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1.3 Procedimiento para celebrar un contrato de cuenta bancaria

De acuerdo con las reglas generales sobre la forma de las transacciones, un acuerdo de cuenta bancaria debe celebrarse en forma escrita simple (cláusula 1, artículo 161 del Código Civil). El incumplimiento de la forma escrita del contrato de cuenta bancaria, salvo disposición legal en contrario, no implica su nulidad, por lo tanto, en este caso, las consecuencias previstas en el art. 162 del Código Civil. Sin embargo, el análisis del art. 846 y el art. 847 del Código Civil, así como las normas de la legislación bancaria especial, da motivo para creer que un contrato de cuenta bancaria no puede existir oralmente.

Según el apartado 1 del art. 846 del Código Civil, al celebrar un contrato de cuenta bancaria, se abre una cuenta bancaria para un cliente o una persona indicada por él en los términos acordados por las partes. El procedimiento para abrir una cuenta bancaria está determinado por las normas bancarias. Para formalizar la apertura de cuentas de liquidación, corrientes y presupuestarias, se presenta al banco una solicitud de apertura de cuenta de una forma especialmente establecida, que está firmada por el jefe y el contador jefe del titular de la cuenta, y otros documentos (documento de estado registro, copias de documentos constitutivos, una tarjeta de un formulario especialmente establecido con muestras de firmas e impresión de impresión, etc.). La cuenta se abre mediante una inscripción de permiso en su apertura en la solicitud del cliente, colocada por el órgano ejecutivo del banco (director, presidente, etc.).

El significado legal de la solicitud del cliente para abrir una cuenta y la carta de autorización para abrirla difieren según el método de celebración de un contrato de cuenta bancaria. En el caso de que las partes firmen un solo documento, la solicitud del cliente para abrir una cuenta y la inscripción de autorización en su apertura deben considerarse como acciones de sus participantes en el cumplimiento de obligaciones mutuas derivadas de un acuerdo ya celebrado. Según la práctica establecida en el sistema bancario, el banco y el cliente celebran un contrato de cuenta bancaria mediante la redacción de un único documento firmado por ambas partes.

Si el acuerdo de cuenta bancaria se concluye mediante el intercambio de documentos, entonces dicha solicitud con los documentos relevantes adjuntos es una oferta, es decir. una propuesta para celebrar un contrato de cuenta bancaria, y una inscripción permisiva al abrir una cuenta, colocada por el órgano ejecutivo del banco, representa el consentimiento a la propuesta de celebrar un contrato (aceptación). Al mismo tiempo, tal situación es actualmente extremadamente rara (prácticamente solo cuando se abren algunas cuentas en moneda extranjera).

Los derechos y obligaciones de las partes en virtud del acuerdo de cuenta bancaria surgen independientemente de si el cliente ha depositado fondos en una cuenta abierta. Distinta disposición podrá ser determinada por la ley (cuentas de depósito de conformidad con el artículo 834 del Código Civil o por acuerdo de las partes).

De conformidad con el apartado 2 del art. 846 del Código Civil, el banco está obligado a celebrar un contrato de cuenta bancaria con un cliente que haya propuesto abrir una cuenta en las condiciones anunciadas por el banco para la apertura de cuentas de este tipo, que cumplan con los requisitos previstos por la ley y el normas bancarias establecidas de acuerdo con ella. No tiene derecho a negarse a abrir una cuenta, cuya realización de transacciones relevantes esté prevista por la ley, los documentos constitutivos del banco y el permiso (licencia) otorgado a este, excepto en los casos en que tal rechazo sea causado por el banco. incapacidad para aceptar servicios bancarios o está permitido por la ley u otros actos legales. En caso de evasión irrazonable del banco de celebrar un acuerdo de cuenta bancaria, el cliente tiene derecho a presentarle los requisitos previstos en el párrafo 4 del art. 445 del Código Civil.

Por lo tanto, un acuerdo de cuenta bancaria es una transacción por escrito, de acuerdo con los términos de los cuales el banco se compromete a aceptar y acreditar los fondos entrantes a la cuenta abierta por el cliente (titular de esta cuenta), seguir las instrucciones del cliente para transferir y emitir el montos apropiados de la cuenta y realizar otras operaciones por cuenta (Artículo 845 del Código Civil de la Federación Rusa). La conclusión del acuerdo es la base para abrir una cuenta para el cliente. La apertura de una cuenta es una acción real realizada en virtud de un contrato de cuenta bancaria. El contrato de cuenta bancaria se rescinde a petición del cliente en cualquier momento. A petición del banco, el contrato de cuenta bancaria puede ser rescindido por el tribunal en los casos previstos por la ley. Genera derechos y obligaciones para cada parte de la relación jurídica. En consecuencia, la base de la obligación de una parte es el cumplimiento por la otra parte de la relación jurídica de sus contraobligaciones en virtud del contrato. Así, el contrato de cuenta bancaria es una transacción casual.

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Una institución de crédito, que atrae fondos temporalmente libres a los depósitos, acumula un capital atraído significativo. Para colocar fondos, se utiliza una de las operaciones bancarias pasivas más importantes: abrir y mantener una cuenta bancaria.

cuenta bancaria – forma de mediación Dinero aceptados por el banco como depósitos.

Según el contrato de cuenta bancaria el banco se compromete aceptar y acreditar los fondos recibidos en la cuenta abierta por el cliente (titular de la cuenta), ejecutar las instrucciones del cliente sobre la transferencia y emisión de los montos apropiados de la cuenta y realizar otras operaciones en la cuenta.

Banco puedo usar fondos disponibles en la cuenta, garantizando el derecho del cliente a disponer libremente de estos fondos. El Banco no está facultado para determinar y controlar las direcciones de uso de los fondos del cliente y establecer otras restricciones no previstas por la ley o el contrato de cuenta bancaria sobre su derecho a disponer de los fondos a su propia discreción.

El acuerdo de cuenta bancaria se concluye en escritura sencilla(Cláusula 1, Artículo 161 del Código Civil de la Federación Rusa). Por regla general, el banco y el cliente concluyen tratado único depósito bancario y cuenta bancaria. La legislación sobre bancos y actividad bancaria permite la posibilidad de celebrar un contrato de cuenta bancaria por ofertas(presentación de una solicitud y otros documentos para abrir una cuenta bancaria) y aceptación(inscripción permisiva del jefe del banco).

El contrato de cuenta bancaria es consensual, bilateralmente vinculante, reembolsable. Por regla general, el contrato de cuenta bancaria no tiene plazo, aunque las partes, al celebrarlo, tienen derecho a estipular el período de validez de este contrato.

Las partes del acuerdo son:

- bancocomo entidad de crédito, cuyo derecho a mantener cuentas bancarias consta en la licencia de operaciones bancarias;

- cliente, que es una persona jurídica, un empresario individual, un individuo.

Al abrir una cuenta bancaria, el cliente proporciona un paquete de documentos necesarios para que la entidad de crédito realice operaciones en la cuenta. Razón para abrir una cuenta sirve como una declaración firmada por el cliente - un individuo, o el director y jefe de contabilidad del cliente - entidad legal.

Entidades legales y los empresarios individuales proporcionan a una entidad de crédito:

Certificado de registro estatal;

Un extracto del registro estatal unificado de personas jurídicas o del registro estatal unificado de empresarios individuales;

Copias notariadas de los documentos constitutivos;

Certificado de registro ante la autoridad fiscal;

Tarjeta con muestras de firmas e impresiones de sellos;

Documentos (protocolos juntas generales, decisiones del fundador, órdenes de nombramiento), que confirman la autoridad de las personas autorizadas para administrar los fondos en la cuenta (por regla general, el director general y el contador jefe de la entidad legal).

Los documentos recogidos por el titular de la cuenta constituyen base de la banca cliente, que es mantenido por una entidad de crédito. Por separado, en archivadores especializados, se almacenan tarjetas que contienen muestras de firmas e impresiones de sellos.

Al celebrar un contrato de cuenta bancaria, la entidad de crédito y el cliente asumen una serie de derechos y obligaciones que forman el contenido del contrato. El titular de la cuenta, al igual que en el contrato de depósito bancario, es una parte económicamente débil, por lo que, al celebrar el contrato, las principales responsabilidades se asignan a la institución de crédito. El cliente está obligado a cumplir con el procedimiento de apertura y mantenimiento de una cuenta bancaria previsto por la legislación vigente, los requisitos de la ley, reglas bancarias sobre el procedimiento para realizar liquidaciones no monetarias y procesar documentos de liquidación; así como para asegurar el pago oportuno de los servicios bancarios por transacciones con fondos en la cuenta (en los casos estipulados por el convenio). El cliente tampoco se limita a elegir la forma de pago no dinerario que mejor se adapte a sus intereses; ni en el número de cuentas bancarias (liquidación, depósito y otras) abiertas en cualquier moneda.

El banco tiene derecho a proporcionar crédito a la cuenta bancaria del cliente (artículo 853 del Código Civil de la Federación Rusa).

El Banco se compromete a aceptar los fondos del cliente en su cuenta bancaria; abrir y mantener cuentas de clientes (acreditar en la cuenta bancaria del cliente el dinero recibido por él y debitar fondos de la cuenta sobre la base de la orden del cliente); realizar oportuna y correctamente las operaciones de liquidación y efectivo por cuenta del cliente, observando los requisitos establecidos por la ley, el contrato, las normas bancarias y las prácticas comerciales en cuanto al procedimiento y plazos para efectuar los pagos. Cabe señalar que en el curso de tales operaciones, los fondos son acreditados y debitados por el banco a más tardar el día hábil siguiente al día en que el banco recibe el documento de pago correspondiente. Al realizar operaciones de liquidación y en efectivo, la institución de crédito se compromete a guardar secreto bancario sobre la cuenta y las operaciones en la cuenta del cliente de conformidad con el párrafo 1 del art. 857 parte 2 del Código Civil de la Federación Rusa, art. 26 de la Ley Federal "Sobre bancos y actividades bancarias".

rechazar un cliente el banco no tiene derecho a abrir una cuenta bancaria, excepto en los casos en que el motivo de la denegación sea la imposibilidad de aceptar los fondos del cliente o la denegación esté permitida por los actos legales reglamentarios vigentes.

Una de las condiciones esenciales del contrato de cuenta bancaria es el pago de intereses al cliente por utilizar el banco con los fondos de la cuenta. Como regla general, el monto de los intereses se acredita en la cuenta dentro de los términos estipulados por el acuerdo.

De acuerdo con el contrato de cuenta bancaria, se puede acumular lo siguiente:

- interés acumulado sobre operaciones pasivas del banco (sobre operaciones relacionadas con la captación de fondos) - intereses a pagar a los clientes del banco sobre los fondos captados de ellos y registrados en la cuenta para registrar las obligaciones del banco de pagar intereses;

- pago interesado sobre operaciones pasivas del banco - interés acreditado a las cuentas de los clientes del banco (liquidación, corriente), pagado en la forma prescrita en efectivo de la caja del banco, debitado de la cuenta corresponsal del banco prestatario, acreditado a las cuentas corresponsales del banco acreedor;

- atrasos del banco para pagar intereses(deuda vencida del banco) - intereses devengados por el banco del prestatario sobre los fondos atraídos a favor de personas jurídicas, incluidos los bancos, pero no pagados en la fecha de vencimiento establecida por el contrato correspondiente o por el cumplimiento de las obligaciones estipuladas en el contrato.

El interés se puede calcular de una de cuatro maneras de acuerdo con los términos del acuerdo: utilizando fórmulas de interés simple o compuesto; utilizando una tasa de interés fija o variable. Si el acuerdo no especifica el método de devengo de intereses, entonces el devengo se lleva a cabo de acuerdo con la fórmula de interés simple utilizando una tasa de interés fija. Al calcular el interés, se tiene en cuenta el valor de la tasa de interés (como un porcentaje anual) y el número real de días calendario para los cuales se atraen los fondos. La contabilización de las operaciones para imputar los importes de los intereses devengados se lleva a cabo por el método de "caja" (el banco prestatario asigna los intereses devengados sobre los fondos recaudados a la realización de los correspondientes asientos contables en la fecha de su pago) por el método o por el método de "devengo" (todos los intereses devengados en el mes en curso no más tarde del último día hábil del mes en curso se cargan a los gastos del banco).

Al cerrar cuentas bancarias de clientes bancarios, se acumulan intereses sobre los fondos atraídos hasta la fecha del cierre o transferencia de la cuenta, inclusive; saldo en cuenta bancaria a su vez, es la suma del saldo de fondos disponibles en la cuenta y los intereses abonados a la cuenta al momento de su cierre.

organización de crédito es responsable en caso de abono (débito) intempestivo o incompleto en la cuenta del cliente no solo de los fondos recibidos, sino también de los intereses acumulados.

El cierre de una cuenta bancaria se lleva a cabo tras la rescisión del contrato de cuenta bancaria. Según el dueño cuenta debe ser cerrada por una entidad de crédito en cualquier momento. Por iniciativa del banco contrato de cuenta bancaria puede ser rescindido en orden judicial en los siguientes casos:

· si la cantidad de fondos retenidos en la cuenta del cliente resulta ser inferior a la cantidad mínima estipulada por las normas bancarias o el acuerdo, y no se restituirá dentro de un mes a partir de la fecha de la advertencia del banco al respecto;

· o en ausencia de transacciones en esta cuenta durante el año calendario, a menos que los términos del acuerdo dispongan lo contrario.

Al cerrar una cuenta bancaria, el saldo de los fondos de la cuenta se devuelve al cliente o se transfiere a otra cuenta en la misma o en otra institución de crédito por indicación del cliente. La transferencia de fondos deberá efectuarse a más tardar siete días hábiles al recibir una solicitud escrita relevante del cliente; se devuelven a los reclamantes los documentos de finiquito no pagados que se encuentran en el expediente de fichas de finiquito no pagados a tiempo (fichero de ficha N° 2); al cliente se le pagan los intereses devengados el día del cierre de la cuenta.

En virtud del contrato de cuenta bancaria, el banco se compromete a aceptar y abonar los fondos recibidos en la cuenta abierta para el cliente (titular de la cuenta), cumplir las órdenes de los clientes de transferir y emitir los importes correspondientes desde la cuenta y realizar otras operaciones en la cuenta.

El Banco puede utilizar los fondos disponibles en la cuenta, garantizando el derecho del cliente a disponer libremente de estos fondos. cuenta bancaria de dinero

El registro del acuerdo de cuenta bancaria se lleva a cabo redactando y firmando el acuerdo en forma de un solo documento.

Se define la instrucción del Banco Central de la Federación Rusa. Que para abrir una cuenta de liquidación, corriente o presupuestaria, se deben presentar al banco los siguientes documentos: una solicitud para abrir una cuenta, una copia de la decisión de establecer una organización o un memorando de asociación, una tarjeta de muestra de firmas y una huella de sello. Además, los documentos se envían al banco: en el registro ante la autoridad fiscal, en el registro como pagador de primas de seguro para el seguro médico obligatorio.

Si un empresario lleva a cabo sus actividades sin formar una persona jurídica, las cuentas de liquidación y otras cuentas se abren a su nombre.

La cuenta también puede abrirse a favor de un tercero.

El derecho a administrar la cuenta de una persona física o jurídica puede otorgarse sobre la base de un poder notarial.

El titular de la cuenta y su acreedor tienen derecho a incluir en el contrato una condición que da derecho a cancelar las cantidades que se le adeudan sin aceptación. En este caso, el pagador está obligado a informar al banco por escrito sobre esta condición y sobre su consentimiento para tal cancelación.

Servicios de liquidación y efectivo: el principal tipo de servicios bancarios. Esto se indica por el hecho de que un contrato de servicios bancarios se suele denominar un contrato sobre servicios de liquidación y efectivo. Así, en el marco de los servicios de liquidación y caja, una entidad de crédito puede prestar los siguientes tipos de servicios:

• - mantenimiento de registros de fondos en la cuenta de una persona jurídica;
• - abono de fondos recibidos de contrapartes u otras personas mediante transferencia bancaria;
• - ejecución de instrucciones de la organización para la transferencia de fondos a terceros;
• - Recepción y emisión de efectivo.

Como parte de los gastos tributarios de los costos de liquidación y servicios de efectivo, es necesario que los términos del contrato determinen los tipos de servicios que brindará el banco, el monto de la remuneración adeudada, así como el momento y procedimiento para su pago.

Como regla general, el banco cancela el pago de los servicios de liquidación y efectivo sin aceptación, el último día hábil del mes. Una excepción es la remuneración por transacciones en efectivo: se cobra inmediatamente después de la transacción.

Remuneración por liquidación - servicios de caja:

• - comisiones por aceptación y recálculo de efectivo;
• - comisiones por la emisión de efectivo;
• - tarifas por negarse a recibir dinero en efectivo solicitado previamente;
• - comisiones por abono de fondos a cuentas;
• - comisiones por transferir fondos de cuentas;
• - comisiones por transferencias sin abrir cuentas (incluidas las transferencias utilizando varios sistemas de pago);
• - tarifas por transferencias utilizando el sistema Banco-Cliente;
• - tasas por cancelación de pagos;
• - comisiones por operaciones de carta de crédito (excepto comisiones por garantía de pago bajo carta de crédito);

Según el apartado I, art. 161 del Código Civil de la Federación Rusa, un acuerdo de cuenta bancaria debe celebrarse en un formulario escrito simple. Anteriormente, el acuerdo se ejecutaba principalmente mediante la presentación de una solicitud con los documentos requeridos para la apertura de una cuenta y la colocación de una inscripción permisiva de una persona autorizada de una institución de crédito en la apertura de una cuenta en la solicitud. Hoy en día, también es común redactar un documento único firmado por ambas partes y que contiene los términos de la cuenta.

La conclusión de un acuerdo de cuenta bancaria, como se señaló, va acompañada de la apertura de una cuenta para el cliente u otra persona especificada por él en los términos acordados por las partes (cláusula 1 del artículo 846 del Código Civil de la Federación de Rusia) . El procedimiento para la apertura de cuentas bancarias se regula en detalle en la Instrucción N° 28-I, que, en particular, establece que la apertura de una cuenta bancaria se realiza si el banco:

• 1) el cliente ha sido identificado; cabe señalar que la obligación del banco de identificar al cliente no se limita al momento de la conclusión del contrato de cuenta bancaria y permanece durante todo el período de estadía de este cliente en los servicios de liquidación y efectivo; por lo tanto, en particular, el hecho de que el cliente no proporcione la información necesaria al cambiarla características de identificación(ubicación, etc.) puede servir como base para que el banco rescinda el contrato de cuenta bancaria (Resolución del Presidium del Tribunal Supremo de Arbitraje de la Federación Rusa del 27 de abril de 2010 No. 1307/10);
• 2) se han recibido todos los documentos necesarios (cláusulas 1.2, 1.5); Por lo tanto, para abrir una cuenta corriente para una entidad legal establecida de acuerdo con la legislación de la Federación de Rusia, se envía al banco lo siguiente:
  • - certificado de registro estatal;
  • - documentos fundacionales;
  • - licencias emitidas (permisos), si están directamente relacionados con la capacidad legal del cliente para celebrar un acuerdo de cuenta bancaria del tipo apropiado (por ejemplo, no se puede abrir una cuenta corresponsal para una persona jurídica que no tiene una licencia CBR para el derecho a realizar operaciones bancarias);
  • - una tarjeta con muestras de firmas e impresiones de sellos (en adelante, la tarjeta);
  • - documentos que confirmen la autoridad de las personas indicadas en la tarjeta para disponer de fondos (y, si existe una cláusula correspondiente en el contrato de cuenta bancaria, documentos que confirmen la autoridad de las personas con derecho a utilizar un análogo de una firma manuscrita);
  • - documentos que confirmen los poderes del único órgano ejecutivo;
  • - un certificado de registro ante la autoridad fiscal o un documento emitido por la autoridad fiscal en los casos establecidos para abrir una cuenta bancaria (cláusula 4.1).

Para abrir una cuenta corriente para un empresario individual o a un individuo en la práctica privada debe presentar:

• - un documento de identidad de un individuo;
• - tarjeta;
• - documentos que confirmen los poderes de las personas indicadas en la tarjeta para gestionar fondos, si dichos poderes se transfieren a terceros (y si existe una cláusula correspondiente en el contrato de cuenta bancaria, documentos que confirmen los poderes de las personas con derecho a utilizar un análogo de una firma manuscrita);
• - certificado de registro ante la autoridad fiscal;
• - certificado de registro estatal como empresario individual;
• - licencias emitidas (patentes) (cláusula 4.7).

La apertura de una cuenta bancaria se completa, y la cuenta bancaria se abre con la realización (a más tardar el día hábil siguiente al día de la celebración del contrato) del asiento correspondiente en el Libro de Registro de Cuentas Abiertas (cláusula 1.3 de la Instrucción N° 28-I).

El banco está obligado a informar a la autoridad fiscal dentro de los tres días posteriores a la apertura de una cuenta bancaria para una organización (empresario individual) (así como sobre el cierre de una cuenta o el cambio de los detalles de la cuenta) dentro de los tres días (cláusula 1, artículo 86 del Código Tributario de la Federación Rusa). Sin embargo, incluso antes de dicha notificación, las operaciones para retirar (transferir) fondos de la cuenta no están prohibidas.

En la práctica, el banco desarrolla y anuncia las condiciones para abrir una cuenta (el precio de los servicios bancarios, el monto de los intereses pagados por ellos, etc.); al mismo tiempo, está obligado a celebrar un acuerdo sobre las condiciones anunciadas que cumplan con los requisitos de la ley y las normas bancarias con el cliente que se le aplicó (párrafo 1, cláusula 2, artículo 846 del Código Civil de la Federación Rusa ). Lo anterior, con sujeción a lo dispuesto en el art. 428 del Código Civil de la Federación Rusa, permite, bajo ciertas circunstancias (la existencia de una forma estándar de un acuerdo, la posibilidad de cambiar las condiciones contenidas en él, etc.) calificar el acuerdo de cuenta bancaria concluido como un acuerdo de adhesión ( Resolución del Presidium del Tribunal Supremo de Arbitraje de la Federación Rusa de fecha 25 de julio de 2006 No. 2718/06, Definición Tribunal Constitucional de la Federación Rusa de fecha 24 de mayo de 2005 No. 170-O).

A pesar de que el legislador no califica directamente el contrato de cuenta bancaria como público, existe una regla en virtud de la cual, en determinadas circunstancias, el banco no tiene derecho a negarse a abrir una cuenta. Tales circunstancias (en conjunto) son los siguientes puntos:

• 1) la realización de operaciones en la cuenta, cuya apertura insiste el cliente, está prevista por la ley, los documentos constitutivos del banco y el permiso (licencia) emitido al banco:
• 2) el banco tiene la oportunidad de aceptar al cliente para los servicios bancarios;
• 3) actos legales no permita que el banco se niegue a abrir una cuenta; los casos en que las instituciones de crédito se niegan a abrir cuentas, en particular, están previstos en la cláusula 12 del art. 76 del Código Fiscal de la Federación de Rusia (la presencia de una decisión de la autoridad fiscal de suspender las operaciones en las cuentas), cláusula 5.2 del art. 7 de la Ley Federal "Sobre la lucha contra la legalización (lavado) de productos del crimen y el financiamiento del terrorismo" (la ausencia de una persona jurídica, su órgano de administración permanente en su ubicación; la presencia de información sobre la participación en actividades terroristas en relación a una persona física o jurídica, etc.).

La evasión irrazonable del banco de celebrar un acuerdo le da al cliente el derecho de presentar una demanda ante el tribunal con una demanda de compulsión para celebrar un acuerdo y compensación por daños y perjuicios (cláusula 2 del artículo 846 del Código Civil de la Federación de Rusia, cláusula 1 de la resolución del Pleno del Tribunal Supremo de Arbitraje de la Federación Rusa del 19 de abril de 1999 No. 25).

Estas disposiciones han dado a muchos científicos una razón para interpretar el contrato de cuenta bancaria como público o casi público. Varios autores consideran que solo los contratos con la participación de los ciudadanos son públicos, basándose principalmente en el hecho de que el párrafo 1 de la Resolución del Pleno del Tribunal Supremo de la Federación Rusa del 29 de septiembre de 1994 No. 27 "Sobre la práctica de considerar casos sobre protección del consumidor por los tribunales" permite la aplicación de la legislación sobre la protección de los derechos del consumidor a la relación de apertura y mantenimiento de cuentas de ciudadanos-ciudadanos para satisfacer las necesidades no relacionadas con la implementación de actividades empresariales.

Y, sin embargo, parece que un acuerdo de cuenta bancaria no puede clasificarse como un acuerdo público, porque el Código Civil de la Federación de Rusia no excluye situaciones en las que las condiciones anunciadas por el banco pueden ser revisadas por las partes al celebrar el acuerdo; además, el banco sólo está obligado por los términos y condiciones que le han sido declarados. Sobre la base del apartado 2 del art. 426 del Código Civil de la Federación Rusa, todas las condiciones de un contrato público deben ser las mismas para todos los consumidores. Muchos científicos están de acuerdo con la posición que niega la extensión del régimen de contrato público al contrato de cuenta bancaria, en particular M. I. Braginsky2.

El contenido del acuerdo de cuenta bancaria (como un acuerdo) está formado por sus condiciones. En virtud del Código Civil de la Federación de Rusia, es esencial la condición sobre el objeto del contrato, que debe entenderse como la liquidación y otros servicios prestados por una entidad de crédito a un cliente. La práctica judicial también procede de esto. Por lo tanto, en la definición del Tribunal Supremo de Arbitraje de la Federación Rusa del 31 de mayo de 2010 No. VAC-2942/10, el objeto de un acuerdo de cuenta bancaria son "acciones del banco para llevar a cabo liquidaciones realizadas a favor de la cuenta poseedor."

Otros términos esenciales del contrato de cuenta bancaria se derivan directamente del art. 30 de la Ley Bancaria, según el cual en un contrato entre entidades de crédito y los clientes (en relación con el acuerdo de cuenta bancaria) deben especificar condiciones esenciales tales como:

• - el costo de los servicios bancarios;
• - términos para la prestación de servicios bancarios, incluidos los términos para el procesamiento de documentos de pago;
• - responsabilidad patrimonial de las partes por infracciones del contrato, incluida la responsabilidad por infracciones de obligaciones en el momento de los pagos;
• - el procedimiento de resolución del contrato.

Las disposiciones señaladas del art. 30 de la Ley de Bancos suscita críticas: en primer lugar, el costo de los servicios bancarios en virtud del art. 851 del Código Civil de la Federación Rusa no puede establecerse en el contrato en absoluto; en segundo lugar, apenas valía la pena dotar a las condiciones de responsabilidad y al procedimiento de resolución del contrato del carácter de esenciales, pues existen numerosas normas legislativas de orden imperativo y dispositivo al respecto.