فيما يتعلق ببيع البضائع ، مع الدفع مقابل الخدمات المقدمة ، مع مدفوعات مختلفة (دفع الأجور ، دفع الضرائب ، إرجاع القرض وتقديمه ، دفع الفائدة ، إلخ).

قاعدة ل تداول نقديهو تداول البضائع. في عملية التداول ، لا يخرج المال من دائرة التداول ، بل يتم تداوله مرارًا وتكرارًا وفقًا لوظائفه.

يشمل نطاق تداول الأموال:

ميزات تداول الأموال النقدية وغير النقدية:

• النقود النقدية وغير النقدية لها تداول مختلف. يتم تداول النقد عدة مرات ويتقاعد منه عندما يتآكل جسديًا. يتم تداول الأموال غير النقدية مرة واحدة في شكل خصم من حساب إلى آخر.
• المعاملات النقدية وغير النقدية لها أطراف مختلفة (مشاركين). يرتبط دوران النقد دائمًا بالسكان ، وبالنسبة للدوران غير النقدي ، فإن الأطراف المقابلة هي الكيانات التي تقوم بأنشطة ريادة الأعمال (المؤسسات والشركات وما إلى ذلك).
• تؤدي النقود النقدية وغير النقدية وظائف مختلفة. النقد: وظيفة الدفع والتداول والادخار والتراكم. الأموال غير النقدية: المدفوعات والمدخرات (في شكل أرصدة حسابات).
• المدفوعات غير النقدية أسهل في التحكم.

بناءً على الارتباط بإنتاج الناتج المحلي الإجمالي ، هناك نوعان رئيسيان من تداول الأموال:

1. عندما يتعلق رقم الأعمال مباشرة ببيع السلع والخدمات ؛ مع الحسابات في مجال البناء الرأسمالي ؛ بالإضافة إلى حسابات.

وهكذا فإن النوع الأول يشمل:

• التسويات النقدية في التجارة ؛
• المدفوعات المستلمة مقابل خدمات الخدمات التجارية ، والنقل ، وما إلى ذلك ؛
• حسابات في بناء رأس المال.
• المعاملات في سوق الأوراق المالية.

2 - عندما ينشأ تداول الأموال فيما يتعلق بتنفيذ التسويات النقدية ذات الطبيعة غير السلعية وتشمل:

• المدفوعات ؛
• دفع الفوائد وأرباح الأسهم ؛
• الضرائب والرسوم المدفوعة ؛
• معدل دوران العمليات المصرفية ؛
• معدل دوران عمليات شركات التأمين ، إلخ.

وهكذا ، على الرغم من أن تداول الأموال مرتبط بتداول السلع ، إلا أنه يخدم علاقات غير سلعية أكثر بكثير.

نماذج تداول الأموال

يتم تداول الأموال في النظام الاقتصادي في دورات مختلفة. يظهر أبسط مخطط للتدفق النقدي في الشكل. 2.

أرز. 2. نموذج لأبسط تداول للأموال والبضائع في النظام الاقتصادي:

1. تدفق السلع (الخدمات) ؛
2. تدفق الأموال (الإنفاق من قبل السكان على شراء السلع والخدمات) ؛
3. التدفق النقدي (المدفوعات للموارد المستهلكة) ؛
4. تدفق الموارد اللازمة لإنتاج السلع والخدمات (المواد الخام ، إلخ).

يوضح النموذج أعلاه أن النظام الاقتصادي يدور منعطفين.

أول منعطفيمثلها تدفق الموارد اللازمة لإنتاج السلع (الخدمات) (حركة في اتجاه عقارب الساعة). يفترض المخطط أن الموارد تخص السكان ، الذين يتبادلونها مع الكيانات الاقتصادية للسلع والخدمات التامة الصنع. تستبعد المقايضة استخدام المال كوسيط في البورصة.

لذلك ، يظهر الوسيط الذي يساعد كلا الطرفين على تنفيذ عمليات تجارية لبيع وشراء البضائع. مثل هذا الوسيط هو المال ، ويتحرك التدفق عكس اتجاه عقارب الساعة. تشمل الموارد اللازمة لإنتاج السلع والخدمات القيم المادية ، والعمل ، والمهارات التنظيمية لرائد الأعمال ،. يتم موازنة تدفق هذه الموارد من خلال مدفوعات للموارد المستهلكة. تظهر هذه المدفوعات النقدية في شكل أجور ، ودخل فائدة ، ومدفوعات إيجارات ، ودخل إيجار ، وما إلى ذلك. وفي النهاية ، يشكل هذان التدفقات معدل دوران مستقل قادر على موازنة كتلة السلع.

المنعطف الثانيتتمثل في تدفق السلع والخدمات النهائية التي تقدمها الكيانات التجارية إلى السكان. يتوازن تدفق السلع والخدمات هذا من خلال تدفق إجمالي المدفوعات والنفقات التي يقوم بها السكان عند شراء السلع والخدمات.

من مخطط دوران هذا ، من الواضح أنه يجب أن يكون مرتبطًا بكمية السلع والخدمات. خلاف ذلك ، يمكن أن يؤدي تناقضها إلى انخفاض قيمة المال و.

العلاقات المالية، الناشئة في عملية تبادل "المال - السلع" ، بمثابة العلاقات المالية . إن مثل هذا التداول للأموال لا يخدم سوق السلع الأساسية وسوق الخدمات وسوق الموارد فحسب ، بل يخدم أيضًا.

أرز. 3. نموذج تداول الأموال والأصول المالية لرأس المال في النظام الاقتصادي:

1. مصروفات المستهلك؛
2. المصاريف المتعلقة باستثمار رأس المال ؛
3. الضرائب والرسوم؛
4. الأصول المالية (سندات القروض الداخلية للدولة ، وأذون الخزانة ، والذهب ، وما إلى ذلك) ؛
5. مدفوعات الأصول المالية الحكومية المشتراة ؛
6. تدفق رأس المال من خلال السوق المالي(شراء الأسهم والسندات وما إلى ذلك) ؛
7. الدخل من الاستثمارات الرأسمالية ؛
8. تدفق الموارد؛
9. الدخل من بيع الموارد.

يوضح النموذج أعلاه (الشكل 3) أن رأس مال الكيان الاقتصادي ورأس المال للسكان يهدفان في النهاية إلى الحصول عليه.

رأس المال السكاني- هي الأموال التي يتركها السكان بعد دفع وشراء السلع والخدمات وتداولها بغرض تحقيق الربح.

يحدد قانون تداول النقود مقدار الأموال اللازمة لأداء وظائف وسيط تداول ووسيلة دفع.

يعتمد مبلغ المال اللازم لأداء وظائف النقود كوسيلة للتبادل على ثلاثة عوامل:

• عدد السلع والخدمات المباعة في السوق (اتصال مباشر) ؛
• مستوى أسعار السلع والتعريفات (اتصال مباشر) ؛
• سرعة تداول الأموال (التغذية المرتدة).

يتم تحديد جميع العوامل حسب ظروف الإنتاج. كلما زاد تقسيم العمل تطوراً ، زاد حجم السلع والخدمات المباعة في السوق. كلما ارتفع مستوى إنتاجية العمل ، انخفضت تكلفة السلع والخدمات والأسعار.

د \ u003d T C / v,

• د- عرض النقود ؛
• تي- وزن السلعة ؛
• ج- سعر؛
• الخامس- سرعة دوران الأموال.

يعبر قانون تداول النقود عن الترابط الاقتصادي بين كتلة السلع المتداولة ، ومستوى أسعارها ، وسرعة تداول النقود.

إذا كان المال يعمل كوسيلة للدفع ، فيجب أن ينخفض ​​المبلغ الإجمالي للمال. الائتمان له تأثير معاكس على الكمية.

يتم تحديد مبلغ المال كوسيلة للدفع:

• الحجم الإجمالي للسلع والخدمات المتداولة (الاعتماد المباشر) ؛
• مستوى أسعار السلع والتعريفات الجمركية على الخدمات (العلاقة مباشرة ، لأنه كلما ارتفعت الأسعار ، كلما تطلب الأمر المزيد من الأموال) ؛
• درجة تطور المدفوعات غير النقدية (علاقة عكسية) ؛
• سرعة تداول الأموال ، بما في ذلك أموال الائتمان (علاقة عكسية).

مع مراعاة العلاقات الائتمانية

د \ u003d أ - ب + ج - م / هـ,

• د- المعروض النقدي اللازم للتداول.
• أ - مجموع أسعار البضائع المباعة لفترة زمنية معينة ؛
• ب- مجموع أسعار البضائع المباعة بالدين ، وحان موعد السداد ؛
• ج - مقدار المدفوعات مقابل البضائع المباعة سابقًا (لالتزامات الديون) ؛
• M - مبلغ السداد المتبادل ؛
• هـ - متوسط ​​عدد الثورات النقدية كوسيلة للتداول والدفع لفترة زمنية معينة (السرعة).

كتب فيشر هذه الصيغة كمعادلة للتبادل:

م * ت = س * ف,

• M هو كتلة المال ؛
• v هي سرعة الدوران ؛
• Q هو عدد البضائع ؛
• P هو السعر.

توضح الصيغة أن كمية البضائع مرتبطة مباشرة بمستوى السعر.

إذا كان المعروض النقدي كبيرًا ، فإن الأسعار تكون مرتفعة وبالتالي التضخم.

1. حجم كتلة السلع(كلما كان الأمر أعلى ، كانت هناك حاجة إلى مزيد من المال ، لكن مفهوم السلعة يشمل كل ما يتم تبادله ، بما في ذلك العمل والأرض والأوراق المالية. ويترتب على ذلك أنه من أجل حدوث التبادل ، يجب أن يكون هناك مجموعة متنوعة).

2. مستوى السعر. كلما انخفض السعر ، زادت البضائع ، وبالتالي ، هناك حاجة إلى المال.

في الاتجاه المعاكس (نقود أقل) إذا كانت العوامل التالية تنطبق:

• درجة تطور الائتمان (كلما زادت السلع على الائتمان ، قلت الحاجة إلى المال) ؛
• تطوير المدفوعات غير النقدية ؛
• تكرار المدفوعات النقدية (كلما زاد دفع الأموال ، قل المبلغ المطلوب لدورانها).

3. سرعة المال(عدد دورات الوحدة النقدية لفترة زمنية).

في البلدان المتقدمة ، 2-3 دوران في السنة. في روسيا ، خلال فترة التضخم المفرط ، ما يصل إلى 20 حجم مبيعات ، والآن هو ما يقرب من 7-8 معدل دوران سنويًا.

التنظيم القانوني لتداول الأموال

الاتحاد الروسي(بنك روسيا) "الوحدة النقدية الرسمية (العملة) للاتحاد الروسي هي الروبل ، وتتألف من 100 كوبيل. يحظر إدخال وحدات نقدية أخرى على أراضي الدولة وإصدار بدائل نقدية.

الأوراق النقدية والعملات المعدنية هي التزامات غير مشروطة لبنك روسيا ، وهي مضمونة بجميع أصولها ويجب قبولها بالقيمة الاسمية لجميع أنواع المدفوعات.

لا يمكن اعتبار الأوراق النقدية والعملات المعدنية لبنك روسيا غير صالحة (مناقصة قانونية غير صالحة) ما لم يتم تحديد فترة طويلة بما فيه الكفاية لاستبدالها بالأوراق النقدية والعملات المعدنية ذات التصميم الجديد.

الأساس القانوني للتداول النقدي هو قواعد دستور الاتحاد الروسي والقوانين الفيدرالية " حول البنك المركزي لروسيا الاتحادية (بنك روسيا)"البنوك والأنشطة المصرفية" متنوعة أنظمةرئيس وحكومة الاتحاد الروسي.

في مجال تنظيم تداول الأموال في الدولة ، يحق فقط لبنك روسيا إصدار النقد ، أي إصدار الأوراق النقدية للتداول.

يتم تنظيم التداول النقدي في الدولة بمساعدة عمليات مثل الإصلاح النقدي والتسمية.

الإصلاح النقدي- التحول الكلي أو الجزئي للنظام النقدي ، الذي تقوم به الدولة من أجل استقرار التداول النقدي وتعزيزه.

فئةعلى عكس الإصلاح النقدي ، فهي عملية فنية ، يتم التعبير عنها في استبدال النقود القديمة بأخرى جديدة ، معادلة وحدة نقدية واحدة في فئات جديدة أكثرروبل في العلامات القديمة.

تداول الأموال هو حركة الأموال في الدورة الاقتصادية الداخلية للبلاد ، في نظام العلاقات الاقتصادية الخارجية ، نقدًا وغير نقدي ، يخدم بيع السلع والخدمات ، وكذلك المدفوعات غير السلعية في الاقتصاد . الأساس الموضوعي لتداول الأموال هو إنتاج السلع ، حيث ينقسم عالم السلع إلى نوعين من السلع: سلع حقيقية وسلع - نقود. بمساعدة الأموال النقدية وغير النقدية ، تتم عملية تداول البضائع ، وكذلك حركة القروض ورأس المال الوهمي.

وبالتالي ، من الممكن عزل مفهوم تداول الأموال عن عملية تداول الأموال.

دوران الأموال هو مظهر من مظاهر جوهر المال في حركتهم. يغطي دوران الأموال عمليات التوزيع والتبادل. يتأثر حجمها وهيكلها بمراحل الإنتاج والاستهلاك. طويل عملية التصنيع، التي تتطلب حجمًا متزايدًا من المخزونات ، تزيد من التدفق النقدي المرتبط باقتنائها. إن إطلاق المنتجات كثيفة العمالة يزيد نسبيًا من حجم دوران الأموال من حيث الأجور ، وبالتالي الدخل النقدي للسكان الذي يهدف إلى الاستهلاك.

جزء لا يتجزأ من معدل دوران الأموال هو معدل دوران المدفوعات ، حيث يعمل المال كوسيلة للدفع ويستخدم لسداد الالتزامات. يتم تنفيذ معدل دوران المدفوعات في كل من الأشكال النقدية وغير النقدية. وهكذا ، فإن تغيير شكل القيمة ، فإن المال في حركة مستمرة بين ثلاثة مواضيع رئيسية: فرادىوالكيانات القانونية والهيئات الحكومية. وحركة النقود عندما يؤدون جميع الوظائف الأساسية في شكل نقدي وغير نقدي هي تداول النقود.

يجمع تداول الأموال بين الخصائص الأساسية الأساسية للنقود والآليات وطرق استخدام الأموال لتعزيز الاقتصاد و التنمية الاجتماعيةالدول.

يتجلى دور تداول الأموال وتنظيمها الصحيح في النقاط التالية:

معدل دوران اقتصادي راسخ ونظام الدفع والتسوية ؛

القدرة على تحقيق التوازن بين العرض والطلب سوق السلعلمنع النقص في السلع ؛

طبيعة ومدى تأثير عرض النقود على زيادات الأسعار والتضخم ؛

النقص المزمن في الأموال من المشاركين في السوق لدفع الأجور في الوقت المناسب وتمويل رأس المال العامل.

ينقسم تداول الأموال إلى مجالين: نقدي وغير نقدي.

التداول النقدي وغير النقدي

تداول النقد- هي حركة النقد في دائرة التداول وأدائها لوظائف وسيلة الدفع ووسيلة التداول. يتم تقديمه عن طريق الأوراق النقدية والصرافة والأوراق النقدية (أذون الخزانة).

يستخدم النقد: للقيام بتداول السلع والخدمات ؛ للتسويات على دفع الأجور والمدفوعات المعادلة ؛ لدفع ثمن الأوراق المالية ودفع الدخل عليها ؛ للمدفوعات المنزلية مقابل المرافق ، إلخ.

يشمل معدل الدوران النقدي حركة العرض النقدي بالكامل لفترة زمنية معينة بين الكيانات القانونية والأفراد والوكالات الحكومية.

يخضع إجراء التداول النقدي على أراضي الاتحاد الروسي للائحة "بشأن قواعد تنظيم التداول النقدي في أراضي الاتحاد الروسي" ، التي وافق عليها بنك روسيا.

وفقًا للائحة:

يتم التداول النقدي بمساعدة أنواع مختلفةالنقود: الأوراق النقدية والعملات المعدنية وبطاقات الائتمان وما إلى ذلك. (الجدول 1 ، الشكل 1) ؛

يتولى البنك المركزي للاتحاد الروسي إصدار الأموال وسحبها من التداول ؛

ينظم البنك المركزي للاتحاد الروسي تداول النقد في الاتحاد الروسي ؛

بالنسبة للكيانات القانونية ، فإن المؤسسات المصرفية التي يتم فيها فتح حساب كيان قانوني ، تضع حدًا لميزان النقد في المكاتب النقدية للكيانات القانونية ؛

جميع الأموال التي تتجاوز الحدود الموضوعة ، يتعين على الكيانات القانونية تسليمها يوميًا دون قيد أو شرط إلى المؤسسات المصرفية من خلال مكاتب النقد المشتركة في الشركات أو من خلال خدمات التحصيل للمؤسسات والبنوك والخدمات المستقلة المرخصة من قبل بنك روسيا لتنفيذ مثل هذه العمليات ؛

لانتهاك الإجراءات المعمول بها للكيانات القانونية وقادتها شخصيا ، يتم فرض عقوبات خطيرة.

ومع ذلك ، من الناحية العملية ، من الواضح أن هذه القيود ، للأسف ، لا تزال غير كافية.

الجدول 1

المبلغ والعدد والوزن المحدد للأوراق النقدية والمعدنية المتداولة اعتبارًا من 1 أكتوبر 2007

الشكل 1 - التغيير في كمية النقد المتداول

إن خصوصية طرق تنظيم تداول النقد كأداة للسياسة النقدية ترجع في المقام الأول إلى حقيقة أنها ، بالإضافة إلى الحد الأقصى للمبلغالتسويات النقدية بين الكيانات القانونية ليس لديها معايير. الأساليب كأداة ليست فعالة بما فيه الكفاية ، حيث يصعب تقييم (تتبع) عملها ؛ فهي ليست أداة استجابة سريعة ونادرًا ما تتغير. [15. ص. 2]

في روسيا ، هناك محاولات للحد من تداول النقد ، لأن يسمح لك بالابتعاد عن سيطرة الدولة على أنشطة الكيانات القانونية والأفراد.

هناك علاقة وثيقة بين التداول النقدي وغير النقدي: تنتقل الأموال باستمرار من مجال تداول إلى آخر ، وتتشكل التغييرات النقدية إلى حسابات في مؤسسة ائتمانية والعكس صحيح. وبالتالي ، فإن التداول النقدي وغير النقدي يشكل تداولًا مشتركًا للنقود يعمل فيه المال الواحد.

التداول غير النقدي هو حركة القيمة دون مشاركة النقد ، وتحويل الأموال من خلال حسابات المؤسسات الائتمانية ، ومقاصة المطالبات المتبادلة ، وما إلى ذلك.

يعكس تداول الأموال غير النقدية التغيير في الأرصدة النقدية في الحسابات المصرفية ، والذي يحدث نتيجة تنفيذ البنك لتعليمات صاحب الحساب في شكل شيكات وبطاقات بلاستيكية وأوامر دفع ووثائق تسوية أخرى.

يتم التداول غير النقدي بمساعدة الشيكات والكمبيالات وبطاقات الائتمان وأدوات الائتمان الأخرى.

يغطي دوران الأموال غير النقدية التسويات بين:

الكيانات القانونية من مختلف أشكال الملكية التي لديها حسابات مع مؤسسات الائتمان ؛

الكيانات القانونية والمؤسسات الائتمانية فيما يتعلق باستلام وعودة الودائع والقروض ، وكذلك دفع الفوائد ؛

الكيانات القانونية والأفراد لدفع الأجور والفوائد على الودائع والودائع والدخل من الأوراق المالية ؛

الكيانات القانونية والأفراد والدولة لدفع الضرائب والرسوم ، وكذلك تلقي أموال الميزانية.

في الاتحاد الروسي ، يحدد القانون المدني للاتحاد الروسي إجراءات الدفع غير النقدي (المادة 861-885) ، الذي ينظم جوهر وإجراءات تنفيذ الأشكال الرئيسية للمدفوعات غير النقدية.

في الممارسة العملية ، يتم استخدام الأشكال التالية من المدفوعات غير النقدية: المدفوعات بأوامر الدفع ؛ التسويات بأوامر طلبات الدفع ؛ التسويات عن طريق الشيكات ؛ مدفوعات خطابات الاعتماد.

يتم إجراء التسويات بين الكيانات القانونية من قبل البنوك وغيرها منظمات الائتمان، وبين البنوك - مراكز التسوية النقدية للبنك المركزي للاتحاد الروسي.

في عام 2008 يعتزم بنك روسيا مواصلة تحسين القاعدة المنهجية والمعلوماتية في مجال أنظمة الدفع ، واتخاذ تدابير لتوسيع المدفوعات غير النقدية ، وكذلك تدابير للحد من التسويات النقدية ، ومراقبة حالة مدفوعات التجزئة في الاقتصاد ، سواء في النقدية وغير النقدية.

معدل دوران الأموال- حركة النقود في عملية أداء وظائفها كوسيلة تداول ووسيلة للدفع. يتم تداول الأموال في شكل نقدي وغير نقدي.

تداول النقد- حركة النقد في دائرة التداول. يستخدم النقد لدفع ثمن السلع والأعمال والخدمات والأجور والمكافآت والبدلات والمنح الدراسية والمعاشات التقاعدية ونفقات السفر وما إلى ذلك. يتم تداول النقد بمساعدة الأوراق النقدية والعملات المعدنية.

التداول غير النقدي- حركة القيمة بدون مشاركة نقدية. حسب المحتوى الاقتصادي ، تتميز مجموعتان من التداول غير النقدي: على معاملات السلع ،أي المدفوعات غير النقدية للسلع والخدمات ؛ للالتزامات الماليةأي المدفوعات للميزانية والأموال من خارج الميزانية ، وسداد القروض المصرفية ، ودفع الفائدة على القرض ، والتسويات مع شركات التأمين.

وثيقة تسوية- هذا أمر صادر عن الدافع (العميل) يتم تنفيذه على الورق أو في شكل إلكتروني لشطب الأموال من حسابه وتحويلها إلى حساب مستلم الأموال أو أمر مستلم الأموال (المحصل) لشطبها الأموال من حساب الدافع وتحويلها إلى الحساب المحدد بواسطة أموال المستلم (المدعي). عند إجراء مدفوعات غير نقدية ، يتم استخدام ما يلي: وثائق التسوية: الحوالات البريدية؛ خطابات الاعتماد الفحوصات؛ طلبات الدفع أوامر التحصيل.

أمر دفع- أمر من صاحب الحساب (الدافع) إلى البنك الذي يخدمه ، تم إعداده بوثيقة تسوية ، لتحويل مبلغ معين من المال إلى حساب مستلم الأموال المفتوحة في هذا البنك أو بنك آخر. يظهر إجراء حساب أوامر الدفع في الشكل. 4.1

أرز. 4.1إجراءات أوامر الدفع

خطاب اعتماد- التزام نقدي مشروط يقبله البنك نيابة عن الدافع ، لتسديد مدفوعات لصالح متلقي الأموال عند تقديم الأخير للمستندات التي تتوافق مع شروط خطاب الاعتماد ، أو لتفويض بنك منفذ آخر جعل هذه المدفوعات. خطاب الاعتماد مخصص للتسويات مع متلقي واحد للأموال.

يمكن للبنوك فتح ما يلي أنواع خطابات الاعتماد: مغطى (مودع) ومكشوف (مضمون) ؛ قابل للنقض وغير قابل للنقض (يمكن تأكيده).

يفحص- ورقة مالية تحتوي على أمر غير مشروط لمصدر الشيك إلى البنك لدفع المبلغ المحدد فيه إلى حامل الشيك. يشارك الساحب وحامل الشيك والدافع في إجراءات التسوية عن طريق الشيكات. درج الشيكات هو كيان قانوني له السيولة النقديةفي البنك الذي يحق له التصرف فيه بإصدار شيكات. حامل الشيك هو كيان قانوني يتم إصدار الشيك لصالحه. الدافع - البنك الذي توجد فيه أموال الساحب. ينظم القانون المدني للاتحاد الروسي إجراءات وشروط استخدام الشيكات في معاملات الدفع.

طلب الدفع- وثيقة تسوية تحتوي على مطالبة الدائن (المتلقي للأموال) بموجب الاتفاقية الرئيسية للمدين (الدافع) بدفع مبلغ معين من المال من خلال البنك.

مستوطنات للتحصيليمثل عملية مصرفية، من خلالها يتخذ البنك ، نيابة عن العميل وعلى نفقته ، على أساس مستندات التسوية ، إجراءات لتلقي المدفوعات من الدافع.

تسمى حركة الأموال في أداء وظائفهم نقدًا أو في شكل غير نقدي تداول الأموال.

تداول النقد- هذه هي حركة النقد في مجال التداول وأدائها لوظيفة وسيط التداول. يستخدم النقد ل تداول السلع والخدمات لدفع الأجور والمزايا والمعاشات التقاعدية ، إلخ.

التداول غير النقدي- هذه حركة بدون مشاركة نقدية ، أي تحويل أموال إلى حسابات مؤسسات الائتمان.

أغطية دوران الأموال غير النقدية المدفوعاتما بين:

1. الشركات ذات أشكال الملكية المختلفة التي لديها حسابات في مؤسسات الائتمان ؛

2. الكيانات القانونية والمؤسسات الائتمانية فيما يتعلق بسداد القرض.

3. الكيانات الاعتبارية والسكان لدفع الأجور والدخل من البنك المركزي.

اعتمادًا على المحتوى الاقتصادي ، يتم تمييز مجموعتين من المدفوعات غير النقدية:

1. على المعاملات السلعية (المدفوعات غير النقدية للسلع والخدمات) ؛

2. بشأن الالتزامات المالية (المدفوعات للميزانية ، والأموال خارج الميزانية ، وسداد القروض المصرفية ، ودفع الفائدة على القرض ، والتسويات مع مؤسسات التأمين).

هناك علاقة متبادلة وترابط بين أشكال تداول الأموال ، فهي تشكل مشتركًا دوران المالالبلد الذي تعمل فيه العملة الموحدة.

تصنيف مستندات تسوية المصاريف غير النقدية:

مقدمة 2

1. مفهوم تداول النقد وأنواعه .3

2. قانون تداول النقد. 6

3. عرض النقود و المجاميع النقدية 9

أحد المبادئ التوجيهية الرئيسية للسياسة النقدية هو المعروض النقدي. هذه المعلمة الخاصة بتداول الأموال لها تأثير على النمو الاقتصادي وديناميكيات الأسعار والتوظيف والأداء السلس لنظام الدفع والتسوية. 9

الخلاصة 12

المراجع 13

مقدمة

يلعب المال دورًا رئيسيًا في اقتصاد أي دولة. يعتمد الاستخدام المتنوع للمال وتأثيره على تنمية البلاد إلى حد كبير على حقيقة أن المنتجات تنتجها الشركات ليس لاحتياجاتها الخاصة ، ولكن للمستهلكين الآخرين الذين يتم بيعها لهم مقابل المال. بمعنى آخر ، يأخذ المنتج شكل سلعة ؛ تتشكل العلاقات بين السلع والمال والسلع بين المشاركين في إنتاج وبيع البضائع.

كوسيلة للتبادل ، يسمح المال للمجتمع بتجنب إزعاج المقايضة. هناك علاقة وثيقة بين كمية الأموال المتداولة والحاجة إليها في التداول الاقتصادي ، يؤدي انتهاكها إلى إهلاك الوحدات النقدية الوطنية ، وتفاوتات في تطور الإنتاج والاقتصاد ككل.

أثناء عمل النقود الكاملة ، لم تجذب قضايا تغيير كميتها المتداولة انتباه العلماء ، لأن فائضها ذهب إلى الكنز ، وإذا لزم الأمر ، أعيد المال للتداول.

ومع ذلك ، مع ظهور النقود المعيبة ، تغير الوضع وأصبح تزويد حجم التداول بالعرض النقدي اللازم أهم مهمة لسياسة الدولة في المجال النقدي.

تتطلب العلاقات العالمية بين السلع والمال ، وكذلك في بلد منفصل ، نوعية معينة من الأموال للتداول. يحدد قانون تداول الأموال مقدار النقود اللازمة للتداول.

قانون تداول الأموال هو قانون اقتصادي يحدد مقدار الأموال اللازمة للتداول. عندما يتجاوز مقدار النقود المتداولة المبلغ الإجمالي لأسعار السلع ، يتم تحديد التضخم ، أي لأن المال غير مدعوم بالسلع ، ترتفع الأسعار.

1. مفهوم تداول النقد وأنواعه

تغيير شكل القيمة (السلع مقابل المال ، المال مقابل البضائع) ، فإن المال في حركة مستمرة بين ثلاثة مواضيع: الأفراد والكيانات التجارية والسلطات العامة.

تعتبر حركة النقود في أداء وظائفها نقدًا وغير نقدي تداولًا نقديًا.

التقسيم الاجتماعي للعمل وتطوير الإنتاج البضاعي هما الأساس الموضوعي لتداول الأموال. أعطى تشكيل الأسواق الوطنية والعالمية في ظل الرأسمالية قوة دفع جديدة لمزيد من التوسع في تداول الأموال. يخدم المال تبادل الناتج الاجتماعي الإجمالي ، بما في ذلك تداول رأس المال ، وتداول السلع وتقديم الخدمات ، وحركة القروض ورأس المال الوهمي ، ودخل مختلف الفئات الاجتماعية.

يسبق بداية حركة النقود تركيزهم في الموضوعات. من أجل ظهور حركة الأموال ، من الضروري أن يحتاج أحد الطرفين إلى المال. ينشأ الطلب على النقود في تنفيذ المال ، والمال مطلوب للتداول ، والمدفوعات مقابل السلع والخدمات. يتم تحديد حجمها من خلال الناتج الإجمالي الاسمي. يتم تقديم الطلب على النقود أيضًا للتراكم ، والذي يظهر في أشكال مختلفة: الودائع في المؤسسات الائتمانية ، والأوراق المالية ، والاحتياطيات الرسمية للدولة.

يتم تداول الأموال في شكلين: نقدي وغير نقدي.

تداول النقد - حركة النقد في دائرة التداول وأداء وظائفها (وسائل الدفع ووسائل التداول).

يستخدم النقد: لتداول السلع والخدمات ، للتسويات التي لا تتعلق مباشرة بحركة السلع والخدمات ، وهي: تسويات دفع الأجور ، والمكافآت ، والمزايا ، والمعاشات التقاعدية ؛ عند دفع تعويضات التأمين بموجب عقود التأمين ؛ عند دفع ثمن الأوراق المالية ودفع الدخل عليها ؛ فواتير المياه والكهرباء ، إلخ.

يشمل الدوران النقدي حركة العرض النقدي بالكامل لفترة زمنية معينة بين السكان والكيانات القانونية ، بين الأفراد ، بين الكيانات القانونية ، بين السكان والوكالات الحكومية ، بين الكيانات القانونية والوكالات الحكومية.

يتم تنفيذ التدفق النقدي بمساعدة أنواع مختلفة من المال: الأوراق النقدية ، والعملات المعدنية ، وأدوات الائتمان الأخرى (الفواتير ، والفواتير المصرفية ، والشيكات ، وبطاقات الائتمان). يتم إصدار النقد من قبل البنك المركزي. يصدر النقد للتداول ويسحبه عندما يصبح غير قابل للاستخدام ، كما يستبدل النقود بعينات جديدة من الأوراق النقدية والعملات المعدنية.

في روسيا ، بسبب التوسع الهائل في حجم التداول النقدي في السنوات القليلة الماضية ، بذلت محاولات للحد من هذا الدوران للكيانات القانونية.

تداول غير نقدي - حركة القيمة بدون مشاركة نقدية ، تحويل الأموال إلى حسابات مؤسسات الائتمان ، مقاصة المطالبات المتبادلة. أدى تطور نظام الائتمان وظهور أموال العملاء في حسابات البنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى إلى ظهور مثل هذا التداول.

يتم التداول غير النقدي بمساعدة الشيكات والكمبيالات وبطاقات الائتمان وأدوات الائتمان الأخرى.

يغطي دوران الأموال غير النقدية التسويات بين: الشركات والمؤسسات والمنظمات ذات الأشكال المختلفة للملكية التي لديها حسابات مع مؤسسات الائتمان ؛ الكيانات القانونية والمؤسسات الائتمانية للحصول على قرض وسداده ؛ الكيانات القانونية والسكان على دفع الأجور والدخل من الأوراق المالية ؛ الأفراد والكيانات القانونية مع خزانة الدولة لدفع الضرائب والكاتدرائيات والمدفوعات الإلزامية الأخرى ، فضلاً عن أموال الميزانية.

الأموال المتحركة ضرورية لتسديد المدفوعات ، والحفاظ على تداول السلع والخدمات ، والتراكم - هذه هي وظائفهم الرئيسية.

جوهر قانون التداول النقدي

يسمح لك هذا القانون بمعرفة المبالغ التي يجب طرحها للتداول حتى تؤدي الأموال وظائفها بالكامل. المبلغ الإجمالي للتمويل يعتمد على الشروط التالية:

• عدد الخدمات والسلع التي يجب بيعها. وكلما زاد عددهم ، كان من الضروري بشكل مكثف تغذية تداول الأموال بوسائل الدفع ؛
• أسعار الخدمات والسلع. هنا يتجلى نفس الاعتماد كما في الحالة السابقة ؛
• شدة التدفق النقدي. كلما زادت السرعة ، قل المال المطلوب لتشغيله.

تعتبر ظروف الإنتاج أيضًا عاملاً مهمًا ، حيث أن تقسيم العمل المتطور والمدروس جيدًا يصبح سبب حجم أكبر من المنتجات المباعة. يؤثر الإنتاج الرشيد على التسعير: فكلما زادت إنتاجية العمالة ، انخفضت تكلفة الإنتاج.

في سياق المعاملات السلعية ، يتم تداول العملة الوطنية باستمرار نقدًا أو في شكل غير نقدي ، وهذه المعاملات مترابطة بشكل وثيق ، ولا توجد بشكل منفصل. قبل أن تكتسب شكلها المادي المعتاد ، تتحرك الأموال عبر شبكة الحسابات المصرفية في شكل تحويلات وإيداعات ومدفوعات غير نقدية.

يوضح قانون التداول النقدي ، الذي صاغه لأول مرة كارل ماركس ، أنه يجب أن يكون هناك مثل هذا المبلغ من المال في التداول بحيث يكون قادرًا على تنفيذ المهام الموكلة للعملة الوطنية بشكل كامل.

صيغ لحساب التداول النقدي

يمكن تفسير القانون المذكور باستخدام الخوارزمية

• د - كتلة الطبيعة النقدية ؛
• T هي كتلة صفة السلع ؛
• ج - الأسعار ؛
• V هي سرعة الدورة.

توضح صيغة فيشر بدورها الترابط بين قيمة المعروض النقدي (D) ، وعدد الخدمات والسلع المنتجة (Q) والأسعار (P):

تعتمد الكميات المتداولة على عدة عوامل:

• مؤشرات وزن السلع. كلما زادت قيمتها ، زادت الحاجة إلى المزيد من الأموال للتداول. قد يشمل هيكل البضائع أيضًا الأوراق المالية والأصول المختلفة وموارد الأرض والعمالة. يحتاج التبادل الكامل إلى تشكيلة كبيرة ؛
• يرتبط مستوى السعر وكمية المال بشكل عكسي. في ظروف انخفاض الأسعار ، هناك حاجة لزيادة كميات المدخلات ؛
• يتم تحديد سرعة تداول الأموال من خلال عدد الدورات التي تحدث في فترة زمنية معينة. خلال العام ، في البلدان ذات المستوى العالي من التطور ، تمر الأموال من 2-3 جولات. اذا كان اقتصاد وطنيتخضع للتضخم المفرط ، يتم ملاحظة ما يصل إلى 20 معدل دوران سنويًا.

من الضروري مراعاة الظروف التي لها تأثير معاكس على المعروض النقدي:

• كلما زاد نشاط السكان في عمليات الشراء عن طريق الائتمان ، قل التمويل المطلوب لدورانهم. في هذه العملية ، تقوم البنوك بسحب المعروض النقدي ، وتحصيله في الحسابات الداخلية ؛
• من جانب الكيانات الاقتصادية - سرعة تحسين وتوسيع طرق قبول المدفوعات ؛
• تواتر المدفوعات - كلما تلقى المشاركون في السوق الأموال في كثير من الأحيان ، زادت سرعة دورانهم دون الحاجة إلى تجديد خارجي.

طرق تنظيم الدولة

إذا انحرف التوازن بين نتائج الإنتاج والتسعير وعرض النقود عن القاعدة ، يمكن للدولة استخدام مقياسين للتأثير على تداول الأموال لضمان الاستقرار الاقتصادي الداخلي.

الأول هو الإصلاح النقدي - تغيير في مبادئ النظام المالي (على وجه الخصوص ، دعم الشركات والمؤسسات) ، بهدف تعزيز حجم التداول.

الثاني - المذهب - يتم تقليله إلى إنتاج نقود جديدة ، يعادل ما يعادله عددًا أكبر من الأوراق النقدية القديمة.

يمكن أن يكون لهذه التقنيات تأثير سلبي على مستوى معيشة السكان ، ولكن قد يكون استخدامها مبررًا إذا كان ضروريًا لتجنب التخلف عن السداد.