إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

وثائق مماثلة

مسك الحسابات المصرفية. مستندات لفتح الحساب وإجراء التسويات بين البنوك. إجراء معاملات التسوية باستخدام البطاقات المصرفية. إعداد مستندات التسوية. أهم مكونات المدفوعات غير النقدية.

تقرير ممارسة ، تمت إضافة 2015/05/19


فتح الحسابات المصرفية والاحتفاظ بها. ملامح إبرام اتفاقية الحساب المصرفي وشكلها وشروطها وطبيعتها القانونية. أنواع الحسابات المصرفية وحسابات الودائع. حقوق والتزامات الأطراف بموجب اتفاقية الحساب المصرفي ، وإجراءات إنهائها.

ورقة المصطلح ، تمت إضافة 2015/03/30


تسجيل وإصدار شهادات الإيداع والادخار. فتح وإغلاق حسابات الودائع المصرفية. التسجيل والتفكير في محاسبة معاملات الإيداع باستخدام برامج متخصصة.

تقرير ممارسة ، تمت الإضافة في 05/07/2016


تحليل التعرفات وشروط التسوية والخدمات النقدية. صياغة عقود فتح حساب للعميل. التحقق من صحة تسجيل مستندات التسوية والامتثال للانضباط النقدي من قبل العملاء. محاسبة المعاملات باستخدام بطاقات الدفع.

تقرير ممارسة ، تمت إضافة 10/06/2015


أنواع اتفاقيات الخدمات المصرفية. الظروف التي يجب مراعاتها عند اختيار البنك. المفهوم والمحتوى والطبيعة القانونية لاتفاقية الحساب المصرفي. فتحه وصيانته وإغلاقه للعملاء. قائمة الوثائق المطلوبة.

ورقة مصطلح ، تمت إضافتها في 07/08/2015


فتح ووجود حساب مصرفي ؛ شروط وإجراءات إنهاء العقد بناءً على طلب أحد الطرفين ؛ التنظيم القانوني. إقفال حسابات الكيانات الاعتبارية أثناء إعادة تنظيمها وفتح إجراءات الإفلاس والتصفية.

الملخص ، تمت الإضافة في 07/03/2012


تعريف اتفاقية الحساب المصرفي. الأطراف وإجراءات إبرام العقد. حقوق والتزامات الأطراف. أنواع الحسابات المصرفية. إنهاء اتفاقية الحساب المصرفي. إجراء فتح حسابات العملاء المصرفية والاحتفاظ بها بالروبل والعملات الأجنبية.

الملخص ، تمت الإضافة بتاريخ 04/20/2012


دراسة المنتجات الإعلامية المستخدمة في الأداء العمليات المصرفية. مسك حسابات الأفراد والكيانات القانونية. تركيب برمجيات مصرفية عن بعد للعملاء من الشركات والمؤسسات.

تقرير ممارسة ، تمت إضافة 11/18/2015

1.3 إجراءات إبرام اتفاقية الحساب المصرفي

وفقًا للقواعد العامة المتعلقة بشكل المعاملات ، يجب إبرام اتفاق الحساب المصرفي في شكل كتابي بسيط (البند 1 ، المادة 161 من القانون المدني). عدم الامتثال للشكل الكتابي لاتفاقية الحساب المصرفي ، ما لم ينص القانون على خلاف ذلك ، لا يعني بطلانها ، وبالتالي ، في هذه الحالة ، فإن العواقب المنصوص عليها في المادة. 162 من القانون المدني. ومع ذلك ، فإن تحليل الفن. 846 والفن. 847 من القانون المدني ، بالإضافة إلى قواعد التشريع المصرفي الخاص ، يعطي سببًا للاعتقاد بأن اتفاقية الحساب المصرفي لا يمكن أن توجد شفهيًا.

وفقا للفقرة 1 من الفن. 846 من القانون المدني ، عند إبرام اتفاقية حساب مصرفي ، يتم فتح حساب مصرفي للعميل أو الشخص الذي يشير إليه وفقًا للشروط المتفق عليها بين الأطراف. يتم تحديد إجراءات فتح حساب مصرفي القواعد المصرفية. لإضفاء الطابع الرسمي على فتح حسابات التسوية والجارية والميزانية ، يتم تقديم طلب لفتح حساب بنموذج تم إنشاؤه خصيصًا إلى البنك ، والذي يتم توقيعه من قبل رئيس وكبير المحاسبين لصاحب الحساب ، ومستندات أخرى (وثيقة الدولة التسجيل ، ونسخ من المستندات التأسيسية ، وبطاقة من نموذج تم إنشاؤه خصيصًا مع توقيعات نموذجية وطباعة مطبوعة ، وما إلى ذلك). يتم فتح الحساب بنقش إذن عند فتحه بناءً على طلب العميل ، يتم إلصاقه من قبل الهيئة التنفيذية للبنك (مدير ، رئيس ، إلخ).

يختلف المعنى القانوني لطلب العميل لفتح الحساب وخطاب التفويض بفتحه حسب طريقة إبرام اتفاقية الحساب المصرفي. في حالة توقيع الأطراف على مستند واحد ، يجب اعتبار طلب العميل لفتح حساب والتسجيل عند فتحه بمثابة إجراءات من جانب المشاركين في الوفاء بالالتزامات المتبادلة الناشئة عن اتفاقية مبرمة بالفعل. وفقًا للممارسة المتبعة في النظام المصرفي ، يبرم البنك والعميل اتفاقية حساب مصرفي من خلال إعداد وثيقة واحدة موقعة من الطرفين.

إذا تم إبرام اتفاقية الحساب المصرفي عن طريق تبادل المستندات ، فإن هذا الطلب مع المستندات ذات الصلة المرفقة يعد عرضًا ، أي يمثل اقتراح إبرام اتفاقية حساب مصرفي ، والتسجيل الجائز عند فتح حساب ، الذي تم إلصاقه من قبل الهيئة التنفيذية للبنك ، الموافقة على اقتراح إبرام اتفاق (قبول). في الوقت نفسه ، يعد مثل هذا الموقف نادرًا للغاية حاليًا (عمليًا فقط عند فتح بعض حسابات العملات الأجنبية).

تنشأ حقوق والتزامات الأطراف بموجب اتفاقية الحساب المصرفي بغض النظر عما إذا كان العميل قد أودع الأموال في حساب مفتوح أم لا. قد يتم تحديد حكم مختلف بموجب القانون (حسابات الإيداع وفقًا للمادة 834 من القانون المدني أو باتفاق الطرفين.

وفقا للفقرة 2 من الفن. 846 من القانون المدني ، يلتزم البنك بإبرام اتفاقية حساب مصرفي مع العميل الذي اقترح فتح حساب على الشروط المعلنة من قبل البنك لفتح حسابات من هذا النوع ، والتي تلبي المتطلبات المنصوص عليها في القانون و القواعد المصرفية الموضوعة بموجبه. لا يحق له رفض فتح حساب ، وأداء المعاملات ذات الصلة المنصوص عليها في القانون ، والمستندات التأسيسية للبنك والإذن (الترخيص) الصادر له ، إلا في الحالات التي يكون فيها هذا الرفض ناتجًا عن البنك عدم القدرة على قبول الخدمات المصرفية أو المسموح به بموجب القانون أو الإجراءات القانونية الأخرى. في حالة التهرب غير المعقول من البنك من إبرام اتفاقية حساب مصرفي ، يحق للعميل أن يقدم له المتطلبات المنصوص عليها في الفقرة 4 من المادة. 445 من القانون المدني.

إذن ، اتفاقية الحساب المصرفي هي معاملة مكتوبة ، وفقًا لشروطها يتعهد البنك بقبول وإيداع الأموال الواردة إلى الحساب المفتوح من قبل العميل (مالك هذا الحساب) ، اتبع تعليمات العميل للتحويل وإصدار مبالغ مناسبة من الحساب وإجراء عمليات أخرى عن طريق الحساب (المادة 845 من القانون المدني للاتحاد الروسي). إبرام الاتفاقية هو الأساس لفتح حساب للعميل. فتح الحساب هو إجراء فعلي يتم تنفيذه بموجب اتفاقية حساب مصرفي. يتم إنهاء اتفاقية الحساب المصرفي بناءً على طلب العميل في أي وقت. بناءً على طلب البنك ، يجوز إنهاء اتفاقية الحساب المصرفي من قبل المحكمة في الحالات التي ينص عليها القانون. إنه ينشئ حقوقًا والتزامات لكل طرف في العلاقة القانونية. وبناءً على ذلك ، فإن أساس التزام أحد الطرفين هو وفاء الطرف الآخر بالعلاقة القانونية لالتزاماته المقابلة بموجب العقد. وبالتالي ، فإن اتفاقية الحساب المصرفي هي معاملة عارضة.

يتميز إجراء إبرام عقد تأمين VMI والحفاظ عليه بميزات مشتركة وخاصة مقارنة بعقود التأمين الأخرى. مثل أي عقد تأمين ، يبدأ بتقديم طلب تأمين من قبل المؤمن له ...

تأمين صحي تطوعي

في إطار VHI ، تم إبرام 4933 عقدًا بقيمة 38.6 مليون روبل ، وبلغ عدد المؤمن عليهم 7142 ، منهم 4869 متعاقدًا مع أفراد بقيمة 20.6 مليون روبل ، وبموجب الاتفاقات الجماعية - 65 عقدًا في مبلغ 18.0 مليون روبل ...

التأمين الطوعي ضد الحوادث والأمراض في جمهورية بيلاروسيا

يتم إبرام عقد التأمين من قبل الفرد المؤمن عليه على أساس طلب شفوي. عند إبرام عقد تأمين مع إنشاء مبلغ مؤمن عليه بما يعادل أو يتجاوز 3500 يورو ...

اتفاقية الإيداع البنكي

الشرط العام لإبرام اتفاقية الإيداع المصرفي هو إيداع مبلغ من المال من قبل المودع أو طرف ثالث باسم المودع يشكل مبلغ الإيداع. هذا المطلب نابع من حقيقة ...

اتفاقية الإيداع المصرفي: الطبيعة القانونية ، والشروط الأساسية ، وإجراءات الإبرام والإنهاء ، ومسؤولية الأطراف

وفقا للفن. 836 من القانون المدني ، يجب إبرام اتفاقية الإيداع المصرفي كتابةً. هذا ضروري ، أولاً وقبل كل شيء ، الموافقة على شروط الإيداع المصرفي. العقد نفسه كما ذكر أعلاه حقيقي ...

اتفاقية الحساب المصرفي

وفقًا للقواعد العامة المتعلقة بشكل المعاملات ، يجب إبرام اتفاق الحساب المصرفي في شكل كتابي بسيط (البند 1 ، المادة 161 من القانون المدني). لا يمكن أن توجد اتفاقية الحساب المصرفي شفهيًا. بالنظر إلى هذا الظرف ...

اتفاقية الحساب المصرفي

تنص القواعد المصرفية المتعلقة بإجراءات فتح الحسابات على أن العميل - وهو كيان قانوني يرغب في فتح حساب ، يرسل طلبًا إلى البنك ، موقعًا من رئيس وكبير المحاسبين ...

اتفاقية الحساب المصرفي

عقد التأمين: التنظيم القانوني والتطبيق العملي

يعد إبرام العقد أحد أكثر الإجراءات تعقيدًا ومسؤولية في التأمين. يعتمد حجم وشروط وأحكام دفع التأمين بشكل مباشر على جودة العقد ...

اتفاقية قرض

تبدأ عملية الائتمان نفسها من يوم إصدار القرض. ومع ذلك ، حتى هذه اللحظة ، يتم القيام بعمل كبير من قبل كل من المُقرض والمقترض المحتمل ...

نظام إدارة تأمين التقاعد الإجباري في الاتحاد الروسي

إبرام العقد: في أي وقت ، يمكن أن يكون عقد GPT واحد فقط ساري المفعول لشخص واحد مؤمن عليه ...

تأمين

يتم إبرام الاتفاقية الموحدة على أساس طلب مكتوب. يتم تعبئة الطلب وتوقيعه من قبل حامل الوثيقة (أو من ينوب عنه). يُسمح بتعبئة طلب من قبل موظف Rosgosstrakh وفقًا لكلمات المؤمن عليه ...

تأمين الحموله

الإجراءات القانونية الرئيسية التي تنظم أنشطة التأمين في روسيا هي قانون الاتحاد الروسي "بشأن تنظيم أعمال التأمين في الاتحاد الروسي" والفصل 48 من القانون المدني للاتحاد الروسي. عقد التأمين: مفهوم وشروط وقواعد إبرامها ...

تأمين المسؤولية

موضوع المصلحة القابلة للتأمين هو المسؤولية المدنية تجاه الغير (الأفراد والكيانات القانونية) ...

تأمين مخاطر الأعمال

يجب إبرام عقد التأمين كتابة. يترتب على عدم الامتثال للنموذج المكتوب بطلان عقد التأمين ، باستثناء الإلزامي تأمين الدولة(المادة 969 من القانون المدني) ...

مؤسسة ائتمانية ، تجذب الأموال المجانية مؤقتًا إلى الودائع ، تجمع رأس مال مجتذب كبير. من أجل إيداع الأموال ، يتم استخدام واحدة من أهم العمليات المصرفية السلبية - فتح حساب مصرفي والاحتفاظ به.

حساب البنك – شكل من أشكال الوساطة نقوديقبلها البنك كودائع.

حسب اتفاقية الحساب البنكي يتعهد البنكقبول وإيداع الأموال المستلمة في الحساب المفتوح من قبل العميل (صاحب الحساب) ، وتنفيذ تعليمات العميل الخاصة بتحويل وإصدار المبالغ المناسبة من الحساب والقيام بعمليات أخرى على الحساب.

بنك يمكن استخدامالأموال المتوفرة في الحساب ، مما يضمن حق العميل في التصرف في هذه الأموال بحرية. لا يحق للبنك تحديد والتحكم في اتجاهات استخدام أموال العميل ووضع قيود أخرى غير منصوص عليها في القانون أو اتفاقية الحساب المصرفي على حقه في التصرف في الأموال وفقًا لتقديره الخاص.

تم إبرام اتفاقية الحساب المصرفي في كتابة بسيطة(البند 1 ، المادة 161 من القانون المدني للاتحاد الروسي). كقاعدة عامة ، يختتم البنك والعميل معاهدة واحدةالودائع المصرفية والحساب المصرفي. يسمح التشريع الخاص بالبنوك والنشاط المصرفي بإمكانية إبرام اتفاقية حساب مصرفي من قبل عروض(تقديم طلب ووثائق أخرى لفتح حساب مصرفي) و قبول(التنصيص الجائز لرئيس البنك).

اتفاقية الحساب المصرفي هي بالتراضي, ملزم ثنائيا ، قابل للسداد.بواسطة قاعدة عامة، اتفاقية الحساب المصرفي غير محددة الأجل ، على الرغم من أن الأطراف ، عند إبرامها ، لديهم الحق في تحديد فترة سريان هذه الاتفاقية.

أطراف الاتفاقية هم:

- مصرفكمؤسسة ائتمانية ، الحق في الاحتفاظ بحسابات مصرفية مسجلة في ترخيص العمليات المصرفية ؛

- عميل، وهو كيان قانوني ، رجل أعمال فردي ، فرد.

عند فتح حساب مصرفي ، يقدم العميل حزمة من المستندات اللازمة لمؤسسة الائتمان لتنفيذ العمليات على الحساب. سبب فتح الحساببمثابة بيان موقع من قبل العميل - فرد ، أو رئيس وكبير المحاسبين للعميل - كيان قانوني.

الكيانات القانونيةيوفر رواد الأعمال الأفراد لمؤسسة ائتمانية ما يلي:

شهادة تسجيل الدولة ؛

مقتطف من سجل الدولة الموحد للكيانات القانونية أو سجل الدولة الموحد لأصحاب المشاريع الفردية ؛

نسخ موثقة من الوثائق التأسيسية ؛

شهادة التسجيل لدى مصلحة الضرائب ؛

بطاقة مع عينات من التوقيعات وبصمات الختم ؛

المستندات (البروتوكولات الاجتماعات العامة، قرارات المؤسس ، أوامر التعيين) ، التي تؤكد سلطة الأشخاص المخولين بإدارة الأموال على الحساب (كقاعدة عامة ، المدير العام وكبير المحاسبين للكيان القانوني).

الوثائق التي تم جمعها من قبل صاحب الحساب تشكل أساس العمل المصرفيالعميل ، والتي تحتفظ بها مؤسسة ائتمانية. بشكل منفصل ، في خزائن الملفات المتخصصة ، يتم تخزين البطاقات التي تحتوي على عينات من التوقيعات وطبعات الأختام.

من خلال إبرام اتفاقية الحساب المصرفي ، تتحمل مؤسسة الائتمان والعميل عددًا من الحقوق والالتزامات التي تشكل محتوى الاتفاقية. صاحب الحساب ، كما هو الحال في اتفاقية الإيداع المصرفي ، هو طرف ضعيف اقتصاديًا ، لذلك ، عند إبرام الاتفاقية ، يتم تعيين المسؤوليات الرئيسية لمؤسسة الائتمان. يلتزم العميل بالامتثال لإجراءات فتح حساب مصرفي والاحتفاظ به المنصوص عليه في التشريع الحالي ، ومتطلبات القانون ، والقواعد المصرفية المتعلقة بإجراءات إجراء المدفوعات غير النقدية ومعالجة مستندات التسوية ؛ وكذلك لضمان الدفع في الوقت المناسب للخدمات المصرفية للمعاملات مع الأموال على الحساب (في الحالات المنصوص عليها في الاتفاقية). لا يقتصر العميل على اختيار شكل المدفوعات غير النقدية التي تناسب مصالحه على أفضل وجه. ولا في عدد الحسابات المصرفية (تسوية ، إيداع وغيرها) المفتوحة بأي عملة.

يحق للبنك تقديم ائتمان إلى الحساب المصرفي للعميل (المادة 853 من القانون المدني للاتحاد الروسي).

يتعهد البنك بقبول أموال العميل في حسابه المصرفي ؛ فتح حسابات العملاء والاحتفاظ بها (إيداع الأموال في الحساب المصرفي للعميل بالأموال المستلمة له وخصم الأموال من الحساب بناءً على طلب العميل) ؛ إجراء عمليات التسوية والنقد في الوقت المناسب وبشكل صحيح نيابة عن العميل ، مع مراعاة المتطلبات المنصوص عليها في القانون والعقد والقواعد المصرفية والممارسات التجارية فيما يتعلق بإجراءات وشروط إجراء المدفوعات. وتجدر الإشارة إلى أنه في سياق هذه العمليات ، يتم قيد الأموال وخصمها من قبل البنك في موعد لا يتجاوز يوم العمل الذي يلي يوم استلام البنك لوثيقة الدفع ذات الصلة. عند إجراء معاملات التسوية والمعاملات النقدية ، تتعهد مؤسسة الائتمان بالحفاظ على السرية المصرفية بشأن الحساب والعمليات على حساب العميل وفقًا للفقرة 1 من الفن. 857 الجزء 2 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، الفن. 26 من القانون الاتحادي "البنوك والأنشطة المصرفية".

ارفض العميللا يحق للبنك فتح حساب مصرفي ، إلا في الحالات التي يكون فيها سبب الرفض هو عدم القدرة على قبول أموال العميل أو الرفض المسموح به بموجب القوانين التنظيمية الحالية.

أحد الشروط الأساسية لاتفاقية الحساب المصرفي هو دفع الفائدة للعميل لاستخدام البنك مع الأموال الموجودة في الحساب. كقاعدة عامة ، يتم إضافة مبلغ الفائدة إلى الحساب ضمن الشروط المنصوص عليها في الاتفاقية.

وفقًا لاتفاقية الحساب المصرفي ، يمكن استحقاق ما يلي:

- الفائدة المستحقةعلى العمليات السلبية للبنك (في العمليات المتعلقة بجمع الأموال) - الفائدة المستحقة لعملاء البنك على الأموال التي يتم سحبها منهم وتسجيلها في الحساب لتسجيل التزامات البنك بدفع الفائدة ؛

- الفائدة المدفوعةعلى العمليات السلبية للبنك - الفائدة المقيدة في حسابات عملاء البنك (تسوية ، جارية) ، مدفوعة بالطريقة المحددة نقدًا من مكتب النقد بالبنك ، مخصومة من الحساب المراسل للبنك المقترض ، مقيدة في الحسابات المراسلة للبنك الدائن;

- متأخرات البنك لدفع الفائدة(الديون المتأخرة للبنك) - الفوائد المتراكمة من قبل البنك المقترض على الأموال التي تم جذبها لصالح الكيانات القانونية ، بما في ذلك البنوك ، ولكن لم يتم دفعها في تاريخ الاستحقاق المحدد بموجب الاتفاقية ذات الصلة أو عند حدوث الالتزامات المنصوص عليها في الاتفاقية.

يمكن حساب الفائدة بإحدى الطرق الأربع وفقًا لشروط الاتفاقية: استخدام معادلات الفائدة البسيطة أو المركبة ؛ باستخدام سعر فائدة ثابت أو متغير. إذا لم تحدد الاتفاقية طريقة تحصيل الفائدة ، يتم تنفيذ الاستحقاق وفقًا لصيغة الفائدة البسيطة باستخدام معدل فائدة ثابت. عند حساب الفائدة ، يتم أخذ قيمة معدل الفائدة (كنسبة مئوية سنويًا) والعدد الفعلي للأيام التقويمية التي يتم جذب الأموال إليها في الاعتبار. تتم المحاسبة عن عمليات تخصيص مبالغ الفائدة المتراكمة بطريقة "النقدية" (يخصص البنك المقترض الفائدة المتراكمة على الأموال التي يتم رفعها لتنفيذ القيود المحاسبية ذات الصلة في تاريخ دفعها) بالطريقة أو بواسطة طريقة "الاستحقاق" (لا تتجاوز جميع الفوائد المستحقة في الشهر الحالي يوم العمل الأخير من الشهر الحالي على مصروفات البنك).

عند إغلاق الحسابات المصرفية لعملاء البنوك ، يتم استحقاق الفائدة على الأموال التي تم جذبها حتى تاريخ الإغلاق أو التحويل الفعلي للحساب ، بما في ذلك ؛ التوازن على حساب البنكفي الوقت نفسه ، هو مجموع رصيد الأموال المتاحة في الحساب والفائدة المقيدة للحساب عند إغلاقه.

منظمة الائتمان مسؤولفي حالة القيد (الخصم) في وقت غير مناسب أو غير مكتمل إلى حساب العميل ، ليس فقط للأموال المستلمة ، ولكن أيضًا للفوائد المتراكمة.

يتم إغلاق الحساب المصرفي عند إنهاء اتفاقية الحساب المصرفي. بحسب المالكيجب إغلاق الحساب من قبل مؤسسة ائتمانية في أي وقت. بمبادرة من البنكيمكن إنهاء اتفاقية الحساب المصرفي في أمر قضائيفي الحالات التالية:

· إذا تبين أن مبلغ الأموال المحتفظ بها في حساب العميل أقل من الحد الأدنى للمبلغ المنصوص عليه في القواعد المصرفية أو الاتفاقية ، ولن يتم استعادته خلال شهر من تاريخ تحذير البنك بشأنه.

· أو في حالة عدم وجود معاملات على هذا الحساب خلال السنة التقويمية ، ما لم تنص شروط الاتفاقية على خلاف ذلك.

عند إغلاق حساب مصرفي ، يتم إرجاع رصيد الأموال الموجود في الحساب إلى العميل أو تحويله إلى حساب آخر في نفس المؤسسة الائتمانية أو في مؤسسة ائتمانية أخرى بتوجيه من العميل. يجب أن يتم تحويل الأموال في موعد لا يتجاوز سبعة أيام عملعند استلام طلب خطي من العميل ؛ يتم إرجاع مستندات التسوية غير المدفوعة الموجودة في ملف بطاقة مستندات التسوية التي لم يتم دفعها في الوقت المحدد (ملف البطاقة رقم 2) إلى المطالبين ؛ يتم دفع الفائدة المستحقة للعميل في يوم إغلاق الحساب.

بموجب اتفاقية الحساب المصرفي ، يتعهد البنك بقبول وإيداع الأموال المستلمة في الحساب المفتوح للعميل (صاحب الحساب) ، للوفاء بأوامر العملاء لتحويل وإصدار المبالغ المناسبة من الحساب وتنفيذ عمليات أخرى على الحساب.

يمكن للبنك استخدام الأموال المتاحة في الحساب ، مما يضمن حق العميل في التصرف بحرية في هذه الأموال. حساب بنك المال

يتم تسجيل اتفاقية الحساب المصرفي من خلال صياغة الاتفاقية وتوقيعها في شكل مستند واحد.

يتم تحديد تعليمات البنك المركزي للاتحاد الروسي. من أجل فتح حساب تسوية أو حساب جاري أو موازنة ، يجب تقديم المستندات التالية إلى البنك: طلب فتح حساب ، ونسخة من قرار إنشاء منظمة أو عقد تأسيس ، وبطاقة من نماذج التوقيعات وبصمة الختم. بالإضافة إلى ذلك ، يتم تقديم المستندات إلى البنك: عند التسجيل لدى مصلحة الضرائب ، عند التسجيل كدافع لأقساط التأمين للتأمين الصحي الإجباري.

إذا قام رائد الأعمال بتنفيذ أنشطته دون تكوين كيان قانوني ، يتم فتح حسابات التسوية والحسابات الأخرى باسمه.

يمكن أيضًا فتح الحساب لصالح طرف ثالث.

يجوز منح الحق في إدارة حساب شخص اعتباري أو طبيعي على أساس توكيل رسمي.

يحق لصاحب الحساب ودائنه أن يدرجا في العقد شرطا يعطي الحق في شطب المبالغ المستحقة له دون قبول. في هذه الحالة ، يكون الدافع ملزمًا بإبلاغ البنك كتابيًا عن هذا الشرط وموافقته على هذا الشطب.

خدمات التسوية والنقد - النوع الرئيسي من الخدمات المصرفية. يشار إلى ذلك من خلال حقيقة أن اتفاقية الخدمة المصرفية يشار إليها غالبًا باسم اتفاقية خدمات التسوية والنقد. وبالتالي ، في إطار خدمات التسوية والنقد ، يمكن لمؤسسة الائتمان تقديم الأنواع التالية من الخدمات:

• - الاحتفاظ بسجلات الأموال في حساب كيان قانوني ؛
• - إيداع الأموال المستلمة من الأطراف المقابلة أو الأشخاص الآخرين عن طريق التحويل المصرفي ؛
• - تنفيذ تعليمات المنظمة لتحويل الأموال إلى أطراف ثالثة ؛
• - استلام واصدار النقد.

كجزء من المصاريف الضريبية لتكاليف التسوية والخدمات النقدية ، من الضروري أن تحدد شروط العقد أنواع الخدمات التي سيقدمها البنك ، ومقدار المكافأة المستحقة ، بالإضافة إلى التوقيت والإجراءات الخاصة بها. قسط.

كقاعدة عامة ، يقوم البنك بشطب مدفوعات التسوية والخدمات النقدية دون قبول ، في آخر يوم عمل من الشهر. الاستثناء هو مكافأة المعاملات النقدية - يتم تحصيلها مباشرة بعد المعاملة.

مكافأة التسوية - الخدمات النقدية:

• - عمولات قبول النقد وإعادة حسابه ؛
• - عمولات إصدار النقد ؛
• - رسوم رفض استلام النقود المطلوبة مسبقًا ؛
• - عمولات إيداع الأموال في الحسابات ؛
• - عمولات تحويل الأموال من الحسابات ؛
• - العمولات على التحويلات بدون فتح حسابات (بما في ذلك التحويلات باستخدام أنظمة الدفع المختلفة) ؛
• - رسوم التحويلات باستخدام نظام Bank-Client ؛
• - رسوم إلغاء المدفوعات ؛
• - العمولات على عمليات خطابات الاعتماد (باستثناء عمولات ضمان الدفع بموجب خطاب الاعتماد) ؛

وفقا للفقرة الأولى ، الفن. 161 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، يجب إبرام اتفاقية الحساب المصرفي في شكل مكتوب بسيط. في السابق ، كان يتم تنفيذ الاتفاقية بشكل أساسي من خلال تقديم طلب مع المستندات المطلوبة لفتح حساب ، وإلصاق تسجيل مسموح به لشخص مرخص له من مؤسسة ائتمانية عند فتح حساب على الطلب. في الوقت الحاضر ، من الشائع أيضًا إعداد وثيقة واحدة موقعة من كلا الطرفين وتحتوي على شروط الحساب.

يرافق إبرام اتفاقية الحساب المصرفي ، كما هو مذكور ، فتح حساب للعميل أو شخص آخر يحدده وفقًا للشروط المتفق عليها بين الأطراف (البند 1 من المادة 846 من القانون المدني للاتحاد الروسي) . يتم تنظيم إجراءات فتح الحسابات المصرفية بالتفصيل في الأمر رقم 28-I ، والذي ينص على وجه الخصوص على أن فتح حساب مصرفي يتم إذا كان البنك:

• 1) تم تحديد العميل ؛ وتجدر الإشارة إلى أن التزام البنك بتحديد هوية العميل لا يقتصر على لحظة إبرام اتفاقية الحساب المصرفي ويبقى طوال فترة إقامة هذا العميل في خدمات التسوية والنقد ؛ لذلك ، على وجه الخصوص ، فشل العميل في توفير المعلومات اللازمة عند تغييرها ميزات التعريف(الموقع ، وما إلى ذلك) قد يكون بمثابة أساس للبنك لإنهاء اتفاقية الحساب المصرفي (قرار هيئة رئاسة محكمة التحكيم العليا للاتحاد الروسي بتاريخ 27 أبريل 2010 رقم 1307/10) ؛
• 2) تم استلام جميع المستندات اللازمة (البنود 1.2 ، 1.5) ؛ وبالتالي ، من أجل فتح حساب جاري لكيان قانوني تم إنشاؤه وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي ، يتم تقديم ما يلي إلى البنك:
  • - شهادة تسجيل الدولة ؛
  • - وثائق التأسيس.
  • - التراخيص الصادرة (التصاريح) ، إذا كانت مرتبطة بشكل مباشر بالأهلية القانونية للعميل لإبرام اتفاقية حساب بنكي من النوع المناسب (على سبيل المثال ، لا يمكن فتح حساب مراسل لكيان قانوني ليس لديه ترخيص CBR لـ الحق في إجراء العمليات المصرفية) ؛
  • - بطاقة بها عينات من التوقيعات وبصمات الختم (يشار إليها فيما بعد بالبطاقة) ؛
  • - المستندات التي تؤكد سلطة الأشخاص المشار إليهم في البطاقة للتخلص من الأموال (وإذا كان هناك بند مماثل في اتفاقية الحساب المصرفي ، المستندات التي تؤكد سلطة الأشخاص الذين يحق لهم استخدام نظير للتوقيع بخط اليد) ؛
  • - وثائق تؤكد صلاحيات الهيئة التنفيذية الوحيدة ؛
  • - شهادة تسجيل لدى مصلحة الضرائب أو وثيقة صادرة عن مصلحة الضرائب في الحالات المقررة لفتح حساب مصرفي (البند 4.1).

لفتح حساب جاري لرجل أعمال فردي أو للفردفي الممارسة الخاصة يجب أن تقدم:

• - وثيقة هوية للفرد ؛
• - بطاقة؛
• - المستندات التي تؤكد صلاحيات الأشخاص المشار إليهم في البطاقة لإدارة الأموال ، إذا تم نقل هذه الصلاحيات إلى أطراف ثالثة (وإذا كان هناك بند مماثل في اتفاقية الحساب المصرفي ، فإن المستندات التي تؤكد صلاحيات الأشخاص الذين يحق لهم استخدام نظير توقيع بخط اليد) ؛
• - شهادة التسجيل لدى مصلحة الضرائب ؛
• - شهادة تسجيل الدولة كرجل أعمال فردي ؛
• - الرخص الصادرة (براءات الاختراع) (بند 4.7).

يتم الانتهاء من فتح الحساب المصرفي ، ويتم فتح الحساب المصرفي مع إجراء (في موعد لا يتجاوز يوم العمل الذي يلي يوم إبرام الاتفاقية) الإدخال المقابل في دفتر تسجيل الحسابات المفتوحة (البند 1.3 التعليمات رقم 28-ط).

يلتزم البنك بإبلاغ مصلحة الضرائب في غضون ثلاثة أيام من فتح حساب مصرفي لمنظمة (رجل أعمال فردي) (وكذلك بشأن إغلاق حساب أو تغيير تفاصيل الحساب) في غضون ثلاثة أيام (البند 1 ، المادة 86 من قانون الضرائب من الاتحاد الروسي). ومع ذلك ، حتى قبل هذا الإخطار ، لا تُحظر عمليات سحب (تحويل) الأموال من الحساب.

من الناحية العملية ، يتم تطوير وإعلان شروط فتح الحساب (سعر الخدمات المصرفية ، ومقدار الفائدة المدفوعة لها ، وما إلى ذلك) من قبل البنك ؛ في الوقت نفسه ، فهو ملزم بإبرام اتفاق بشأن الشروط المعلنة التي تفي بمتطلبات القانون والقواعد المصرفية مع العميل الذي ينطبق عليه (الفقرة 1 ، البند 2 ، المادة 846 من القانون المدني للاتحاد الروسي ). ما تقدم ، مع مراعاة أحكام الفن. 428 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، يسمح ، في ظل ظروف معينة (وجود نموذج قياسي للاتفاق ، وإمكانية تغيير الشروط الواردة فيه ، وما إلى ذلك) بتأهيل اتفاقية الحساب المصرفي المبرمة باعتبارها اتفاقية انضمام ( قرار هيئة رئاسة محكمة التحكيم العليا للاتحاد الروسي بتاريخ 25 يوليو 2006 برقم 2718/06 ، تعريف المحكمة الدستورية للاتحاد الروسي بتاريخ 24 مايو 2005 رقم 170-O).

على الرغم من حقيقة أن المشرع لا يصنف اتفاقية الحساب المصرفي بشكل مباشر على أنها عامة ، إلا أن هناك قاعدة بموجبها لا يحق للبنك ، في ظل ظروف معينة ، رفض فتح حساب. هذه الظروف (في المجموع) هي النقاط التالية:

• 1) إجراء العمليات على الحساب ، التي يصر العميل على فتحها ، منصوص عليه في القانون ، والمستندات التأسيسية للبنك والتصريح (الترخيص) الصادر للبنك:
• 2) لدى البنك فرصة قبول العميل للخدمات المصرفية ؛
• 3) الأفعال القانونيةلا تسمح للبنك برفض فتح حساب ؛ الحالات التي ترفض فيها المؤسسات الائتمانية فتح حسابات ، على وجه الخصوص ، منصوص عليها في البند 12 من الفن. 76 من قانون الضرائب للاتحاد الروسي (وجود قرار من مصلحة الضرائب بتعليق العمليات على الحسابات) ، البند 5.2 من المادة. 7 من القانون الاتحادي "بشأن مكافحة إضفاء الشرعية (غسل) عائدات الجريمة وتمويل الإرهاب" (عدم وجود كيان قانوني ، هيئة إدارته الدائمة في موقعه ؛ وجود معلومات حول المشاركة في أنشطة إرهابية فيما يتعلق لفرد أو كيان قانوني ، وما إلى ذلك).).

التهرب غير المعقول من البنك من إبرام اتفاقية يمنح العميل الحق في التقدم إلى المحكمة بطلب الإكراه لإبرام اتفاق والتعويض عن الأضرار (البند 2 من المادة 846 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، البند 1 من قرار الجلسة الكاملة لمحكمة التحكيم العليا للاتحاد الروسي بتاريخ 19 أبريل 1999 رقم 25).

أعطت هذه الأحكام العديد من العلماء سببًا لتفسير اتفاقية الحساب المصرفي على أنها عامة أو قريبة من الجمهور. يعتبر عدد من المؤلفين أن العقود بمشاركة المواطنين هي عقود عامة فقط ، استناداً إلى حقيقة أن الفقرة 1 من قرار الجلسة الكاملة للمحكمة العليا للاتحاد الروسي في 29 سبتمبر 1994 ، رقم 27 "بشأن هذه الممارسة النظر في قضايا حماية المستهلك من قبل المحاكم "يسمح بتطبيق التشريع المتعلق بحماية حقوق المستهلك بعلاقة فتح حسابات المواطنين - المواطنين والاحتفاظ بها من أجل تلبية الاحتياجات غير المتعلقة بتنفيذ أنشطة ريادة الأعمال.

ومع ذلك ، يبدو أنه لا يمكن تصنيف اتفاقية الحساب المصرفي على أنها اتفاقية عامة ، لأن القانون المدني للاتحاد الروسي لا يستبعد الحالات التي يمكن فيها للأطراف مراجعة الشروط التي أعلنها البنك عند إبرام الاتفاقية ؛ علاوة على ذلك ، يلتزم البنك فقط بالشروط والأحكام التي تم التصريح بها له. على أساس الفقرة 2 من الفن. 426 من القانون المدني للاتحاد الروسي ، يجب أن تكون جميع شروط العقد العام هي نفسها لجميع المستهلكين. يتفق العديد من العلماء مع الموقف الذي يرفض تمديد نظام العقود العامة لاتفاقية الحساب المصرفي ، ولا سيما M. I. Braginsky2.

يتكون محتوى اتفاقية الحساب المصرفي (كاتفاقية) من شروطها. بموجب القانون المدني للاتحاد الروسي ، يعد الشرط المتعلق بموضوع العقد ضروريًا ، والذي ينبغي فهمه على أنه تسوية وخدمات أخرى تقدمها مؤسسة ائتمانية للعميل. الممارسة القضائية أيضا تنطلق من هذا. وبالتالي ، في تعريف محكمة التحكيم العليا للاتحاد الروسي بتاريخ 31 مايو 2010 برقم VAC-2942/10 ، فإن موضوع اتفاقية الحساب المصرفي هو "إجراءات البنك لتنفيذ التسويات المنفذة لصالح الحساب مالك."

تتبع الشروط الأساسية الأخرى لاتفاقية الحساب المصرفي مباشرة من Art. 30 من قانون البنوك الذي بموجبه في اتفاق بين مؤسسات الائتمانويجب على العملاء (فيما يتعلق باتفاقية الحساب المصرفي) تحديد الشروط الأساسية مثل:

• - تكلفة الخدمات المصرفية.
• - شروط أداء الخدمات المصرفية ، بما في ذلك شروط معالجة مستندات الدفع ؛
• - المسؤولية العقارية للأطراف عن انتهاكات العقد ، بما في ذلك المسؤولية عن انتهاك الالتزامات المتعلقة بتوقيت المدفوعات ؛
• - إجراءات إنهاء العقد.

الأحكام المعينة للفنون. 30 من قانون البنوك يسبب النقد: أولاً ، تكلفة الخدمات المصرفية بحكم الفن. لا يجوز تحديد 851 من القانون المدني للاتحاد الروسي في العقد على الإطلاق ؛ ثانيًا ، لم يكن من المجدي منح شروط المسؤولية وإجراءات إنهاء العقد في حالة الضرورة ، نظرًا لوجود العديد من القواعد التشريعية لنظام إلزامي وتصرف في هذا الصدد.