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Qué es un índice de tarjeta y servicios de liquidación y efectivo. Archivo de tarjeta: ¿qué es? ¿Qué orden se coloca en el archivo de la tarjeta bancaria? ¿Qué significa colocar una solicitud de pago en un archivador?

Qué es un índice de tarjeta y servicios de liquidación y efectivo. Archivo de tarjeta: ¿qué es? ¿Qué orden se coloca en el archivo de la tarjeta bancaria? ¿Qué significa colocar una solicitud de pago en un archivador?

El índice de la tarjeta se divide en varios tipos, debido a las razones por las cuales organización de crédito no pudo completar las asignaciones financieras. Vale la pena destacar aquí:

Instrucciones que no se ejecutan por falta de fondos del cliente (titular de la cuenta corriente). Si el titular de la cuenta no tiene una línea de crédito abierta al momento de recibir los pagos, los papeles se trasladan al archivador del banco. Este proceso se organiza en varias etapas:

Un empleado de una institución bancaria registra documentos que se han recibido en papel o en formato electrónico.
El pago imperfecto se muestra en la cuenta fuera de balance.
El Banco informa al cliente sobre la imposibilidad de ejecutar la orden. Como resultado, el pago está en cola.
Tan pronto como aparecen los fondos necesarios en la cuenta, se cancela la cantidad requerida (en orden de prioridad).

Pagos que necesitan confirmación del titular de la cuenta. Algoritmo de acciones de un empleado de una institución financiera:

Las órdenes de pago que vienen en papel o en forma electrónica son registradas por el banquero.
Los importes totales para su contabilización se muestran en la cuenta fuera de balance.

Lea también - Registro de garantías bancarias bajo 44-FZ

Se envía una copia del trabajo para su almacenamiento, teniendo en cuenta la normativa interna de la empresa.
El titular de la cuenta recibirá los documentos que se deben completar para confirmar los pagos.
La institución financiera realiza el pago después de obtener el consentimiento.

Papeles que quedan en cola para su posterior aprobación por parte del cliente. Esta categoría incluye pagos que no se ejecutan en tiempo y forma debido al arresto de la cuenta del cliente o restricciones en ciertas transacciones. Si, por decisión del tribunal, las transacciones de débito deben suspenderse, los pagos se "congelan" por el monto indicado por el tribunal.

Un archivo de tarjeta en un banco es una especie de señal de que la organización tiene problemas financieros. Si el titular de la cuenta no tiene índice de tarjeta, la institución financiera tiene derecho a proporcionar al cliente una línea de crédito y brindar financiamiento adicional.

Supongamos que un proveedor emite una solicitud de pago a una entidad legal que requiere el pago con la aceptación del pagador. En este caso, sujeto al pago por parte del destinatario. Dinero indicado "con aceptación". Este requisito consiste en colocarla en el Índice de Tarjeta N° 1 con el posterior envío de una copia al titular de la cuenta corriente para aceptar el pago.

En la etapa actual, tales cálculos mediante el uso de solicitudes de pago son extremadamente raros. Además, se puede utilizar para publicar documentos que no se pueden ejecutar sin permiso previo. Por ejemplo, si una entidad de crédito recibe una decisión judicial (instrucción de un organismo autorizado) relativa al embargo de la totalidad de la cuenta o de una parte determinada de los fondos disponibles en ella, los documentos de liquidación se envían al archivador, que no puede ser objeto de un requisito de pago durante toda la vigencia de la restricción impuesta relacionada con la gestión de la cuenta.

Expediente de tarjeta N° 2 o Cola N° 2 (cuenta de fuera de balance de entidad de crédito N° 90902 “Documentos de liquidación no pagados a tiempo”). Diseñado para documentos cuya ejecución no es posible debido a la falta de fondos en la cuenta corriente. En tal situación, el documento de pago debe ser verificado por un empleado del banco para su correcta ejecución y luego colocado en un archivador. La ejecución del documento depositado en el archivador se realiza a medida que se reciben los fondos, teniendo en cuenta la secuencia de pagos que establece la ley.

En cuanto a los nuevos documentos de pago, su ejecución no puede tener lugar hasta que se cierre el archivo. De hecho, esto significa que todas las siguientes instrucciones relacionadas con el cargo de fondos quedarán en espera hasta el momento en que estén listos los documentos de pago anteriores.

Al mismo tiempo, se permite el pago parcial del archivo de la tarjeta, lo que no se puede decir de la orden de pago estándar, que debe ejecutarse solo en su totalidad o dejarse sin pago.

¡Importante! Cada organización tiene derecho a revocar un documento de pago que aún no se haya ejecutado expresando su negativa a colocarlo en un archivador.

También puede hacer una cancelación respecto de un documento que ya se encuentra en el archivo, y retirar el pago por el saldo del monto si el documento del archivo no está completamente ejecutado.

¿Qué es un archivo de cuenta corriente?

Comencemos con lo que significa un índice de tarjeta para una cuenta corriente. Esta es una herramienta bancaria para la gestión de órdenes de pago del titular de la cuenta corriente (r/s). Si las facturas por cualquier motivo no pueden ser ejecutadas por el banco, caen en el archivador.

Lea también: Tipos de cuentas bancarias: diferencias y características

Las razones para abrir un archivador se dividen en dos grupos:

Las órdenes de pago no han recibido la aprobación (aceptación) del cliente para el cargo de fondos o las facturas no pueden pagarse debido a la detención de la cuenta.

No hay fondos suficientes en la cuenta corriente de la organización para cumplir con las obligaciones, la cuenta no prevé un sobregiro o se ha excedido su límite, lo que significa que es imposible pagar los pedidos.

En consecuencia, se abren el archivador No. 1 y el archivador No. 2; se discutirán a continuación. Falta de archivo de tarjeta en la cuenta corriente entidad legal- un plus importante a la hora de acordar la apertura de una línea de crédito, límites de sobregiro, obtención de financiación para el desarrollo empresarial, etc. Por el contrario, la presencia de un expediente indica la inestabilidad financiera de una persona jurídica. caras. Por cierto, los archivos de tarjetas en la cuenta se abren solo para organizaciones.

También cabe señalar que el expediente no contiene directamente ninguna información sobre la deuda de las personas jurídicas. personas frente al banco o contrapartes. Solo muestra que hay obligaciones impagas en la cuenta, que se pagarán en un orden determinado (tan pronto como se reciba una aceptación o se acredite dinero en la cuenta).

Archivo de tarjeta número 1

En la actualidad, los empresarios utilizan órdenes de pago con aceptación. Básicamente, el expediente número uno está repleto de obligaciones que no son exigibles debido a la imposición de una restricción judicial a la totalidad de la cuenta de las personas jurídicas. persona o por alguna cantidad. Dichos pagos no se realizan hasta que se levantan las restricciones.

Los documentos se registran en la cuenta bancaria fuera de balance. Cuenta No. 90901. Así, el expediente de la tarjeta número 1 contiene instrucciones en espera de autorización para realizar un pago.

Archivador número 2

Los documentos para el archivador No. 2 se registran en la cuenta fuera de balance No. 90902, de ahí los nombres de los archivadores, al final de los números de cuentas fuera de balance.

Qué es el archivador No. 2: se abre en un banco si no hay suficientes fondos en la cuenta corriente de una persona jurídica para pagar los reclamos (es decir, las obligaciones no se cumplen a tiempo).

Cada pedido posterior se coloca en la cola para el pago. Además, si el pago no se paga en su totalidad, el pedido del archivador se puede reembolsar parcialmente (si la cantidad de recibos en la cuenta no es suficiente). Cuando un pago ingresa al archivador N° 2, la organización puede retirarlo en su totalidad o, dependiendo del saldo de la cantidad impagada, si el pedido fue reembolsado parcialmente.

Los bancos desaconsejan encarecidamente la presencia del índice de tarjeta número dos en la cuenta. Aunque muchos de ellos aprueban un sobregiro en la cuenta de un cliente, la presencia de pagos atrasados dificulta la obtención de préstamos.

orden de pago

Como ya se mencionó anteriormente, las órdenes de pago forman una secuencia determinada. Además, si en el r / s jur. persona tiene fondos suficientes para cumplir con todos los pagos, luego se realizan de acuerdo con la fecha de su recibo.

Pero si el monto no cubre todas las obligaciones, entonces, de acuerdo con el art. 855 de la parte 2 del Código Civil de la Federación Rusa, según el archivo de tarjeta No. 2, se establece el siguiente orden:

Pagos de pensión alimenticia, de indemnización por daños a la vida y a la salud.
Liquidaciones con el personal de las personas jurídicas. personas sobre salarios, vacaciones y licencia por enfermedad.
Pagos de impuestos y tasas, a los fondos de pensiones y al fondo del seguro social.
Pagos a otros fondos presupuestarios y no presupuestarios.
El resto de las asignaciones están en orden de recepción.

Dentro de estos grupos, las órdenes de pago también se ejecutan de acuerdo con la fecha de su recepción. Tenga en cuenta que antes de realizar nuevos pagos, debe eliminar el archivo de la tarjeta de la cuenta corriente, es decir, pagar todas las facturas acumuladas.

A su vez, según el archivador No. 1, el banco forma dos colas independientes:

de pagos pendientes de aprobación del cliente;
de pagos pendientes de autorización de los organismos autorizados (fiscales, aduaneros, juzgados de diversas instancias, etc.).

Los motivos pertinentes para imponer un arresto y otras restricciones al movimiento de fondos en cuentas corrientes se establecen en el Código Fiscal de la Federación de Rusia, el Código de Procedimiento Penal y el Código de Procedimiento de Arbitraje de la Federación de Rusia, la Ley "Sobre Reglamento de Aduanas en la Federación Rusa” No. 311-FZ, la Ley “Sobre Procedimientos de Ejecución” No. 229-FZ.

Por supuesto, en las actividades comerciales diarias de cualquier organización, puede surgir una situación en la que no haya fondos suficientes en la cuenta para realizar el próximo pago, o surjan problemas, por ejemplo, con la aduana. La aparición misma de un archivador no da tanto miedo, lo principal es cumplir con sus obligaciones financieras. Esto es lo que ayuda a mantener una buena reputación de la empresa.

Sudostroitelny Bank abrió un archivo de tarjeta sobre pagos pendientes

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Previamente, los clientes de SB-Bank se quejaron de las demoras en la realización de los pagos, así como de que el banco cambia las fechas de recepción de órdenes de pago y las fechas de débito, lo que le permitía no crear archivadores.

“Si un banco tiene activos extremadamente líquidos, puede hacer frente a esta situación y emitir depósitos sin interrupción. Sin embargo, SB-Bank, a juzgar por las restricciones, no es el caso. El peligro de la situación es que ahora la mayoría de los acreedores querrán retirar su dinero, y ahora los bancos no tienen que esperar una nueva entrada de fondos”, dice un alto directivo de un gran banco privado.

Agencia calificadora "Expert RA" para el mes pasado ya rebajó la calificación crediticia de SB-Bank dos veces, primero el 31 de diciembre y luego el 16 de enero, el día en que el banco restringió la emisión de depósitos. Ahora la calificación está en el nivel de B ++, es decir, existe un riesgo de incumplimiento bastante alto, explica el director general de Expert RA Pavel Samiev. Según él, el banco tenía problemas de liquidez. Una de las razones es una llamada de margen sobre valores. “El banco pignoró valores bajo operaciones de reporto, y cuando el mercado de valores comenzó a caer bruscamente, el valor de estos títulos cayó y automáticamente surgió el requisito de agregar garantías, y había cada vez menos liquidez, y no había nada para pignorar”, Dijo Samiev. Una fuente cercana a la gerencia del banco estimó la garantía adicional en 2.500 millones de rublos.

En noviembre, SB-Bank informó problemas con la financiación agencia de calificación Standard & Poor's rebajó las calificaciones del banco. Al 30 de junio de 2014, el banco ya había utilizado alrededor del 74% de la cartera de valores en operaciones de reporto, informó la agencia. Según la Bolsa de Moscú, el 29 de diciembre, SB-Bank no pudo ejecutar la segunda parte de las transacciones de repos por un monto de 352 millones de rublos.

Tales transacciones en el mercado de repos en 2008 generaron serios problemas para bancos como Sviaz-Bank, que recibió asistencia del VEB en el punto álgido de la crisis y permaneció en el mercado, así como el liquidado KIT Finance, recordó Samiev. No empezó a pronosticar si el SB-Bank podrá hacer frente a los problemas por sí solo o el Banco Central tendrá que intervenir en el asunto.

Después del inicio de la llamada de margen, el banco comenzó a retrasar los pagos y los rumores comenzaron a extenderse en el mercado, y los problemas comenzaron a crecer, continúa Samiev: las empresas intentaron retirar fondos, la actitud hacia el banco en el mercado interbancario se volvió muy conservador. Al mismo tiempo, el banco tradicionalmente tiene una baja rotación de cartera de préstamos, ya que el banco emitió principalmente préstamos de mediano y largo plazo a personas jurídicas, por lo que la entrada de liquidez por el pago de los préstamos aún no es suficiente para normalizar la situación, concluyó. .

De acuerdo con la Ley de Bancos y Actividades Bancarias, si un banco no puede satisfacer los requisitos de los acreedores dentro de los 14 días, el Banco Central puede revocar su licencia. Pero, señala, el índice de la tarjeta puede disminuir si el banco tiene liquidez. Además, el SB-Bank se puede higienizar, uno de los banqueros sabe por un empleado del Banco Central. Una persona cercana al bloque de supervisión del regulador confirma que tales discusiones se están llevando a cabo, incluso sobre SB-Bank, pero aún no se han tomado decisiones, los posibles inversores y un posible monto para la reorganización aún no se han discutido.

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El ARCHIVO DE TARJETA No. 2 es

Tarjeta archivo 1 y 2 en el banco que es

CÓDIGO CIVIL DE LA FEDERACIÓN DE RUSIA, Artículo 855

La cancelación de fondos de la cuenta para reclamos relacionados con una cola se realiza en el orden del calendario de recepción de documentos. (Enmendado por la Ley Federal de la Federación de Rusia del 12 de agosto de 1996 No. 110-FZ.) 1. Orden de pago: la secuencia de débito de fondos de cuentas bancarias definida por ley para varios documentos de liquidación, cuyo plazo de pago ya ha venido

El almacenamiento de documentos de liquidación en un archivador se puede realizar en formato electrónico. Al mismo tiempo, el banco remitente debe asegurarse de que se tengan en cuenta los importes de los pagos parciales de los documentos de liquidación y los importes de las sanciones (sanciones, multas) devengadas en virtud de un acuerdo con el pagador. 112. Sobre la base de los documentos de liquidación individuales colocados en un archivador, el banco remitente redacta avisos sobre la colocación de estos documentos en el archivador especificado.

Operador contable, que permite al cliente tener cuentas cargadas de deuda creciente, y cuentas completamente libres para el normal funcionamiento de la empresa. . Es poco probable que me equivoque, pero por documentos regulatorios (no puedo darlo ahora mismo, no recuerdo) está prohibido que los bancos abran nuevas cuentas (corriente, liquidación) para un cliente si hay / la aparición de un archivador 2 a la cuenta anterior. Por supuesto, puede resultar si abre varias cuentas a la vez y luego las "usa".

Servicio de SMS "Ten cuidado"

archivo de tarjeta bancaria

pero por el momento no dispone de fondos suficientes en su cuenta corriente para su ejecución inmediata y no se le facilita un préstamo bancario. En este caso, el empleado del banco verifica la corrección de la ejecución de la orden de pago y la coloca en un archivador.

Carta de la Universidad Técnica Estatal de Moscú del Banco Central de la Federación Rusa en el índice de tarjeta 90901 y 90902

Archivador 1: "Documentos en espera de aceptación o permiso"

Contabilidad en el banco de índices de tarjetas de documentos de liquidación.

"Sobre contabilidad de documentos colocados en archivadores para cuentas fuera de balance No. 90901, 90902"

Archivo de tarjeta 1 y 2 cuál es la diferencia

ARCHIVO DE TARJETAS- ARCHIVO DE TARJETAS, archivadores, para mujer. (del mapa y del almacén theke griego) (especial). Una colección de cartas dispuestas de alguna manera. archivo de biblioteca. Archivo biográfico. Catálogo en forma de ficha. Diccionario Ushakov. D.N. Ushakov ... Diccionario explicativo de Ushakov

archivador- archivo; índice de tarjetas, colección Diccionario de sinónimos rusos. archivador n., número de sinónimos: 2 índice de tarjeta (1) ... Diccionario de sinónimos

archivador número 2- Archivo de tarjeta en el banco durante el período en que se utilizaron solicitudes de pago en pagos no en efectivo, en el que se almacenaron las solicitudes de pago vencidas. Los requisitos de pago de los proveedores hasta la fecha de vencimiento de su pago se almacenaron en el banco en ... ... Manual del traductor técnico

ARCHIVO DE TARJETAS- un sistema de fichas de hojas sueltas u hojas del mismo formato, dispuestas en orden alfabético, numerado o alfanumérico; se puede realizar manualmente... Diccionario de Derecho

Archivo de tarjetas- A. Sistema, conjunto de tarjetas de portadores de información colocadas en un orden determinado. B. Actas de liquidación de sociedades, firmas y organizaciones de pagadores que se encuentren en cuenta especial en el banco por incumplimiento de las condiciones o reglas de pago. Diccionario de negocios ... Diccionario de términos comerciales

ARCHIVO DE TARJETAS- un conjunto de cierto número de tarjetas de portadores de información, combinados, sistematizados y colocados en cierto orden, por ejemplo. alfabéticamente, temas, términos... Gran Diccionario Enciclopédico

ARCHIVO DE TARJETAS- (del griego theke receptáculo, caja) 1) conjunto, conjunto de tarjetas de portadores de información, combinados, sistematizados y colocados en cualquier orden: alfabéticamente, temas, plazos para la ejecución de documentos; 2) almacenado en el banco localmente ... ... Diccionario Económico

archivador- y bueno. cartothèque f., alemán Kartothek depósito de mapas geográficos gr. chartes hoja de papel + receptáculo theke, caja. Recogida sistematizada de cartas con lo que n. información. Biblioteca K. K. Diccionario. Cartógrafo a, m. Lector de tarjetas ... ... Diccionario histórico de galicismos de la lengua rusa

archivador- Archivador. La pronunciación de [kartoteka] es incorrecta ... Diccionario de pronunciación y dificultades de estrés en ruso moderno

Índice de tarjeta en la cuenta corriente de la organización: ¿qué es, se necesita?

El RKO incluye una amplia variedad de servicios que las organizaciones bancarias brindan a personas físicas y jurídicas en la cantidad que requiere un cliente en particular.

Por lo general, los servicios de liquidación y efectivo son una opción paga, su costo final se forma en función de las tarifas básicas del banco y los servicios adicionales incluidos.

Servicios basicos de efectivo

La lista básica de servicios que se pueden proporcionar a una persona jurídica incluye:

Reposición de la cuenta y retiro de fondos del saldo, más su libre circulación;
servicio remoto;
Ejecución de transacciones de divisas;
Liquidaciones sin efectivo.

Puede encontrar una lista completa de ellos en su acuerdo de servicio bancario. El archivo de la tarjeta bancaria está estrechamente relacionado con la cuenta corriente, porque es en él donde se almacenan todos los datos con respecto a las transacciones no ejecutadas por alguna razón.

Considere por qué necesita un archivador en su cuenta actual y qué tipos de archivadores se utilizan hoy en día.

¿Qué significa una tarjeta de cuenta corriente?

Un fichero de tarjeta en una cuenta corriente es una de las herramientas que utiliza el banco para gestionar las órdenes de pago del titular de la cuenta.

Todos los pedidos y cuentas que, por una u otra razón, el banco no puede cumplir, se traslada a almacenamiento en un archivador.

Por tanto, existen dos grandes grupos de motivos por los que puede ser necesario abrir un archivador:

No se recibió la aprobación (aceptación) del cliente, por lo que la orden de pago para el cargo de fondos salió sin aprobación. Una situación similar ocurre cuando el pago no se realizó debido a la detención de la cuenta corriente;
La organización no tiene suficientes fondos en su cuenta para cumplir con sus obligaciones. También ocurre cuando no hay sobregiro en la cuenta o ya se ha superado el límite. En estos casos, las órdenes no se pueden ejecutar.

Dependiendo de estas razones, se puede crear un índice de tarjeta en la cuenta de liquidación de las organizaciones No. 1 y No. 2. Si no hay un archivador en el banco por cuenta de una persona jurídica, esto es algo positivo.

¿Cuándo se requiere un archivo?

Tal hecho jugará a favor de un empresario si necesita solicitar un aumento en el límite de sobregiro, abrir una nueva línea de crédito o recibir fondos adicionales para el desarrollo comercial.

Y viceversa: si hay un archivador, el banco desconfiará más de una empresa de este tipo, ya que dicho certificado puede servir como evidencia de problemas financieros. Tenga en cuenta que el archivo de la tarjeta en la cuenta solo se puede abrir para personas jurídicas, pero no para empresarios individuales.

Un certificado de ausencia de un índice de tarjeta en una cuenta corriente se emite directamente en el banco en el que se atiende a la persona jurídica. cara.

Para ello, deberá rellenar un sencillo formulario en el que indica su intención de recibir este certificado. También es necesario comprender que el certificado no contendrá datos sobre el monto actual de la deuda con la contraparte o el banco.

Únicamente contiene información de que existen obligaciones impagadas en este número de cuenta corriente, por lo que en cuanto haya fondos en balance o se reciba una aceptación, se irán amortizando todas una a una.

Variedades de archivadores.

I-12="">¿Cuál es el principio de los pagos con índice de tarjeta?

Si el monto para cubrir todas las obligaciones de la deuda no es suficiente, entonces, sobre la base del art. 855 de la parte 2 del Código Civil de la Federación Rusa para el archivo de tarjeta No. 2, se establece el siguiente procedimiento de cancelación:

Alimentos y pago-indemnización por los daños causados a la salud ya la vida;
Liquidaciones con el personal, incluidos los pagos de salarios, licencias por enfermedad y pago de vacaciones para los empleados de esta persona jurídica;
Pagos obligatorios para el Fondo de Pensiones, seguros sociales y para el pago de deudas tributarias;
Pagos a otros fondos presupuestarios y no sólo;
Otros pedidos en el orden en que fueron recibidos.

Dentro de cada uno de estos grupos, los pagos también se devolverán en el orden en que se recibieron los pedidos.

Por ejemplo, primero debe pagar 15 mil por daños a la salud de la víctima en un accidente automovilístico, y luego se recibió una orden para pagar la pensión alimenticia a la ex esposa de un empresario por un monto de 18 mil rublos.

En este orden se cerrarán las deudas. Para poder realizar nuevos pagos, es necesario eliminar el índice de la tarjeta de la cuenta corriente, es decir. pagar sus obligaciones en su totalidad.

Respecto al archivador No. 1, el banco forma de manera independiente dos colas que son independientes entre sí:

Pagos que están a la espera de que el cliente "da el visto bueno";
Pagos para los que se requiere autorización de un organismo autorizado (normalmente fiscal, judicial, etc.).

Así, un índice de tarjeta bancaria es documentos de pago y liquidación incumplidos, esperando su turno.

Caen aquí si la entidad legal del titular de la cuenta no tiene suficientes fondos en el balance general o se requiere una aceptación para realizar un pago.

El artículo fue escrito en base a materiales de los sitios: urist-pomojet.com, big_economic_dictionary.academic.ru, rkobiz.ru.

Supongamos que un proveedor presenta una solicitud de pago a una empresa, que debe pagarse con la aceptación del pagador. En este caso, el destinatario de los fondos pone “Con aceptación” en las “Condiciones de pago”. Dicha solicitud se colocará en el índice de tarjeta n.º 1 y se enviará una copia al titular de la cuenta corriente para que acepte el pago. En la actualidad, las reclamaciones de pago rara vez se liquidan. La segunda opción para usar el Índice de Tarjeta No. 1 es colocar documentos que requieran permiso para su ejecución. Tal necesidad surge, por ejemplo, si el banco recibe una decisión judicial o una orden de otros organismos autorizados para embargar la totalidad de la cuenta o parte de los fondos en ella. En tal situación, el índice de tarjeta n.° 1 incluye documentos de liquidación que no son pagaderos durante el período de restricción en la administración de la cuenta. El archivo de tarjeta número 2 se utiliza de la siguiente manera.

Expediente de tarjeta en un banco: ¿qué es?

Un fichero de cuenta corriente es una herramienta de una entidad de crédito en la que se almacenan los documentos de pago de un cliente que no han sido pagados por una entidad financiera.

Información

Actualmente, de acuerdo con las novedades en la legislación del país, este concepto ya no existe, en su lugar se utiliza la “Cola de pedidos”.

La clasificación de los tipos de datos del fichero de tarjetas se realiza en función de cuál fue exactamente el motivo de aparición de las obligaciones de pago impagas:

Documentos pendientes de pago por falta de fondos del cliente.
La cola de obligaciones de pago que requieren permiso para realizar una transferencia de acuerdo con la legislación del país.

Archivo de tarjeta: ¿qué es? ¿Cuál es el orden en que se ponen en el archivo bancario?

Si el titular de la cuenta no tiene una cantidad suficiente, entonces la legislación prevé la siguiente secuencia:

Pago de alimentos, así como víctimas de daños.
Transferencia de salarios a los empleados.
Deducciones fiscales al presupuesto del Estado.
Otros requisitos monetarios.
Según la línea del calendario.

Cuando una resolución judicial no pueda afectar a las operaciones de determinados documentos de liquidación del pagador.

Ficha de tarjeta en la cuenta corriente: qué significa su presencia y qué tipos existe

Atención

Supongamos que una empresa envía una orden de pago al banco, pero en este momento no tiene suficientes fondos en su cuenta corriente para su ejecución inmediata y no se otorga un préstamo bancario.

En este caso, el empleado del banco verifica la corrección de la ejecución de la orden de pago y la coloca en un archivador.
En adelante, la ejecución de la orden de pago se produce a medida que se reciben los fondos de acuerdo con la secuencia de pagos establecida por la ley.
Al mismo tiempo, debe tenerse en cuenta que el banco no puede ejecutar nuevas órdenes de pago hasta que se cierre el índice de la tarjeta.
Es decir, la próxima orden de cancelación de fondos se pondrá en cola, antes de que se ejecuten las órdenes de pago que ya están en el archivador.

A diferencia de una orden de pago regular, que se ejecuta en su totalidad o no se ejecuta en absoluto, una orden en un archivador se puede pagar en parte.

archivo de tarjeta bancaria

En cuanto a la primera opción, el archivo de la tarjeta en la cuenta corriente en este caso debe compilarse en función de los siguientes requisitos:

La capacidad de obtener información sobre los especialistas de la institución financiera que se ocupan de los problemas relacionados con la cola de pagos de los clientes.
Capacidad para proporcionar datos sobre todos los pasivos diferidos presentados para el pago.
En este caso, también es necesario proporcionar a los propietarios de los fondos información específica sobre las transacciones en curso.
La capacidad de transferir toda la información de los archivadores al papel, al tiempo que indica la hora de recepción del pago en la cola y todos los detalles.

¿Qué es el archivador 1 y 2?

Supongamos que un proveedor presenta una solicitud de pago a una empresa, que debe pagarse con la aceptación del pagador.
En este caso, el destinatario de los fondos pone “Con aceptación” en las “Condiciones de pago”. Dicha solicitud se colocará en el índice de tarjeta n.º 1 y se enviará una copia al titular de la cuenta corriente para que acepte el pago.
En la actualidad, las reclamaciones de pago rara vez se liquidan.
La segunda opción para usar el Índice de Tarjeta No. 1 es colocar documentos que requieran permiso para su ejecución.
Surge una necesidad similar, por ejemplo, si el banco recibe una decisión judicial o una orden de otros organismos autorizados para embargar la totalidad de la cuenta o parte de los fondos en ella. En tal situación, los documentos de liquidación que no son pagaderos durante el período de la restricción en la gestión de cuentas.
El archivo de tarjeta número 2 se utiliza de la siguiente manera.

Qué se entiende por índice de tarjeta de una cuenta corriente

Para empezar, un empleado de una institución financiera registra los documentos para el pago y luego refleja los fondos del cliente en la cuenta fuera de balance correspondiente.

Después de eso, se envía una copia para su almacenamiento de acuerdo con el procedimiento interno para realizar tales actividades de la organización.

Luego, el pagador recibe un documento de liquidación para su aceptación y, a su vez, el banco, en caso de una decisión positiva del cliente, transfiere la cantidad necesaria para pagar la transacción requerida.

Archivo de tarjeta: ¿qué es? ¿Cuál es el orden en que se ponen en el archivo bancario?
Archivo de tarjeta en el banco
Expediente de tarjeta en un banco: ¿qué es?
Archivo de tarjeta de documentos de liquidación, o cola de órdenes
Ficha de tarjeta en la cuenta corriente: qué significa su presencia y qué tipos existe
¿Qué es un índice de tarjeta y servicios de liquidación y efectivo?

Archivo de tarjeta: ¿qué es? ¿Cuál es el orden en que se ponen en el archivo bancario? Supongamos que una empresa envía una orden de pago al banco, pero en este momento no tiene suficientes fondos en su cuenta corriente para su ejecución inmediata y no se otorga un préstamo bancario, en este caso, el empleado del banco verifica la exactitud del pago. pedido y lo coloca en un archivador.

Archivo de tarjeta en el banco

Las órdenes de pago son aceptadas por el banco para su ejecución no solo si hay fondos para pagarlas. Para las liquidaciones de bienes y servicios y las liquidaciones no mercantiles más comunes, en particular con el presupuesto estatal, el Seguro del Estado, la Seguridad Social, las órdenes de pago son aceptadas por el banco incluso en ausencia de fondos en las cuentas de los pagadores.

En estos casos, el banco deposita las órdenes aceptadas en el archivador N° 2 (documentos de liquidación vencidos). Se pagan por orden de prelación de pagos vigente Para simplificar la técnica de liquidación por orden de pago previsto, los organismos económicos pueden entregar al principio de cada mes al banco los documentos de liquidación emitidos para la liquidación de todo el mes.

Estos documentos son colocados por el banco en el índice de tarjeta No. 1 (documentos en espera de la fecha de vencimiento del pago) y se pagan desde este índice de tarjeta en los días de los próximos pagos planificados.

Archivo de tarjeta: ¿qué es? ¿Cuál es el orden en que se ponen en el archivo bancario?

En tal situación, el índice de tarjeta n.° 1 incluye documentos de liquidación que no son pagaderos durante el período de restricción en la administración de la cuenta. El archivo de tarjeta número 2 se utiliza de la siguiente manera. Ficha archivo de actas de liquidación, o cola de órdenes Fondo de Pensiones Federación Rusa, la Caja de Seguro Social de la Federación de Rusia y las cajas de seguro médico obligatorio; - 4to turno: documentos de pago que prevén pagos al presupuesto y fondos extrapresupuestarios, cuyas deducciones no están previstas en el tercer turno; - 5º turno - documentos ejecutivos que prevén la satisfacción de otros derechos monetarios; - 6º turno - otros documentos de pago en orden de prioridad de calendario.
A pesar de la redacción bastante clara del art. 855 del Código Civil de la Federación Rusa, surgen preguntas cuando se usa en la práctica.

Expediente de tarjeta en un banco: ¿qué es?

Comentario a la Parte 2 del Código Civil de la Federación Rusa Artículo 855
¿Qué es una tarjeta bancaria?
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Archivo de tarjeta en el banco
Archivo de tarjeta: ¿qué es? ¿Qué orden se coloca en el archivo de la tarjeta bancaria?
Qué se entiende por índice de tarjeta de una cuenta corriente
Una vez recibido el dinero en la cuenta, el banco ejecutará los documentos ejecutivos disponibles en el archivador
orden de pago

Comentario sobre la Parte 2 del Código Civil de la Federación Rusa Artículo 855 Orden de debitar fondos de una cuenta Comentario sobre el Artículo 855 1. El procedimiento para debitar fondos de la cuenta de un cliente depende de si hay fondos suficientes en la cuenta para satisfacer las reclamaciones entrantes .

El Código Civil de la Federación de Rusia, al determinar la prioridad de los pagos, debe guiarse por el procedimiento establecido por las leyes federales sobre el presupuesto federal. La última de ellas es la Ley Federal del 13 de octubre de 2010 N 357-FZ “Sobre presupuesto federal para 2011 y para el período de planificación de 2012 y 2013”.
De conformidad con el apartado 1 del art. 5 de la Ley N 357-FZ, el cargo de fondos en documentos de liquidación que prevén pagos a los presupuestos del sistema presupuestario de la Federación Rusa, así como la transferencia o emisión de fondos para liquidaciones de nómina con personas que trabajan bajo un contrato de trabajo, se realizan en el orden de prioridad del calendario de recepción de estos documentos después de los pagos de transferencia realizados en la primera y segunda etapa. Así, las etapas tercera y cuarta, a que se refiere el art.

855 del Código Civil de la Federación Rusa, en realidad se fusionan en uno, el quinto turno se convierte en el cuarto y el sexto, respectivamente, en el quinto.
Archivo de tarjeta bancaria: documentos de liquidación no ejecutados que están bajo control en el banco en el que se abre la cuenta corriente del pagador. Los documentos de liquidación se colocan en el archivo de la tarjeta si:

el pagador no tiene fondos suficientes para cumplirlos;
se espera la aceptación del pagador para la ejecución;
se espera el pago sin aceptación en los casos establecidos por la ley.

Existen dos tipos de fichero de tarjeta en un banco: el denominado fichero de Tarjeta nº 1 (cuenta fuera de balance del banco nº 90901 “Documentos de liquidación en espera de aceptación de pago”) y el fichero de Tarjeta nº 2 (cuenta de fuera de balance del banco nº 90901 “Documentos de liquidación en espera de aceptación de pago”) cuenta de balance No. 90902 “Cuentas de liquidación no pagadas a tiempo”).
El archivo de tarjeta No. 1 se utiliza para liquidaciones que requieren la aceptación del titular de la cuenta o el permiso para realizar transacciones en los casos establecidos por la legislación de la Federación Rusa.

Si hay fondos en la cuenta, se debitan de la cuenta en orden de calendario, en el orden en que se reciben las órdenes del cliente y otros documentos para el cargo. La ley puede establecer un procedimiento diferente para debitar fondos de una cuenta ¿Qué es un archivo bancario? El primero de ellos incluye documentación, cuya implementación está sujeta a un permiso especial.

Atención

La segunda opción se utiliza si no hay suficientes fondos en la cuenta del cliente para ejecutar inmediatamente el documento de pago. Esta es la principal razón para meterse en el archivador de la empresa bancaria.

En el futuro, la ejecución del documento correspondiente ocurre en paralelo con la forma en que se recibe el dinero en la cuenta del cliente. Índice de tarjeta bancaria En este caso, el destinatario de los fondos escribe "Con aceptación" en las "Condiciones de pago".

La secuencia de débito de los pagos en el archivo bancario.

ORDEN DE COBRO (instrucción) - una orden al banco para que debite la cuenta del pagador de los pagos adeudados por él de acuerdo con los documentos adjuntos pagaderos de manera indiscutible (autos de ejecución de tribunales, autos de ejecución de notarios, órdenes de estado y departamentales arbitraje, etc). I. p. está compilado en 2 copias. el primero es utilizado por el banco del proveedor como orden conmemorativa al pagar los documentos, el segundo se devuelve al recuperador como una notificación del monto del pago acreditado en su cuenta, el documento ejecutivo pagado se emite al pagador.

Si el ordenante es atendido por una entidad bancaria no residente, I. el efecto se envía a través del banco que atiende al cobrador al banco del ordenante. pago yo
Si no hay suficientes fondos en la cuenta corriente para cubrir todos los pagos, la organización tiene una deuda vencida y pierde el derecho a disponer libremente de la cuenta corriente. Luego, el Banco del Estado traslada los documentos de pago del archivador 1, donde se almacenan los documentos hasta la fecha de vencimiento, al archivador 2 de documentos de pago no pagados a tiempo.

Información

El pago de estos documentos se realiza a medida que los fondos se reciben en la cuenta corriente en el siguiente orden de prioridad: DESCUBRIMIENTO FORZADO DE FONDOS de cuentas con el Banco Estatal de la URSS se aplica en caso de reclamos indiscutibles a la liquidación o cuenta corriente de los pagadores , así como en caso de falta de fondos en su cuenta para la satisfacción única de todas las reclamaciones. La cancelación indiscutible de fondos (ver) se lleva a cabo por orden de los cobradores.

Índice de tarjeta en la prioridad del banco Todos los demás casos deben especificarse en el acuerdo celebrado entre el titular de la cuenta y la institución financiera. El procedimiento para trasladar estas obligaciones a un archivador se realiza de la siguiente manera:

Fijación (registro) de documentos de liquidación por parte de un empleado bancario, ya sea en formato electrónico o en papel.
Reflejo de los pagos pendientes en las correspondientes cuentas fuera de balance.
Envío de una notificación al cliente, que contiene toda la información sobre la dirección del documento en la cola.
Pago de acuerdo con los documentos de pago después de que aparezca una cantidad suficiente en la cuenta del cliente para la operación.

En cuanto a la secuencia de transacciones, se realizan de acuerdo con qué documento se presentó primero para su liquidación.

Archivo de tarjeta en el banco- contabilidad especial de pagos que, por alguna razón, no fueron ejecutados por la institución financiera a tiempo, pero pueden realizarse en cualquier momento (en orden de prioridad). ¿Cuáles son las características de un archivo de tarjeta bancaria? ¿Qué tipos tiene? ¿Qué es una tarjeta índice 1 y 2 en un banco? Estos matices requieren una consideración detallada.

Archivo de tarjetas en un banco: tipos y características.

El índice de la tarjeta se divide en varios tipos. por las razones por las que la entidad de crédito no cumplió con las órdenes financieras. Vale la pena destacar aquí:

Instrucciones que no se ejecutan por falta de fondos del cliente(titular de la cuenta). Si el titular de la cuenta no tiene una línea de crédito abierta al momento de recibir los pagos, los papeles se trasladan al archivador del banco. Este proceso se organiza en varias etapas:

Un empleado de una institución bancaria registra documentos que se han recibido en papel o en formato electrónico.
El pago imperfecto se muestra en la cuenta fuera de balance.
El Banco informa al cliente sobre la imposibilidad de ejecutar la orden. Como resultado, el pago está en cola.
Tan pronto como aparecen los fondos necesarios en la cuenta, se cancela la cantidad requerida (en orden de prioridad).

Pagos que necesitan confirmación del titular de la cuenta. Algoritmo de acciones de un empleado de una institución financiera:

Las órdenes de pago que vienen en papel o en forma electrónica son registradas por el banquero.
Los importes totales para su contabilización se muestran en la cuenta fuera de balance.

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Se envía una copia del trabajo para su almacenamiento, teniendo en cuenta la normativa interna de la empresa.
El titular de la cuenta recibirá los documentos que se deben completar para confirmar los pagos.
La institución financiera realiza el pago después de obtener el consentimiento.

Papeles que están en cola para su posterior aprobación por parte del cliente. Esta categoría incluye pagos que no se ejecutan en tiempo y forma debido al arresto de la cuenta del cliente o restricciones en ciertas transacciones. Si, por decisión del tribunal, las transacciones de débito deben suspenderse, los pagos se "congelan" por el monto indicado por el tribunal.

Archivo de tarjeta en el banco- una especie de señal de que la organización tiene problemas con las finanzas. Si el titular de la cuenta no tiene índice de tarjeta, la institución financiera tiene derecho a proporcionar al cliente una línea de crédito y brindar financiamiento adicional.

Archivo de tarjeta "1" en el banco: ¿qué es?

Uno de los tipos es el archivo de tarjeta número "1". Esta categoría incluye documentos que necesitan la aprobación del titular de la cuenta corriente.. Se refleja aquí:

Valores en una cuenta fuera de balance con el número 90901.
Documentos recibidos de socios comerciales (proveedores).

En términos generales, el primer archivo de tarjeta incluye documentos de pago del cliente al banco que requieren confirmación. Al mismo tiempo, los pagos mediante requisitos de pago se utilizan cada vez menos.

El archivo de tarjetas bancarias "1" incluye cada vez más documentos que necesitan permiso para realizar. Por ejemplo, el tribunal ha embargado la cuenta de un cliente bancario (en su totalidad o en parte), lo que provocó la imposibilidad de realizar un pago. En este caso, el pago estará en el primer archivador hasta que se levante oficialmente la restricción.

Archivo de tarjeta "2" en el banco: ¿qué es?

La siguiente vista es el archivador No. 2. Esta categoría incluye los pagos que no se pueden “reembolsar” debido a la falta del monto requerido en la cuenta corriente, y no se proporciona una línea de crédito. Posteriormente, los pagos se realizan a la recepción de los fondos (teniendo en cuenta la cola existente). Los pagos recién recibidos se ponen en cola y se ejecutan después de la ejecución de los documentos anteriores.

Los papeles que han pasado a formar parte del archivo de la tarjeta en el banco pueden redimirse parcialmente. Además, la empresa tiene derecho a retirar los pagos que aún no han sido cancelados.

¿Cómo se organiza el orden de pago?

Cada banco ejecuta las instrucciones en la forma prescrita por la ley. Ningún pago puede ser reembolsado antes de que se complete el anterior. Si no hay fondos necesarios en la cuenta, los pagos se realizan de la siguiente manera:

Cobertura por daños a la vida (salud).
Pago por enfermedad, pago de vacaciones, salarios.
Cancelación de deuda al Servicio de Impuestos Federales, FSS y PFR.
Pagos a diversos fondos (extrapresupuestarios y presupuestarios).
Otros requisitos (teniendo en cuenta el plazo de recepción).

Archivo de tarjeta en el banco- un atributo obligatorio de las instituciones financieras modernas, que garantiza la puntualidad y corrección de los pagos, así como el control de las órdenes pendientes.

Un fichero de cuenta corriente es una herramienta de una entidad de crédito en la que se almacenan los documentos de pago de un cliente que no han sido pagados por una entidad financiera. Actualmente, de acuerdo con las innovaciones en la legislación del país, este concepto ya no existe, en su lugar se utiliza la “Cola de pedidos”, la clasificación de los tipos de archivos de datos se realiza en base a cuál fue exactamente el motivo de la aparición de obligaciones de pago impagas:

Documentos pendientes de pago por falta de fondos del cliente.
La cola de obligaciones de pago que requieren permiso para realizar una transferencia de acuerdo con la legislación del país. Dicho archivador se inicia en los casos en que se incautan fondos o se limitan las transacciones.
A la espera de la aceptación por parte del pagador de la operación.

Bases legislativas para la presentación de expedientes

La regulación de las actividades de las entidades de crédito en el mantenimiento de la cola de órdenes deberá realizarse de conformidad con lo siguiente actos legales adoptado en el territorio de la Federación Rusa:

el código fiscal;
el Código Civil;
leyes federales N° 229-FZ y 161-FZ;
disposiciones del Banco Central de Rusia No. 383-P y 385-P;
carta del Banco Central N° 18-1-2-9/1706.

La principal regla para la prestación de dichos servicios es la capacidad de mantener la documentación tanto en formato electrónico como en papel. En cuanto a la primera opción, el archivo de la tarjeta en la cuenta corriente en este caso debe compilarse en función de los siguientes requisitos:

La capacidad de obtener información sobre los especialistas de la institución financiera que se ocupan de los problemas relacionados con la cola de pagos de los clientes.
Capacidad para proporcionar datos sobre todos los pasivos diferidos presentados para el pago. En este caso, también es necesario proporcionar a los propietarios de los fondos información específica sobre las transacciones en curso.
La capacidad de transferir toda la información de los archivadores al papel, mientras se indican todos los detalles en la cola.

Trabajo de una entidad de crédito con documentación de pago que requiere aceptación

El procedimiento para que el banco trabaje con estos archivadores es una serie de actuaciones específicas. Para empezar, un empleado de una institución financiera registra documentos para el pago y luego en la cuenta fuera de balance correspondiente. Después de eso, se envía una copia para su almacenamiento de acuerdo con el procedimiento interno para realizar tales actividades de la organización.

La cola de documentación de pago en el caso de que el cliente no tenga fondos suficientes

Si el cliente del banco no tiene la cantidad requerida, el archivo de la tarjeta en la cuenta corriente es un servicio de una entidad de crédito, prestado exclusivamente para personas jurídicas o de negocios.

Documentos de pago en este caso. sin fallar se aceptan en tales situaciones cuando se trata de cargar fondos de acuerdo con decisiones judiciales o para cubrir pagos de impuestos. Todos los demás casos deben especificarse en el acuerdo celebrado entre el titular de la cuenta y la institución financiera.

El procedimiento para trasladar estas obligaciones a un archivador se realiza de la siguiente manera:

Fijación (registro) de documentos de liquidación por parte de un empleado bancario, ya sea en formato electrónico o en papel.
Reflejo de los pagos pendientes en las correspondientes cuentas fuera de balance.
Envío de una notificación al cliente, que contiene toda la información sobre la dirección del documento en la cola.
Pago de acuerdo con los documentos de pago después de que aparezca una cantidad suficiente en la cuenta del cliente para la operación.

En cuanto a la secuencia de transacciones, se realizan de acuerdo con qué documento se presentó primero para su liquidación. La cancelación se produce de acuerdo con las fechas especificadas en los documentos del cliente.

Si el titular de la cuenta no tiene una cantidad suficiente, entonces la legislación prevé la siguiente secuencia:

Pago de alimentos, así como víctimas de daños.
Transferencia de salarios a los empleados.
Deducciones fiscales al presupuesto del Estado.
Otros requisitos monetarios.
Según la línea del calendario.

¿Qué hace un banco cuando congelan la cuenta de su cliente?

En este caso, el expediente de cuenta corriente es un procedimiento que realiza una entidad de crédito ante una resolución judicial que prevé la restricción de todas las operaciones relacionadas con los gastos.

Hay dos situaciones a considerar aquí:

Cuando una resolución judicial no pueda afectar a las operaciones de determinados documentos de liquidación del pagador. En este caso, el banco no inicia un archivo de tarjetas.
Cuando no se puedan realizar los pagos conforme a los documentos por una restricción legal. Se transfieren a la cola de órdenes si hay una aceptación del propietario de los fondos incautados. Únicamente está sujeta a la restricción la cantidad que la decisión judicial establezca. Si la organización de crédito no recibe una aceptación, entonces devuelve al pagador sus documentos de liquidación.