програми «Мобільний банк» та «Сбербанк ОнЛ@йн» з великою клієнтською базою, що налічує понад 25 млн. активних користувачів.

Згідно з новою стратегією розвитку банку до 2018 р. Ощадбанк планує збільшити чистий прибуток у 2018 р. більш ніж у 1,8 раза порівняно з результатами 2013 р. (362 млрд. руб.), у попередній стратегії метою вказувалося збільшення прибутку вдвічі. Також банк планує збільшення активів у 1,8 раза, комісійні доходи банк планує збільшити до 2018 р. у 2,3 раза. Рентабельність капіталу (ROE) у 2018 р. має становити 18%, відношення витрат до доходів – менше 40%. Нова стратегія Ощадбанку також передбачає усунення акценту на роздрібний сегмент. Так, банк планує агресивніше збільшувати свою частку на ринку кредитування фізосіб - з 38% до 42,8% до кінця 2018 р. На ринку роздрібних вкладів до 46% до кінця 2018 р. (зараз вона становить 45,1%) Ощадбанк планує скоротити кількість філій з 16,5 тис. до 13-15 тис. Плани Ощадбанку в сегменті корпоративного кредитування, навпаки, стали скромнішими. Частка на ринку кредитування юридичних осіб, згідно нової версіїстратегії, яка за три роки має збільшитися з 32,5 до 33,2% (у попередній стратегії - 39,7%), на ринку депозитів - знизитися з 24,7 до 24,2%.

Таким чином, на сьогоднішній день ПАТ «Сбербанк Росії» не тільки підтвердив репутацію найнадійнішого банку країни, пройшовши кризу з мінімальним рівнем втрат, але й забезпечив доступ до банківських послуг значної кількості нових клієнтів. До 2016 року банк значно зміцнив свої позиції на пріоритетних сегментах ринку, зберігши лідируючі позиції на ринку роздрібних банківських послуг, частка загального обсягу рублевих вкладів населення понад 80%. Істотно зміцнилися позиції банку щодо обслуговування корпоративних клієнтів: частка Ощадбанку над ринком становить близько 30 %, понад мільйон юридичних - клієнти банку. Також Ощадбанк продовжує активно працювати на ринку внутрішніх та зовнішніх державних зобов'язань, корпоративних цінних паперів.

У 2016 році, крім класичного кредитування, Ощадбанк може запропонувати своїм клієнтам повний спектр банківських послуг. Ставки по вкладах Ощадбанку залишаються одними з найвигідніших, а самі вкладники при цьому максимально захищені від теоретичної втрати коштів, оскільки фінансова організація вкладів контролюється ЦБ РФ найвищий ступіньнадійність. З найпопулярніших депозитів можна виділити термінові, спеціальні та розрахункові вклади.

2.2 Механізм функціонування дистанційного банкінгу у ПАТ «Сбербанк Росії»

Ощадбанк продовжує вдосконалювати дистанційні канали обслуговування. За рік мережа пристроїв самообслуговування відповідно до Стратегії Ощадбанку скоротилася на 4 тис. пристроїв та становила 52 тис. пристроїв самообслуговування з функцією видачі готівки, 34 тис. - без функції видачі готівки.

Розширилася мережа пристроїв самообслуговування з новим програмним забезпеченням, що надає клієнтам єдиний простір виконання операцій. У цих пристроях (понад 53 тис. штук) клієнт бачить свої операції, проведені в інтернет-банку «Сбербанк Онлайн», може роздрукувати за ними чек-підтвердження та повторити платіж за створеним раніше в інтернет-банку шаблоном. Показник технічної доступності пристроїв клієнтам підвищився з 93,2 до 95,1 %.

Зміна кількості активних користувачів веб-версії інтернет-банку «Сбербанк онлайн» загалом ПАТ «Сбербанк Росії» представлена ​​в Додатку 5

"Сбербанк" випустив нову, унікальну на ринку версію мобільного додатка "Сбербанк Онлайн" для платформи Android. Версія має вбудований пакет захисту з антивірусним програмним забезпеченням, яке захищає не лише програму, а й сам телефон. Це дозволило надати клієнтам новий функціонал платежів та переказів. Значні зміни торкнулися дизайну, побудованого на принципах Material Design: тривимірні поверхні, реалістична анімація при дотику. Орієнтуючись на концепцію дизайну від Google, Ощадбанк зробив додаток, що відповідає звичному користувачам Android графічному стилю.

Мобільний додаток "Сбербанк Онлайн" для iPhone посів перше місце в рейтингу мобільних додатків банків для iPhone за зручністю використання, опублікованому компанією UsabilityLab.

Ощадбанк оновив мобільні додатки Ощадбанк Онлайн для всіх платформ: iOS, Android і WinPhone. Тепер для реєстрації в додатку не потрібен банкомат або веб-версія інтернет-банку – достатньо ввести номер картки та підтвердити авторизацію за кодом із SMS-повідомлення. У новій версії мобільного додатка можна швидко переказати гроші не тільки клієнту Ощадбанку, а й на картки Visa та MasterCard інших російських банків. Для моментального переказу достатньо вказати номер картки одержувача. У сервісі аналізу витрат можна створювати власні категорії витрат і переносити в них скоєні операції, що дозволяє краще контролювати повсякденні витрати.

Зміна кількості активних користувачів системи дистанційного обслуговування в Ярославській області представлена ​​у таблиці 2

Таблиця 2

Кількість активних клієнтів – користувачів ДБО ПАТ «Сбербанк Росії» по Ярославській області за 2013-2015 рр., чол.

Варто зазначити, що активними клієнтами - користувачами систем ДПВ ПАТ «Сбербанк Росії» визнаються користувачі, які здійснили хоча б одну операцію протягом місяця з використанням тієї чи іншої системи ДПВ. Клієнти, які фактично є користувачами систем ДБО, але з якихось причин не використовують їх у цих розрахунках не враховуються.

Розрахуємо показники динаміки на прикладі приросту активних користувачів Мобільний банк(МБ) у ПАТ «Сбербанк Росії» по Ярославській області.

Ланцюговий абсолютний приріст розраховується за формулою:

Зміни у 2014 році склали:

Зміни у 2015 році:

Розрахуємо ланцюговий тип зростання за формулою:

Де – значення показника у поточному році;

Значення показника попереднього року.

Розрахуємо показники динаміки на прикладі приросту активних користувачів Інтернет-банку «Сбербанк Онлайн» (СБОЛ) у ПАТ «Сбербанк Росії» по Ярославській області:

Висновок: кількість активних клієнтів - користувачів СБІЛ ПАТ «Сбербанк Росії» по Ярославській області збільшилася на 88542 чол. у 2014 році та на 52 157 чол. у 2015 році, що становило 100,19 % та 29,48 % відповідно.

Такий різкий приріст користувачів за останні пару років характеризується тим, що СБОЛ почав користуватися великою довірою у клієнтів. А так само з 2014 року відбулося розширення функціоналу по операціях, що дозволяє власникам банківських карт ПАТ «Сбербанк Росії» керувати своїми вкладами та картами, здійснювати перекази через інтернет, без комісії оплачувати мобільний зв'язок. Користувачі мають можливість самостійно реєструватися в системі та вибирати логін та пароль для входу. Для оплати послуг у СБІЛ діють знижені комісії, при відкритті онлайн-вкладів – підвищені відсоткові ставки. За допомогою ЗБІЛ можна сплачувати послуги ЖКГ, інтернет, податки (загалом - понад 60 тис. постачальників послуг). Розрахуємо показники динаміки на прикладі приросту активних користувачів Мобільного додатка «Сбербанк Онлайн» (МП) у ПАТ «Сбербанк Росії» по Ярославській області:

Висновок: кількість активних клієнтів – користувачів Мобільного додатку «Сбербанк Онлайн» по Ярославській області збільшилась на 27 175 чол. у 2014 році та на 31 762 чол. у 2015 році, що становило 141,69 % та 68,52 % відповідно.

Таким чином, ми бачимо, що всі види ДПЗ набирають популярності. Населення стало більш довірливо ставитись до такого роду обслуговування. ПАТ «Сбербанк Росії» стрімко розвиває цей напрямок діяльності, розробляючи і впроваджуючи нові технології в ДБО, і пропонуючи різноманітних товари та, і навіть пакети послуг, оптимізовані під конкретного пользователя.

Найбільш активно розвивається Мобільний додаток «Сбербанк Онлайн», оскільки більшості користувачів важлива мобільність системи ДПВ. Багато клієнтів практично перестають користуватися СБОЛ, переходячи до Мобільного додатка. Обумовлюється це тим, що їм набагато зручніше користуватися планшетними комп'ютерами або мобільними телефонами з встановленим на них додатком, ніж прив'язаним до конкретного персонального комп'ютера.

2.3 Характеристика операцій, що проводяться ПАТ «Сбербанк Росії» у системі дистанційного банкінгу

Операції, які здійснюються через системи ДБО ПАТ «Сбербанк Росії» по Ярославській області представлені в таблиці 3

Таблиця 3

Операції, які здійснюються через системи ДПВ ПАТ «Сбербанк Росії» по Ярославській області у 2013-2015 рр., тис. шт.

Розрахуємо показники динаміки для скоєних операцій через послуги СБОЛ ПАТ «Сбербанк Росії»:

Висновок: кількість операцій через СБІЛ ПАТ «Сбербанк Росії» по Ярославській області збільшилися на 1736 тис. шт. у 2014 році та на 1471 тис. шт. у 2015 році, що становило 23,45 % та 15,85 % відповідно. Розрахуємо показники динаміки для скоєних операцій через пристрої самообслуговування (УС) ПАТ «Сбербанк Росії»:

Висновок: кількість операцій через пристрої самообслуговування ПАТ "Сбербанк Росії" по Ярославській області збільшилися на 213 тис. шт. у 2014 році та на 85 тис. шт. у 2015 році, що становило 5,95 % та 2,24 % відповідно.

Розрахуємо показники динаміки для скоєних операцій через Мобільний додаток «Сбербанк Онлайн»:

Висновок: кількість операцій через Мобільний додаток "Сбербанк Онлайн" ПАТ "Сбербанк Росії" по Ярославській області збільшилися на 554 тис. шт. у 2014 році та на 1212 тис. шт. у 2015 році, що становило 41,65 % та 64,33 % відповідно. В окрему категорію операцій можна виділити операції, що здійснюються через послугу автоплатеж (АП). Розрахуємо показники динаміки для послуги АП, що надається своїм клієнтам ПАТ «Сбербанк Росії»:

Висновок: кількість операцій з АП у ПАТ "Сбербанк Росії" збільшилися на 210 тис. шт. у 2014 році та на 189 тис. шт. у 2015 році, що становило 96,77 % та 44,26 % відповідно.

Розрахуємо частки операцій через сервіси ДБО ПАТ «Сбербанк Росії» за 2015 рік:

Графічно дані результати представлені у Додатку 4

Проведемо дослідження за найпопулярнішою системою ДБО в ПАТ «Сбербанк Росії». У таблиці 6 відбито кількість операцій, здійснюваних клієнтами - користувачами СБОЛ, щомісяця, і навіть грошові суми, що припадають дані види операцій, тобто обороти коштів у операціям, скоєним з допомогою ДБО.

Таблиця 4

Кількість операцій, скоєних через СБОЛ у 2015 році, із зазначенням суми оборотів коштів за ними

	Частка операції	Оплата послуг (ТБ, мобільний зв'язок тощо)		Освітні послуги	Платежі до бюджетних та позабюджетних фондів
	Кількість. шт
	Сума. тис. руб.
	Кількість. шт
	Сума. тис. руб.
	Кількість. шт
	Сума. тис. руб.
	Кількість, шт
	сума, тис. руб.
	Кількість, шт
	сума, тис. руб.
	Кількість, шт
	сума, тис. руб.
	Кількість, шт
	сума, тис. руб.
	Кількість, шт
	сума, тис. руб.
Вересень	Кількість, шт
	сума, тис. руб.
	Кількість, шт
	сума, тис. руб.
	Кількість, шт
	сума, тис. руб.
	Кількість, шт
	сума, тис. руб.

Розрахуємо середню грошову суму за 2015 рік, що припадає на кожен вид операцій, що виконуються з використанням СБОЛ.

З результатів розрахунків ми можемо зробити висновки, що найпопулярнішими послугами в області Інтернет-банкінгу ПАТ «Сбербанк Росії» є оплата послуг ЖКГ та оплата інших послуг ( мобільного зв'язку, ТБ, Інтернет та ін.). Також найбільші грошові обороти відбуваються під час здійснення оплати через СБОЛ послуг ЖКГ.

На даний момент ця галузь дуже добре розвинена в ПАТ «Сбербанк Росії». Багато користувачів СБОЛ підключають АП, тобто їм навіть не доводиться щомісяця подавати заявку на оплату тієї чи іншої послуги. Банківська система сама зчитує дані, залишеними користувачем у СБІЛ і надсилає у встановлений термін заяву про оплату. Користувач може підтвердити цю заявку, так і відхилити. Банк немає права списати з рахунку клієнта кошти без його підтвердження (згоди).

Проте варто зазначити, що на категорію «інші операції» припадає найбільша сума коштів у розрахунку на одну операцію. Можна припустити, що до таких операцій належать перекази клієнтів зі свого рахунку на рахунки інших клієнтів ЗБОЛ. Тоді такий показник є цілком обґрунтованим та достовірним.

Іпотечне кредитування

Історично Ощадбанк Росії відраховує свою основу з дати указу імператора Миколи I про створення ощадних кас, підписаного в 1841 році.

Кредитна організація ВАТ "Сбербанк Росії"

Оплата праці у банківській сфері

Ощадбанк Росії є найбільшим банком Російської Федерації та СНД. Його активи становлять понад чверть банківської системи країни (27%), а частка у банківському капіталі становить 26% (1 січня 2011 р.). За даними журналу The Banker (1 липня 2010 р.)...

Організація діяльності банку на прикладі ВАТ "Сбербанк"

Ощадбанк Росії - один із найбільших банків Росії та Східної Європи. Повне найменування - Відкрите акціонерне товариство "Сбербанк Росії". Крім того, у діловій практиці, у тому числі у внутрішніх документах та формах...

Перспективи розвитку ринку пластикових карток у Російській Федерації

У 1841 році імператор Росії Микола I своїм указом наказав заснувати ощадні каси при Московській і Петербурзькій скарбницях - саме цей рік і ознаменував виникнення найстарішого банку Росії - Ощадбанк.

Споживчий кредит

Ощадбанк Росії - найбільший банк Російської Федерації та СНД

Ощадбанк Росії є найбільшим банком Російської Федерації та країн СНД. Засновником та основним акціонером Ощадбанку Росії є Центральний банк Російської Федерації, який володіє 50% статутного капіталу плюс одна акція, що голосує.

Система страхування банківських вкладів фізичних осіб у Російській Федерації

Система страхування банківських вкладів фізичних осіб у Російській Федерації (на матеріалах ВАТ "Сбербанк Росії")

Історично Ощадбанк Росії відраховує свою основу з дати указу імператора Миколи I про створення ощадних кас, підписаного 1841 року. Майже за два сторіччя банк завоював статус найбільшого фінансового інституту країни.

Управління кредитними ризиками

Ощадбанк Росії є найбільшим банком Російської Федерації та СНД. Його активи становлять понад чверть банківської системи країни (27%), а частка у банківському капіталі становить 26% . За даними журналу The Banker (1 липня 2012 р.)...

Управління пасивними операціями банку

Ощадбанк - найбільша в Росії багатопрофільна фінансова структура, що успішно розвиває комерційний банківський, інвестиційний та приватний банківський бізнес, а також лізинг та управління активами.

Вступ

У цьому звіті розглядається громадське акціонерне товариство «Сбербанк» Росії. Ощадбанк Росії на сьогоднішній день майже нічого не нагадує про ощадні каса, функції яких він виконував протягом значного періоду своєї історії. Але на сьогодні, «Сбербанк» Росії вже мало схожий навіть на самого себе лише десятирічної давності. Здатність до змін та руху вперед-ознака відмінної «спортивної» форми, в якій знаходиться сьогодні «Сбербанк» Росії. Титул найстарішого та найбільшого банку Росії не заважає йому відкрито і сумлінно конкурувати на банківському ринку та тримати руку на пульсі фінансових та технологічних змін. Ощадбанк не тільки крокує в ногу з сучасними тенденціями ринку, але й випереджає їх, впевнено орієнтуючись у технологіях, що стрімко змінюються, і перевагах клієнтів. Метою навчальної практики є закріплення та застосування теоритичних та практичних знань, отриманих під час навчання на кафедрі «Фінанси організацій». Для досягнення поставленої мети необхідно виконати такі завдання:

· Дати загальну характеристику ПАТ «Сбербанк» Росії;

· Розглянути організаційну структуру ПАТ «Сбербанк» Росії;

· Провести техніко-економічний аналіз ПАТ «Сбербанк» Росії;

· Проаналізувати фінансовий стан ПАТ «Сбербанк» Росії.

Навчальна практика проводилася в «Ощадбанку» Росії у Відділення «Банк Татарстан» № 8610, у період з 28.03.2016 по 09.04.2016.

Загальна характеристика ПАТ "Сбербанк" Росії

ощадбанк фінансовий організаційний

Публічне акціонерне товариство «Сбербанк Росії» (Далі - ПАТ «Сбербанк Росії») - це сучасна універсальна організація, що входить до найбільших російських комерційних банків Росії та країн СНД.

«Сбербанк» Росії має величезну мережу філій: 17 територіальних банків і більше 18 400 підрозділів. Він надає послуги у всіх 83 суб'єктах Російської Федерації. Нещодавно було запроваджено віддалені канали обслуговування. Відбувається розвиток додатків «Сбербанк Онлайн» та «Мобільний банк» із широкою клієнтською базою.

Також останнім часом Сбербанк значно розширив зону міжнародної присутності. Раніше вона обмежувалася країнами СНД, проте останнім часом зона поширення суттєво зросла. З'явилися представництва у Центральній та Східній Європі (Sberbank EuropeAG) та у Туреччині (DenizBank). Придбання DenizBank виявилося найбільшим за всю 170-річну історію банку. Крім раніше перерахованих країн, "Сбербанк" має ще представництва в Китаї, Індії та Німеччині, керує Sberbank Switzerland AG.

«Ощадбанк» Росії створено у формі акціонерного товариства відкритого типу відповідно до Закону РРФСР «Про банки та банківську діяльність у РРФСР» у 1991 році. Засновником та основним акціонером Ощадбанку Росії є Центральний банк Російської Федерації. Акціонерами Банку є понад 200 тисяч юридичних та фізичних осіб.

Вищий керівний орган Ощадбанку Росії - загальні збори акціонерів.

Банк є юридичною особою та зі своїми філіями складає єдину систему Ощадбанку Росії.

Історія розвитку ПАТ «Ощадбанк» Росії почалася, 12 листопада 1841 року російським імператором Миколою I було підписано указ про заснування у Росії ощадних кас «для доставки через те коштів до заощадження вірним і вигідним способом». Ця дата стала вважатися днем ​​народження Ощадбанку.

Через кілька місяців, 1 березня 1842 р., службовець Позичної скарбниці Микола Крістофарі переступив поріг каси, що тільки що відкрилася, в Петербурзі. Він навіть припустити не міг, що в цей момент стає першим клієнтом фінансової установи, історія якого буде нерозривно переплетена з історією Росії.

Ощадбанк є історичним наступником заснованих указом імператора Миколи I Ощадних кас, які спочатку були лише двома маленькими установами з 20 співробітниками у Санкт-Петербурзі та Москві. Потім вони розрослися в мережу ощадних кас, які працювали по всій країні і навіть у важкі часи допомагали зберегти стійкість російської економіки. Пізніше, у радянську епоху, їх було перетворено на систему Державних трудових ощадних кас. А останнім часом перетворилися на сучасний універсальний банк, велику міжнародну групу, чий бренд відомий більш ніж у двадцяти країнах світу.

Нижче у таблиці 1.1 представлені етапи розвитку ПАТ «Сбербанк» Росії.

Таблиця 1.2. Етапи розвитку ПАТ «Сбербанк» Росії

		Підстава та розвитку банківської справи у Росії. Перший клієнт першого банку. Зростання до 500 клієнтів на день
		«Золоте століття» першого банку Росії та розвитку фінансової грамотності населення. 3875 ощадних кас 2 000 000 виданих ощадкнижок
		Перша революція та глобальні зміни у політиці Ощадбанку. Ощадкаси стали здійснювати грошові перекази, випускати власні позикові сертифікати, проводили операції з відсотковими та цінними паперами.
		Ощадбанк у роки Великої Вітчизняної війнита післявоєнний час, участь у проектах державного та загальносвітового значення. Засновано новий Статут державних ощадкас.
		Розвиток та перетворення Ощадбанку за часів «відлиги», «застою» та «перебудови». Кількість ощадних кас збільшилася вдвічі: із 40 тисяч до 79 тисяч. Кількість клієнтів банку зросла у 12 разів.
		Глобальні зміни Ощадбанку Росії: життя за новими економічними законами. Почали працювати перші банкомати. Створено Недержавний пенсійний фонд Ощадбанку. Почала працювати послуга "Сбербанк Онлайн".
		Діяльність та заходи Ощадбанку Росії у важкій фінансовій ситуації: кризу подолано. Почала працювати система «Сбербанк бізнес Онлайн». Ощадбанк увійшов до топ-20 найбільших банків із ринкової капіталізації. Банк став генеральним партнером Олімпійських ігор "Сочі-2014".
		Новий етап в історії Ощадбанку Росії: впровадження інноваційних рішень, нові програми та прогресивні технології. Нове майбутнє країни. Ощадбанк скасував усі комісії за розгляд та видачу кредитів. Двічі було знижено відсоткові ставки кредитування.

Ощадбанк - сучасний універсальний банк з великою часткою участі приватного капіталу, у тому числі іноземних інвесторів. Структура акціонерного капіталу Ощадбанку свідчить про його високої інвестиційної привабливості.

Сьогодні ПАТ «Сбербанк» Росії як із учасників ринку займає лідируючу позицію у російській банківській сфері, і навіть над ринком кредитування, даний рейтинг представлений малюнку 1.1.

Рис. 1.1.

Основною метою ПАТ «Сбербанк» Росії є забезпечення зростання інвестиційної привабливості та збереження лідерства на російському ринку фінансових послуг шляхом модернізації управлінських та технологічних процесів. Досягнення поставленої завдання діяльність ВАТ «Ощадбанк Росії» спрямовано вдосконалення клієнтської політики, створення гнучкої ефективної системи взаємодії з клієнтами з урахуванням урахування потреб різних клієнтських груп.

ПАТ «Сбербанк» Росії - універсальний комерційний банк, що задовольняє потреби різних груп клієнтів у широкому спектрі якісних банківських послуг по всій території Росії.

Діючи на користь вкладників, клієнтів та акціонерів, ПАТ «Ощадбанк» Росії прагне ефективно інвестувати залучені кошти приватних і корпоративних клієнтів у реальний сектор економіки, кредитує громадян, сприяє стійкому функціонуванню російської банківської системи та збереженню вкладів населення.

Основні напрямки діяльності ПАТ «Сбербанк» Росії:

· Залучає кошти фізичних та юридичних осіб у вклади;

· Розміщує кошти від свого імені та за свій рахунок;

· відкриває та веде банківські рахунки фізичних осіб та юридичних осіб,

· Здійснює розрахунки за дорученням клієнтів;

· Інкасує векселі, кошти, платіжні та розрахункові документи та здійснює касове обслуговування фізичних та юридичних осіб;

· Купує та продає іноземну валютуу готівковій та безготівковій формах;

· Залучає у вклади і розміщує дорогоцінні метали;

· Видає банківські гарантії;

· Здійснює перекази грошових коштів за дорученнями фізичних осіб без відкриття банківських рахунків;

· Здійснює лізингові операції;

· Надає брокерські, консультаційні та інформаційні послуги;

· Здійснює емісію та обслуговування банківських карток;

· Здійснює випуск, купівлю, продаж, облік, зберігання та інші операції з цінними паперами, та багато іншого.

Кошти для здійснення зазначеної діяльності залучаються Банком із таких джерел: кошти акціонерів; вклади приватних клієнтів; кошти юридичних; інші джерела, зокрема запозичення на міжнародних фінансових ринках.

Навчальну практику пройдено у відділі кредитування середнього та великого бізнесу відділення «Банк Татарстану» №8610.

Надання послуг середньому, великому та приватним особам є пріоритетним напрямком діяльності відділення «Банк Татарстану» №8610.

«Банк Татарстану» №8610 активно розвиває програми кредитування, пропонуючи своїм клієнтам вигідні кредити для проектного та інвестиційного кредитування бізнесу, покращення житлових умов, придбання транспортних засобів, здобуття вищої освіти та вирішення багатьох інших фінансових питань. Ощадбанк Росії допомагає здійснювати платіжні операції, бере він відповідальність за зберігання та примноження коштів, своїх вкладників.

Кожен клієнт відділення «Банк Татарстану» №8610 завжди може розраховувати на допомогу кваліфікованих спеціалістів, індивідуальний підхід та уважне ставлення.

Надійність ПАТ «Сбербанк» Росії та її бездоганна ділова репутація у Росії за кордоном підтверджуються високими рейтингами провідних рейтингових агентств.

SWOT-аналіз ПАТ «Сбербанк» Росії наведено у таблиці 1.2.

Таблиця 1.2. SWOT-аналіз ПАТ «Сбербанк» Росії

Сильні сторони: Ощадбанк Росії є надійним кредитним інститутом. Банк має високі рейтинги як у російських, так і в міжнародних рейтингових агентствах, а також є однією з найбільших компаній Росії; Контрольний пакет акцій банку належить державі. У разі виникнення проблем у банку він може розраховувати на допомогу основного акціонера; Має розвинену регіональну мережу філій по всій Росії; Публікація щоквартальної звітності за міжнародними стандартами свідчить про велику прозорість діяльності банку; Має високу ліквідність своїх цінних паперів, які тривалий час сприймалися ринком як захисний папер. Банк має диверсифіковану ресурсну базу, що надає йому стабільності.	Слабкі сторони: Мала маневреність банку до змін зовнішніх умов сприятиме поступовому зниженню частки ринку, що припадає на нього; Посилення конкуренції російському ринку надання банківських послуг.
Можливості: Ощадбанк Росії прагне зміцнити свої позиції як лідер роздрібного сектора; У плани банку входить випуск глобальних депозитарних розписок (GDR) на акції на Лондонській фондовій біржі. Виведення акцій на західні торгові майданчики дозволить ще більше підвищити ліквідність цінних паперів.	Загрози: Можливість конфлікту розвитку бізнесу Ощадбанку Росії та інтересів основного акціонера; Посилення конкуренції над ринком надання банківських послуг у разі вступу до СОТ і виходу іноземних банків російський рынок; Можливе посилення волатильності котирувань акцій через кадрові перестановки у правлінні банку.

Наведемо основні техніко-економічні показники ПАТ «Сбербанк» Росії з 2013 до 2015 року в таблиці 1.3, яка представлена ​​нижче.

Таблиця 1.3. Основні техніко-економічні показники ПАТ «Сбербанк»

Основні показники	Одиниця виміру
Основні показники звіту про прибутки та збитки
Операційні доходи до резервів	у млрд. руб
Прибуток до оподаткування	у млрд. руб
Чистий прибуток	у млрд. руб
Основні показники балансу
Резерв під знецінення кредитного портфеля	у млрд. руб
	у млрд. руб
Кошти клієнтів	у млрд. руб
Основні якісні показники
Відношення резерву під знецінення кредитного портфеля до непрацюючих кредитів	Значення
Кредити/Депозити

Міністерство освіти та науки Російської Федерації

Федеральна державна бюджетна освітня установа вищої професійної освіти

«Російський економічний університет ім. Г.В. Плеханова»

Фінансовий факультет

Кафедра управління ризиками, страхування та цінних паперів

Контрольна робота

з дисципліни: «Ринок цінних паперів»

по темі: Характеристика емітента ПАТ «Сбербанк»

Виконали: студенти групи 2305

очної форми навчання

Фінансового факультету

напрями «Корпоративні фінанси»

Катерина Пригожина

Москва-2016

• 1. Загальна інформація про емітента

• 4. Дивідендна історія за весь час існування акціонерного товариства

7. Випуски єврооблігацій

8. Випуски депозитарних розписок (DR)

• бібліографічний список
• акція капітал єврооблігація депозитарний
• 1. Загальна інформація про емітента
• Реєстрація банку здійснено 20 червня 1991 р. Головний офіс знаходиться за адресою: 117997, м. Москва, вул. Вавілова, д.19.
• Ощадбанк Росії - найбільший банк Російської Федерації та СНД. Активи Ощадбанку Росії становлять чверть банківської системи держави, а питому вагу у банківському капіталі становить 30%. За даними журналу The Banker (1 липня 2009 р.), Ощадбанк посідав 38 місце за розміром основного капіталу серед усіх банків світу.
• Середній денний обсяг торгів акціями Ощадбанку становить близько 40% обсягу торгів на ММВБ.
• Засновником та основним акціонером Банку виступає Центральний банк Російської Федерації. На останню звітну дату йому належить 57,58% статутного капіталу Банку. Іншими акціонерами Ощадбанку Росії є понад 273 тисячі юридичних і фізичних осіб.
• Станом на 1 лютого 2016 р. банк знаходиться на першому місці в банківській системі Росії, розмір активів становить 23 039,79 млрд. руб.
• Структура фізичних представництв банку станом на 19 грудня 2015 р. складається з:
• · 11871 додатковий офіс;
• · 3801 операційну касу;
• · 640 операційних офісів;

Ліцензії банку:

Ліцензії професійного учасника ринку цінних паперів:

На провадження брокерської діяльності № 077-02894-100000 від 27.11.2000, без обмеження строку дії;

На провадження дилерської діяльності № 077-03004-010000 від 27.11.2000, без обмеження строку дії;

На провадження діяльності з управління цінними паперами № 077-03009-001000 від 27.11.2000, без обмеження строку дії;

На провадження депозитарної діяльності № 077-02768-000100 від 08.11.2000, без обмеження строку дії;

На провадження діяльності спеціалізованого депозитарію інвестиційних фондів, пайових інвестиційних фондів та недержавних пенсійних фондів № 22-000-1-00012 від 04 жовтня 2000 року, без обмеження строку дії;

На провадження діяльності біржового посередника, який здійснює товарні ф'ючерсні та опціонні угоди у біржовій торгівлі № 1496 від 24.12.2009, без обмеження терміну дії.

Історія створення акціонерного товариства та засновники.

У 1987 році в рамках перебудовних реформ ощадні каси були реорганізовані в Ощадний Банк СРСР - так знайомий нам фінансовий інститут отримав відому на весь світ назву.

У липні 1990 року постановою Верховної Ради РРФСР Російський республіканський банк Ощадбанку СРСР було оголошено власністю РРФСР. У грудні 1990 року його було перетворено на акціонерний комерційний банк, юридично заснований на загальних зборах акціонерів 22 березня 1991 року. У тому ж 1991 року Ощадбанк перейшов у власність ЦБ РФ і було зареєстровано як «Акціонерний комерційний Ощадний банк Російської Федерації» http://www.sberbank.com/ua/about/history.

Акціонерний комерційний Ощадний банк Російської Федерації створено у формі акціонерного товариства відкритого типу відповідно до Закону РРФСР “Про банки та банківську діяльність у РРФСР”. Засновником та основним акціонером Ощадбанку Росії є Центральний банк Російської Федерації (понад 60% акцій статутного капіталу). Його акціонерами є понад 200 тисяч юридичних та фізичних осіб. Ощадбанк Росії зареєстрований 20 червня 1991 р. у Центральному банку Російської Федерації. Реєстраційний номер – 1481.

Фірмове найменування банку, зафіксоване установчими документами – Акціонерний комерційний Ощадний банк Російської Федерації (відкрите акціонерне товариство).

Скорочене найменування банку: Ощадбанк Росії.

Банк – юридичною особою. Разом зі своїми філіями він становить загальну систему Ощадбанку Росії. Умови надання брокерських послуг ПАТ «Ощадбанк Росії», ч.1 п.3. https://docviewer.yandex.ua/?url=http%3A%2F%2Fwww.sberbank.ru%2Fcommon%2Fimg%2Fuploaded%2Fbroker%2F971-4-p.pdf&name=971-4-p.pdf&page=2&c =56e14fc25cc4.

Рік заснування:

Зміни ключових показників економіки Росії протягом 2014 року визначалися низкою негативних зовнішніх чинників: обвалом цін на нафту на світових ринках, значним зростанням геополітичної напруженості з подальшим запровадженням секторальних санкцій проти Росії. Тим не менш, вплив зовнішніх факторів лише посилив запобігання економіки, що зародилося ще наприкінці 2012 року, певне структурними проблемами, і прискорило перехід від стагнації до кризового спаду.

Фактичне закриття виходу на зовнішні ринкикапіталу та суттєве погіршення умов торгівлі на тлі падіння цін на нафту стали додатковим фактором збільшення відтоку капіталу та спровокували значне послаблення курсу рубля.

Погіршення перспектив економічного зростання та зниження реальних доходів населення виявили проблему якості кредитного портфеля банків, збільшивши обсяги простроченої заборгованості з 4,1% до 4,6%, особливо у роздрібній частині кредитування.

Якість іпотечного кредитного портфеля збереглося високому рівні, де частка простроченої заборгованості становила лише 1,3%.

Утримання частини прострочених кредитів серед корпоративних клієнтів досягнуто високими темпами кредитування останніх, але погіршення фінансового стану багатьох великих позичальників, орієнтованих експортно-імпортний бізнес сформувало необхідність реструктуризації їх кредитів. Також події в Україні стали причиною значного погіршення якості кредитів російських банків, які надавалися українським позичальникам.

Положення Ощадбанку Росії у галузі.

Зниження якості кредитного портфеля, що спровокувало зростання додаткових резервів, та різке збільшення вартості фондування від Банку Росії знизили прибуток всього банківського сектора майже на 40% порівняно з 2013 роком. Фінансові ринки також закрили рік зі зниженням – доларовий індекс РТС впав на 45%, рублевий індекс ММВБ – на 7%. Суверенний рейтинг РФ було знижено до нижньої межі групи рейтингів інвестиційної якості.

На такому складному зовнішньому економічному тлі Ощадбанк зберіг лідируючі позиції в основних сегментах російського. фінансового ринку.

2. Кількість розміщених акцій та статутний капітал товариства

В даний час загальна кількість розміщених акцій Ощадбанку складає:

· Простих акцій номіналом 3 руб. - 21586948000 шт.

· Привілейованих акцій номіналом 3 руб. - 1000000000 шт.

Гранична кількість оголошених звичайних акцій – 15 000 000 000 шт.

Структура акціонерів Ощадбанку станом на дату закриття реєстру акціонерів (кінець операційного дня 20 квітня 2015 року) виглядає так:

Таблиця 1 - розмір та структура статутного капіталу станом на 01.03.2016

Загальна кількість акціонерів – понад 221 тисяча http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/share-profile/shareholders-structure.

Таблиця 2 - Випуск звичайних акцій за весь час існування акціонерного товариства http://www.sberbank.com/ua/investor-relations/share-profile/shares*

		Кількість, шт		ціна розміщення	Емісійний прибуток	обсяг емісії	спосіб розміщення	стан випуску
								Анульовано
								Анульовано
								Анульовано
								Анульовано
								Анульовано
								Анульовано
								Анульовано
								Анульовано
								Анульовано
								Анульовано
				1 акція 50 руб = 1 акція 3000 руб				Анульовано
							Відкрита передплата
				1 акція 3000 руб = 1000 акцій 3 руб				Випуск розміщено та перебуває в обігу

Таблиця 3 - Випуск привілейованих акцій за весь час існування акціонерного товариства http://www.sberbank.com/ua/investor-relations/share-profile/shares*

дата державної реєстрації випуску	державний реєстраційний номер	Кількість, шт	ціна розміщення	Емісійний прибуток	обсяг емісії	спосіб розміщення	стан випуску
							Анульовано
							Анульовано
							Анульовано
							Анульовано
							Анульовано
						Конвертація раніше розміщених акцій із меншою номінальною вартістю	Анульовано
			1 акція 60 руб = 20 акцій 3 руб			Конвертація при дробленні раніше розміщених акцій	Випуск розміщено та перебуває в обігу

*Порожні клітини не заповнені внаслідок відсутності даних

Кількість випусків звичайних акцій за весь час існування акціонерного товариства – всього 13 випусків звичайних акцій

Кількість випусків привілейованих акцій за весь час існування акціонерного товариства – 7 випусків

Рисунок 1 - Динаміка статутного капіталу

Таблиця 4 - Статутний капітал та його зміни за весь час існування акціонерного товариства http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/share-profile/shares

	Кількість, шт	КК із простих акцій		Частка в КК	Кількість, шт	привілейованих акцій		Частка в КК

3. Кількість облігаційних випусків, здійснених акціонерним товариством за весь час його існування

Таблиця 5 - Випуски облігацій http://www.rusbonds.ru/ank_obl.asp?tool=86809, Проспект цінних паперів від 26.10.2015 http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/disclosure/issue- documents*

Найменування	Реєстрації	розміщення		Кількість	Стан		розміщення	погашення		розміщення
Ощадбанк-1-2-про					У зверненні	Kj = Nom * Cj * (T(j) - T(j-1)) / 365 / 100%			18 500 000 000 RUB	Шляхом укладання угод купівлі-продажу за ціною розміщення облігацій у ЗАТ «ФБ ММВБ»
Ощадбанк-1-про					Анульовано				10 000 000 000 RUB
Ощадбанк-2-про					Анульовано				10 000 000 000 RUB
Ощадбанк-3-про					Анульовано				10 000 000 000 RUB
Ощадбанк-4-про					Анульовано				10 000 000 000 RUB
Ощадбанк-5-про					Анульовано				10 000 000 000 RUB
Ощадбанк-6-про					Анульовано				10 000 000 000 RUB

4. Дивідендна історія за весь час існування акціонерного товариства

Таблиця 6 - історія виплати дивідендів http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/share-profile/dividends

Рік виплати	За підсумками року	Звичайні	Номінальна	Привілейовані	Номінальна	Розмір дивіденду у відносному вираженні (звичай)	Розмір дивіденду у відносному вираженні (прив)	Усього дивідендів

У Останніми рокамиАТ «Сбербанк Росії», з розмірів свого прибутку, методично нарощував розмір дивідендів, що виплачуються, по всіх типах акцій. Дивідендна політика банку спрямовано підвищення інвестиційної привабливості акцій власних емісій, підвищення їхньої торгованості на біржах всіх рівнів.

Дивіденд, встановлений статутом акціонерного товариства для привілейованих акцій.

Мінімальний розмір дивідендів за привілейованими акціями не може бути нижчим за 15 відсотків від їхньої номінальної вартості.

5. Частка держави у статутному капіталі емітента. Наявність «золотої акції»

Держава у ролі акціонера виступає через Центральний Банк Російської Федерації, володіючи 50% +1 голос у загальному обсязі акцій банку.

Частка статутного капіталу кредитної організації на 01.01.2016 р. - емітента, що знаходиться в державній (федеральній, суб'єктів Російської Федерації), муніципальній власності: 0,03% Щоквартальний звіт ПАТ «Сбербанк Росії» за 4 квартал 2015 http://www. sberbank.com/ua/investor-relations/disclosure/quarterly-reports

6. Великі акціонери (понад 5%)

ВАТ "Сбербанк Росії" - відкрита ринкова компанія. Акції Ощадбанку вільно звертаються як у російському фондовому ринку, і у Лондоні, Франкфурті.

З моменту акціонування Банку у червні 1991 року серед інвесторів (російських та іноземних фізичних та юридичних осіб) розміщено 13 випусків акцій банку. Статутний капітал сформований у сумі 67,76 млрд рублів і складається з 21586948000 звичайних і 1000000000 привілейованих акцій номінальною вартістю 3 рубля кожна.

Основним акціонером банку є Центральний банк Російської Федерації, частка якого у статутному капіталі Ощадбанку становить 50% плюс одна акція, що голосує, в голосуючих акціях - 52,32%. Інших акціонерів із часткою, що перевищує 5% у складі засновників банку немає.

Таблиця 7 - Частка у статутному капіталі на дату закриття реєстру акціонерів http://www.sberbank.com/ua/investor-relations/share-profile/shareholders-structure

Малюнок 2 - Графік «Доля акціонерів у Статутному капіталі» http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/share-profile/shareholders-structure

Таблиця 8 - Значення Free float http://moex.com/ru/listing/free-float.aspx

7. Випуски єврооблігацій

Таблиця 9 - Єврооблігації http://ua.cbonds.info/emissions/issue/25487*

дата випуску

Назва

Тип паперу

Ціна розміщення

дата погашення

Андеррайтер

Платіжний агент

Спосіб розміщення

Ощадбанк 2006

Єврооблігація

Погашені

Ощадбанк 2011

Єврооблігація

Погашені

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2013

Єврооблігація

Погашені

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2013

Єврооблігація

Погашені

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2014

Єврооблігація

Погашені

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2015

Єврооблігація

Погашені

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2015

Єврооблігація

Погашені

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2016

Єврооблігація

У зверненні

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2017

Єврооблігація

У зверненні

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2017

Єврооблігація

У зверненні

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2017

Єврооблігація

У зверненні

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2018

Єврооблігація

У зверненні

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2019

Єврооблігація

У зверненні

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2019

Єврооблігація

У зверненні

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2019

Єврооблігація

У зверненні

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2019

Єврооблігація

У зверненні

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2021

Єврооблігація

У зверненні

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2022

Єврооблігація

У зверненні

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2022

Єврооблігація

У зверненні

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

Ощадбанк 2023

Єврооблігація

У зверненні

Barclays Capital, BNP Paribas, Citigroup

*Порожні клітини не заповнені внаслідок відсутності даних

8. Випуски депозитарних розписок (DR)

Таблиця 10 - Випуски депозитарних розписок (DR) http://stocks.investfunds.ru/dep/1070/

9. Заплановані випуски цінних паперів

Випусків цінних паперів ПАТ "Сбербанк Росії" не планується.

10. Річні загальні збори акціонерів (останнє, майбутнє)

Порядок денний Збори акціонерів:

Про затвердження річного звіту

1. Про затвердження річної бухгалтерської (фінансової) звітності

2. Про розподіл прибутку та виплату дивідендів за 2014 рік

3. Про затвердження аудитора

4. Про обрання членів Наглядової ради

5. Про обрання членів Ревізійної комісії

6. Про обрання Президента, Голови Правління

7. Про затвердження Статуту у новій редакції

8. Про затвердження Положення про Загальні збори акціонерів у новій редакції

9. Про затвердження Положення про Наглядову раду у новій редакції

10. Про затвердження Положення про винагороди та компенсації, що виплачуються членам Наглядової ради, у новій редакції

11. Про схвалення угоди, у вчиненні якої є зацікавленість http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/corporate-governance/general-shareholders-meeting/annual-meeting-2015

бібліографічний список

1. ПАТ «Сбербанк Росії» // http://www.sberbank.com/ua

2. ПАТ "Московська Біржа ММВБ-РТС"// http://moex.com

3. Інформаційний портал Сbonds Financial information // http://ua.cbonds.info

4. Інформаційний портал RusBonds Група Інтерфакс // http://www.rusbonds.ru

5. Інформаційний портал Investfunds Група Cbonds // http://stocks.investfunds.ru

Подібні документи

Загальна інформація про емітента. Структура акціонерного капіталу. Кількість облігаційних випусків за весь час існування. Дивідендна історія, частка держави у статутному капіталі емітента, наявність "золотої акції". Заплановані випуски цінних паперів.

контрольна робота , доданий 28.06.2015


Статутний капітал емітента та його зміни за весь час існування акціонерного товариства, розміщені акції та здійснені ним облігаційні випуски. Дивідендна історія акціонерного товариства та дивідендна політика, зміна капіталізації за рік.

творча робота, доданий 27.05.2015


Оцінка прибутковості інвестицій у акції. Розгляд видів акцій комерційних банків: звичайних та привілейованих. Поняття прибутковості та її розрахунок. Характеристика емітента цінних паперів ВАТ " Ощадбанк Росії " . Аналіз прибутковості акції цього банку.

реферат, доданий 07.11.2014


Організаційно-економічна характеристика ВАТ "Сбербанк Росії". Структура філіальної мережі біля Росії. Частка Ощадбанку на різноманітних сегментах фінансового ринку. Оперативне фінансове планування діяльності ВАТ "Сбербанк Росії".

звіт з практики, доданий 14.05.2014


Історія створення ВАТ "Газпром", її місія, організаційна структура та основні напрямки діяльності. Відомості про розмір та структуру статутного капіталу, принципи дивідендної політики та результати фінансово-господарської діяльності емітента.

контрольна робота , доданий 27.09.2010


Випуск російських депозитарних розписок (РДР) як можливість вітчизняних інвесторів вкладатиме кошти в закордонні активи. РДР як стабілізації ринку і розширення спектра фінансових інструментів для російських інвесторів.

стаття, доданий 09.04.2014


Загальна характеристика ПАТ "Сбербанк" Росії, його організаційна структура, техніко-економічний аналіз та фінансовий стан. Підстава та розвитку банківської справи у Росії. Рейтинг банків щодо чистих активів. Планування роботи відділення банку.

звіт з практики, доданий 12.05.2016


Забезпечення правової роботи ЦЧБ ВАТ "Сбербанк Росії". Проведення банківських операцій та інших угод. Правові аспекти діяльності ЦЧБ ВАТ "Сбербанк Росії". Формування табеля з урахування робочого часу в автоматизованій системі SAP-кадри.

звіт з практики, доданий 02.11.2014


ВАТ "Сбербанк Росії" як сучасний універсальний комерційний банк. Загальна характеристика основних видів діяльності ВАТ "Сбербанк Росії": залучення коштів від фізичних та юридичних осіб, здійснення кредитно-розрахункових операцій.

звіт з практики, доданий 27.05.2014


Ознайомлення з особливостями вдосконалення систем комунікацій органів державного управлінняіз комерційними організаціями. Характеристика видів діяльності ВАТ "Сбербанк Росії". Розгляд звичайних та привілейованих акцій банку.