Валютні відносини у міжнародному приватному праві. Міжнародне приватне право Валютне регулювання міжнародно приватно-правових відносин

Валютне право існує як публічне та приватне право, причому «публічне валютне право охоплює державну валютну політику, а приватне валютне право – це відносини між приватними особами, пов'язані з обігом валютних цінностей» (О. Кольс). У вітчизняній доктрині МПП термін міжнародне приватне валютне право практично не використовується. Використовується поняття «кредитні та розрахункові відносини з іноземним елементом». Термін "міжнародне приватне валютне право" має дещо парадоксальний характер - одночасно і приватне, і валютне. Проте застосування цього терміну цілком обґрунтовано, оскільки йдеться про валютні відносини у сфері приватно-правової діяльності.

Міжнародне приватне валютне право є самостійний інститут (підгалузь) МПП, що має стійкий характер і особливий предмет регулювання; це сукупність норм, що регулюють фінансування міжнародної комерційної діяльності, валютні, кредитні розрахункові відносини приватно-правового характеру, пов'язані з іноземним правопорядком. Поняття «міжнародне приватне валютне право» зародилося у німецькій юриспруденції; Нині сприйнято доктриною та практикою багатьох держав.

p align="justify"> Предмет регулювання міжнародного приватного валютного права - міжнародні валютні відносини, що складаються при функціонуванні валюти у світовому господарстві. Вони є різновидом грошових відносин, що виникають при функціонуванні грошей у міжнародному обороті. «Валютою» прийнято називати лише ті гроші, які визнані світовою спільнотою як загальні еквіваленти (М. Г. Степанян).

Під іноземною валютоюрозуміються гроші, що належать до валютної системи країни, інший, ніж та, чийому праву підпорядковане зобов'язання (Л. А. Лунц). В англійському Законі 1882 р. іноземна валюта визначається як гроші, які не є валютою Великобританії. Під іноземною валютою розуміються також гроші, відмінні від валюти місця платежу (Дж. Фалконбрідж).

Валютні операції здійснюються у вигляді валютних зобов'язань. Сума валютного зобов'язання завжди має бути певною чи визначальною (Л. А. Лунц). У валютних зобов'язаннях різняться:

– грошова одиниця, у якій обчислено суму зобов'язання, – валюта боргу;

- Фінансові знаки, які є засобом погашення грошового зобов'язання, - Валюта платежу.

«Валюта боргу та валюта платежу (у явному чи прихованому вигляді) є у складі кожного зобов'язання, обчисленого у певній сумі. Іноді вони збігаються (вексель у сумі 100 ф. ст. з платежем у Лондоні – фунт стерлінгів є валютою боргу та валютою платежу); якщо, наприклад, у договорі йдеться про сплату «100 фунтів стерлінгів у доларах США», то фунт стерлінгів є валютою боргу, а долар – валютою платежу» (Л. А. Лунц). У вексельному законодавстві багатьох країн є застереження про «ефективний платеж», що передбачає оплату векселя лише у валюті платежу, зазначеної у векселі.

Можливість обміну національної валюти на валюту будь-якої іншої держави вирішується за національним законодавством. Основний критерій у цих операціях – конвертованість валюти. Обмеження конвертованості валюти – це правові перешкоди, пов'язані з особливостями національного валютного регулювання.

Міжнародні грошові одиниці є колективними валютами. Вони відрізняються від національних валют за емітентом (випускаються міжнародними валютно-кредитними організаціями) та формою (безготівкова). Міжнародна грошова одиниця - це штучна валютна одиниця, що є умовним масштабом, що застосовується для порівняння міжнародних боргових зобов'язань та платежів (М. Г. Степанян). Для обслуговування міжнародних економічних відносинвикористовуються СПЗ, ЕКЮ та євро.

СПЗ (спеціальні права запозичення – SDR) випускаються Міжнародним валютним фондом для міжнародних платежів та резервних коштів. Вони були введені у 1970 р. та існують у формі записів на рахунках МВФ. СПЗ розподіляються між країнами – членами МВФ. Емісія СПЗ здійснюється у формі безготівкових перерахувань шляхом записів за рахунками країн – учасниць системи СПЗ. СПЗ виступають як актив, альтернативний золоту або долару США, виконують окремі функції світових грошей з регулювання платіжних балансів, здійснення міжнародних розрахунків з «мультивалютним застереженням» у СПЗ (Р. А. Ражков). Вартість СПЗ спочатку співвідносилася із золотом, але з 1974 р. почала визначатися на основі «кошика» валют (долар США, євро, фунт стерлінгів та ієна). Оскільки курси цих валют плавають, "плаває" і курс SDR (Г. Вельямінов). Поряд із СПЗ у міжнародних розрахунках (особливо у сфері міжнародних перевезень) використовується міжнародна розрахункова одиниця «золотий франк» (GF); між золотим франком та СПЗ завжди має місце співвідношення 1 SDR = 3,061 GF.

Раніше поширення мала міжнародна розрахункова одиниця екю, яка випускалася Європейським валютним інститутом (до 1994 р. – Європейський фонд валютного співробітництва). Із запровадженням євро 1999 р. екю втратила своє значення.

З січня 1999 р. країн – учасниць Європейського Союзу запроваджено єдина валюта – євро. Приєднання до зони євро вимагає від країни відповідності Маастрихтським критеріям конвергенції:

– рівень інфляції не повинен перевищувати більш ніж на 1,5 % середній рівень у трьох країнах ЄС із найнижчою інфляцією;

– дефіцит бюджету має становити трохи більше 3 % ВВП, державний борг – бути нижче 60 % ВВП чи прагнути цього значення;

– країна має продемонструвати стабільність валютного курсу щодо євро;

– національне законодавство має бути сумісним із Договором ЄС, статутом Європейської системи центральних банків, статутом Європейського центрального банку.

Валютні операції біля РФ регламентуються валютним законодавством РФ, визначальним поняття іноземної валюти та валютних цінностей. Основний нормативний акт – Федеральний законвід 10 грудня 2003 р. № 173ФЗ «Про валютне регулювання та валютний контроль». Валютні цінності– це іноземна валюта, цінні папери іноземній валюті, фондові цінності та інші боргові зобов'язання в іноземній валюті Валютні цінності є об'єктами цивільних прав і можуть бути у власності і резидентів, і нерезидентів. Норми російського валютного законодавства мають адміністративно-правовий характер, але мають і приватно-правовий ефект. Дія цих норм поширюється і правовідносини, які відповідно до російським колізійним правом підпорядковані іноземному закону. Іноземні публічно-правові норми валютного права часто визнаються в судах та арбітражах, якщо фактичний склад правочину пов'язаний із правом іноземної держави.

Валютне право існує як публічне та приватне право, причому "публічне валютне право охоплює державну валютну політику, а приватне валютне право - це відносини між приватними особами, пов'язані з обігом валютних цінностей". У вітчизняній доктрині МПП термін „міжнародне приватне валютне право” практично не використовується. Використовується поняття "кредитні та розрахункові відносини з іноземним елементом". Поняття "міжнародне приватне валютне право" зародилося у німецькій юриспруденції; Нині сприйнято доктриною та практикою багатьох держав. Застосування цього терміну цілком обґрунтовано, оскільки йдеться про валютні відносини у сфері приватно-правової діяльності.

Міжнародне приватне валютне право є самостійну підгалузь МПП, що має стійкий характер і особливий предмет регулювання. Це сукупність норм, що регулюють фінансування міжнародної комерційної діяльності, валютні, кредитні розрахункові відносини приватно-правового характеру, пов'язані з іноземним правопорядком.

p align="justify"> Предмет регулювання міжнародного приватного валютного права - міжнародні валютні відносини, що складаються при функціонуванні валюти у світовому господарстві. Вони є різновидом грошових відносин, що виникають при функціонуванні грошей у міжнародному обороті. Грошове зобов'язання спрямовано сплату грошових знаків, тобто. на надання матеріальних речей, що виконують в обігу функцію засобу обігу. "Валютою" прийнято називати лише ті гроші, які визнані світовою спільнотою як загальні еквіваленти.

Під іноземною валютою розуміються гроші, що належать до валютної системи країни, інший, ніж та, чийому праву підпорядковане зобов'язання. В англійському Законі 1882 р. іноземна валюта визначається як гроші, які не є валютою Великобританії. Під іноземною валютою розуміються також гроші, відмінні від валюти місця платежу.

Валютні операції здійснюються у вигляді валютних зобов'язань. Сума валютного зобов'язання завжди має бути певною чи визначальною4. У валютних зобов'язаннях різняться:

  • - грошова одиниця, у якій обчислено суму зобов'язання, - валюта боргу;
  • - грошові знаки, які є засобом погашення грошового зобов'язання; - валюта платежу.

"Валюта боргу і валюта платежу (у явному чи прихованому вигляді) є у складі кожного зобов'язання, обчисленого у певній сумі. Якщо ж, наприклад, у договорі йдеться про сплату "100 фунтів стерлінгів у доларах США", то фунт стерлінгів є валютою боргу, а долар - валютою платежу". У вексельному законодавстві багатьох країн є застереження про " ефективний платеж " , що передбачає оплату векселя лише у валюті платежу, зазначеної у векселі.

Міжнародні грошові одиниці є колективними валютами. Вони відрізняються від національних валют за емітентом (випускаються міжнародними валютно-кредитними організаціями) та формою (безготівкова). Міжнародна грошова одиниця - це штучна валютна одиниця, що є умовним масштабом, що застосовується для порівняння міжнародних боргових зобов'язань та платежів. Для обслуговування міжнародних економічних відносин використовуються СПЗ, ЕКЮ та євро.

СПЗ (спеціальні права запозичення – SDR) випускаються Міжнародним валютним фондом для міжнародних платежів та резервних коштів. Вони були введені у 1970 р. та існують у формі записів на рахунках МВФ. СПЗ розподіляється між країнами – членами МВФ. Емісія СПЗ здійснюється у формі безготівкових перерахувань шляхом записів за рахунками країн – учасниць системи СПЗ. СПЗ виступають як актив, альтернативний золоту або долару США, виконують окремі функції світових грошей по регулюванню платіжних балансів, здійсненню міжнародних розрахунків з "мультивалютним застереженням" у СПЗ3. Вартість СПЗ спочатку співвідносилася із золотом, але з 1974 р. почала визначатися на основі "кошика" валют (долар США, євро, фунт стерлінгів та ієна). Поряд із СПЗ у міжнародних розрахунках (особливо у сфері міжнародних перевезень) використовується міжнародна розрахункова одиниця "золотий франк" (GF); між золотим франком та СПЗ завжди має місце співвідношення 1 SDR = 3,061 GR

Раніше поширення мала міжнародна розрахункова одиниця ЕКЮ, яка випускалася Європейським валютним інститутом (до 1994 р. - Європейський фонд валютного співробітництва). Із запровадженням євро 1999 р. ЕКЮ втратила своє значення.

З січня 1999 р. країн - учасниць ЄС запроваджено єдина валюта - євро. Приєднання до зони євро вимагає від країни відповідності Маастрихтським критеріям конвергенції:

  • - рівень інфляції не повинен перевищувати більш ніж на 1,5% середній рівень у трьох країнах ЄС із найнижчою інфляцією;
  • - дефіцит бюджету має становити трохи більше 3% від валового внутрішнього продукту, державний борг - бути нижче 60% валового внутрішнього продукту чи прагнути цього значення;
  • - країна має продемонструвати стабільність валютного курсу щодо євро;
  • - національне законодавство має бути сумісним із Договором ЄС, статутом Європейської системи центральних банків, статутом Європейського центрального банку.

Міжнародні валютні відносини - це відносини, що складаються при функціонуванні валюти у світовому господарстві. Вони виникають у процесі функціонування грошей у міжнародному платіжному обігу. Валютна система є формою організації та регулювання валютних відносин. Існують національні, регіональні та світові валютні системи. Елементи валютної системи – національна валютна одиниця, режим валютного курсу, умови оборотності валюти, система валютного ринкута ринку золота, порядок міжнародних розрахунків, склад та система управління золотовалютними резервами, статус національних валютних установ.

Валютна політика – це сукупність заходів та правових норм, що регулюють на державному рівні порядок здійснення операцій з валютними цінностями, валютний курс, діяльність валютного ринку та ринку золота. Однією з найпоширеніших форм валютної політики є валютні обмеження, які є державним регулюванням операцій резидентів і нерезидентів з валютними цінностями. Валютні обмеження щодо поточних операцій платіжного балансу не поширюються на вільно конвертовані валюти. Валютні обмеження закріплюються у валютному законодавстві є складовою валютного контролю. Кінець кінцем валютні обмеження негативно впливають на розвиток експортно-імпортних операцій.

Валютний курс є важливим елементом валютної системи, оскільки міжнародна торгівля потребує виміру вартісного співвідношення національних валют. Валютний курс необхідний для взаємного обміну валютами при міжнародної торгівлі, порівняння світових та національних цін, для переоцінки рахунків в іноземній валюті Валютний курс – це додатковий елемент державного регулювання економіки.

Більшість валютних операцій відбувається на валютних ринках. Валютні ринки – це офіційні центри, де виробляється купівля-продаж іноземної валюти та здійснюються інші валютні угоди. Валютні ринки є сукупністю банків, брокерських фірм, корпорацій тощо. п. На валютних ринках відбувається 85–95 % валютних угод. Світові валютні центри зосереджені у світових фінансових центрах (Лондон, Нью-Йорк, Женева тощо. буд.) На регіональних і національних валютних ринках здійснюються операції з певними валютами, що конвертуються.



Валютні операції діляться на готівкові та термінові. Готівкові валютні операції (СПОТ) – це готівкові операції з негайним постачанням валюти. Ці операції становлять до 90% обсягу всіх валютних угод. За угодами СПОТ постачання валюти складає рахунки, зазначені банками-получателями. Насправді переважають міжбанківські валютні угоди СПОТ, якими застосовується курс телеграфного перевода. Термінові валютні операції (форвард, ф'ючерс) – валютні угоди, у яких сторони домовляються про постачання іноземної валюти через певний термін за курсом, зафіксованому на момент укладання угоди. Форвард – це контракт на постачання фінансових активів у майбутньому. Угоди укладаються на позабіржових ринках; учасники розраховують отримати сам товар. Ф'ючерс - угода купівлі-продажу сировинних товарів та фінансових активів - полягає на фондових та валютних біржах найчастіше не з метою остаточної купівлі та продажу товару, а для отримання прибутку за рахунок наступного перепродажу ф'ючерсу. Угоди СВОП – різновид валютних угод, що поєднує у собі елементи і готівкових, і термінових операцій (СВОП = СПОТ + форвард).

Валютні операції біля Росії регламентуються валютним законодавством РФ, визначальним поняття іноземної валюти та валютних цінностей. Валютні цінності - це іноземна валюта, цінні папери в іноземній валюті, фондові цінності та інші боргові зобов'язання в іноземній валюті, дорогоцінні метали, природні дорогоцінне каміння. Валютні цінності є об'єктами цивільних прав і можуть бути у власності і резидентів, і нерезидентів. Право власності на валютні цінності захищається до загальних підставах. Резиденти - це фізичні особи, що мають постійне місце проживання в РФ; юридичні особи, створені за законодавством РФ із місцем перебування біля РФ, їх філії та представництва, що є поза РФ; офіційні представництва РФ, які перебувають її межами. Нерезиденти – це фізичні особи, які мають постійне місце проживання за межами Російської Федерації; іноземні юридичні особи з постійним місцем перебування за межами Російської Федерації, їх філії та представництва на території РФ; офіційні представництва іноземних держав біля РФ.

Валютні операції в Російській Федерації поділяються на поточні та пов'язані з рухом капіталу. Поточні валютні операції – ввезення та вивезення іноземної валюти; отримання та надання фінансових кредитів на строк до 6 місяців; міжнародні грошові перекази торговельного та неторговельного характеру. Перелік поточних валютних операцій є вичерпним. Резиденти РФ здійснюють поточні валютні операції без обмежень. Валютні операції, пов'язані з рухом капіталу, – прямі та портфельні інвестиції; перекази для оплати переходу права власності на нерухоме майно; отримання та надання відстрочки платежу та фінансових кредитів на строк понад 3 місяці; всі інші валютні операції, які є поточними. Перелік валютних операцій, пов'язаних із рухом капіталу, є відкритим. Такі операції здійснюються резидентами у порядку, встановленому ЦБ РФ.

Основним органом валютного регулювання Російської Федерації є ЦБ РФ. Він визначає сферу та порядок звернення в Росії іноземної валюти та цінних паперів в іноземній валюті. Велику роль у здійсненні валютної політики відіграють комерційні банки. Їхнє основне завдання – фінансове обслуговування зовнішньоекономічної діяльностіклієнтів цих банків. Норми російського валютного законодавства мають адміністративно-правовий характер, але разом з тим вони мають і цивільно-правовий ефект. Дія цих норм поширюється і правовідносини, які відповідно до російським колізійним правом підпорядковані іноземному закону. Іноземні публічно-правові норми валютного права часто-густо визнаються в судах і арбітражах, якщо фактичний склад угоди пов'язані з правом такої іноземної держави.

У більшості випадків проблема права, що застосовується, пов'язана з тим, наскільки національні валютні обмеження можуть мати екстериторіальний характер, і чи може угода, що підпадає під валютні обмеження, бути визнана дійсною в іншій державі? Тут не йдеться про застосування іноземного валютного права як такого, а про визнання (або невизнання) його цивільно-правових наслідків. Стосовно валютних обмежень колізійні питання виникають, коли ставиться питання реальності грошового зобов'язання чи неможливості його виконання внаслідок іноземних валютних обмежень. Визнання іноземних валютних заборон закріплено у Статуті МВФ. Валютні угоди, що стосуються валюти якоїсь держави та заборонені її валютним законодавством, не можуть отримати адміністративного чи судового захисту в інших державах.

Міжнародні розрахунки - це регулювання платежів за грошовими вимогами та зобов'язаннями, що виникають у сфері міжнародних цивільних правовідносин; це платежі із зовнішньоторговельних операцій. Велике значеннядля міжнародних розрахунків мають масштаби та спеціалізація зовнішньоекономічної діяльності, фінансове становище та ділова репутація партнерів, наявність банків-кореспондентів. Платіжні кошти міжнародних розрахунків – національні кредитні гроші провідних країн. Як основа розрахунків використовуються і національні валюти, і євро, і СПЗ. Чинники, що впливають міжнародні розрахунки, – валютне законодавство, міжнародні торгові правила і звичаї, банківське обслуговування, умови договору і кредитної угоди тощо. робляться спроби уніфікованого регулювання міжнародних розрахунків. У 2001 р. ЮНСІТРАЛ розробила проект Конвенції про поступку дебіторської заборгованості у міжнародній торгівлі.

Міжнародні кредитні відносини – це відносини сторін, за яких кредитор зобов'язується передати у користування боржнику валютні цінності, а боржник зобов'язується повернути їх або надати кредитору відповідну компенсацію зі сплатою відсотків у строки та на умовах, передбачених угодою. Застосовуються такі форми міжнародного кредитування: на основі спеціальних міждержавних угод, клірингової системи міждержавних розрахунків за допомогою комерційних банків та банків з іноземною участю, кредити міжнародних банківських консорціумів. Для оформлення міжнародних кредитних відносинвикористовуються консорціальні угоди – угоди між групами банків.

Розрахунки між резидентами здійснюються у валюті Російської Федерації без обмежень.

Розрахунки між резидентами та нерезидентами у валюті Російської Федерації здійснюються у порядку, що встановлюється Центральним банком Російської Федерації.

Порядок придбання та використання в Російській Федерації валюти Російської Федерації нерезидентами встановлюється Центральним банком Російської Федерації відповідно до законів Російської Федерації.

Валютні цінності Російської Федерації можуть бути у власності як резидентів, і нерезидентів.

У Російській Федерації право власності на валютні цінності захищається державою поряд із правом власності на інші об'єкти власності.

Види обов'язкових платежів державі (податки, збори, мита та інші безоплатні платежі) в іноземній валюті визначаються законами Російської Федерації.

Резиденти мають право купувати іноземну валюту на внутрішньому валютному ринку Російської Федерації в порядку та на цілі, що визначаються Центральним банком Російської Федерації.

Купівля та продаж іноземної валютиу Російській Федерації виробляються через уповноважені банки у порядку, що встановлюється Центральним банком Російської Федерації. Купівля та продаж іноземної валюти минаючи уповноважені банки не допускаються.

Центральний банк Російської Федерації з метою регулювання внутрішнього валютного ринку Російської Федерації може встановлювати межу відхилення курсу купівлі іноземної валюти від курсу її продажу, а також проводити операції з купівлі та продажу іноземної валюти.

Резиденти можуть мати рахунки іноземній валюті в уповноважених банках.

Резиденти можуть мати рахунки в іноземній валюті в банках за межами Російської Федерації у випадках та на умовах, що встановлюються Центральним банком Російської Федерації.

Порядок відкриття та ведення уповноваженими банками рахунків резидентів в іноземній валюті встановлює Центральний банк Російської Федерації.

Поточні валютні операції здійснюються резидентами без обмежень.

Валютні операції, пов'язані з рухом капіталу, здійснюються резидентами у порядку, що встановлюється Центральним банком Російської Федерації.


В основному в російській літературі з міжнародномуприватному праву використовується не термін л міжнародне приватнева лютне право,а поняттялкредитні та розрахункові відносини з іноземним елементом. Міжнародне приватне валютнепра-
276 ~ відносно новий термін у вітчизняній юриспруденції. Він має дещо парадоксальний характер - одночасно і приватне,і валютне (валютне право- галузь публічного права), Однак застосування його цілком обґрунтоване, оскільки йдеться про валютномуфінансуванні приватноправовийдіяльності. Міжнародне приватне валютне правоявляє собою самостійну галузь міжнародного приватногоправа, що має самостійний, стійкий характер, особливий предмет регулювання. Міжнародне приватне валютне право- це сукупність норм, що регулюють фінансування міжнародноюкомерційної діяльності. Поняття л міжнародне приватне валютне правозародилося в німецькій правовийнауці і в даний час сприйнято доктриною та практикою більшості держав. В основі інститутів міжнародного приватного валютногоправа лежить залежність реалізації міжнароднихрозрахункових та кредитних відносин від валютноїполітики держави
У російському законодавстві повністю відсутнє колізійне регулювання приватних валютнихвідносин із іноземним елементом. Це серйозна вада нашого законодавства, оскільки при вирішенні колізійних питань постійно виникає необхідність застосування аналогії права і закону. Фінансування міжнароднихкомерційних операцій проводиться на загальних підставах за допомогою застосування валютногозаконодавства РФ, норм ч. 2 ЦК України, що регулюють специфіку цивільно- правовихрозрахункових відносин. Крім того, застосовуються норми міжнароднихугод, що регламентують відносини у сфері фінансування зовнішньоторговельної діяльності та міжнародних розрахунків. Росія бере участь також у Угоді про створення Платіжного союзу СНД 1997 року.
Основними формами фінансування міжнародноюкомерційної діяльності в даний час є безоборотне фінансування, факторинг, форфейфінг, Фінансовий лізинг.
Фінансовий (справжній) лізингхарактеризується тим, що охоплює складний комплекс господарсько-економічних відносин, у приватникамияких виступають три сторони: фірма-виробник, фірма-користувач (наймач), лізинговафірма

(Наймач). Лізингова фірма за договором з фірмою-користувачем набуває у фірми-виробника у власність необхідне обладнання і здає його в оренду фірмі-користувачу. Лізингові операції здійснюються в основному фінансовимитовариствами або компаніями, які є філіями банків, кредитними та страховими організаціями. Фінансовий лізингвизначається як вид середньо-і довгострокового лізингу,який передбачає виплату орендарем протягом терміну дії договору платежів, що покривають повну вартість амортизації обладнання та прибуток наймодавця.
Лізингова фірма виконує виключно фінансовіфункції та укладає два договори: з наймачем - договір оренди, з постачальником - договір купівлі-продажу. Після закінчення терміну оренди наймач може повернути майно лізинговийфірмі (ліз-бек); укласти новий договір на оренду; викупити майно за залишковою вартістю.
Договори міжнародного фінансового лізингунайбільш поширені в транспортних операціях ( лізингморських та повітряних суден, контейнерів) або пов'язані з придбанням продукції важкого машинобудування ( лізингобладнання для нафтогазової промисловості). Термін дії договору становить 10Ч15 років, обладнання є дорогим, тому наймодавець завідомо несе суттєвий фінансовийризик. З метою зниження такого ризику укладається договір фінансового лізингу,за якого фінансовакорпорація є посередником між продуцентом товару та наймачем. Фірма-продуцент (власник майна) безпосередньо продає товар фінансовоїкорпорації (кредитору), яка стає наймодавцем боржнику (фірмі-користувачу). Як форма фінансування комерційних контрактів фінансовий лізингявляє собою договір особливого роду, що поєднує в собі елементи договору позики і договору майнового найму.
На універсальному рівні міжнародний фінансовий лізингрегулюється нормами Оттавської конвенції про міжнародномуфі нансовому лізингу 1988 р. (РФ приєдналася до цієї Конвенції 1998 р.). Положення Конвенції мають диспозитивний характер; в

278 це уніфіковані матеріальні норми, але є і кілька традиційних колізійних прив'язок, що дозволяють визначити право,застосовне до взаємин сторін по міжнародному фінансового лізингу
Фінансовий лізингвизначено у ст. 1 Конвенції як правочин, у якому одна сторона ( лізингодавець)за вказівкою іншої сторони ( лізингоодержувача)укладає угоду (договір постачання) із третьою стороною (постачальником). Лізингодавець придбає комплект машин, засобів виробництва та інше обладнання на умовах, схвалених лізингоодержувачем,і укладає лізинговез проголошення, яке надає лізингоодержувачу правовикористовувати обладнання за орендну плату. Конвенція розмежовує два види угод: договір постачання між лізингодавцемта постачальником та лізинговеугода між лізингодавцемі лізингополу чателем.
Конвенція визначає характерні риси будь-якого договору фінансового лізингу:
лізингоодержувачсам визначає обладнання та вибирає постачальника, не покладаючись на рішення та кваліфікацію лізингодателя;
обладнання купується лізингодавцему зв'язку з лізинговою угодою, яка з відома постачальника укладена або буде укладена між лізингодавцемі лізингоодержувачем;
орендні платежі, що підлягають виплаті за лізинговомуугодою, розраховуються з урахуванням амортизації всієї або існуючої частини вартості обладнання.
У Конвенції спеціально наголошується, що вона застосовується незалежно від того, чи надано лізингоодержувачу правона викуп орендованого обладнання. Отже, викуп майна лізингоодержувачемне відноситься до обов'язкових ознак фінансового лізингуЗ кола об'єктів фінансового лізингувиключається обладнання, яке використовуватиметься тільки пер соналом лізингоодержувача,а також у сімейних чи домашніх цілях. Таким чином, під міжнародним фінансовим лізингомрозуміються угоди, що укладаються головним чином у сфері підприємницької діяльності.

Сферу дії Конвенції визначено у ст. 3: у разі угоди про застосування Конвенції її положення застосовуються, якщо підприємства лізингодавцяі лізингоодержувачаперебувають у різних державах. Таким чином, фінансовий лізингмає міжнароднийхарактер у разі різної національності сторін. Крім того, Конвенція поширюється лише на відносини між контрагентами (у тому числі й постачальником) з держав - у приватниківКонвенція. Конвенція застосовується й у тому випадку, якщо в силу норм міжнародного приватногоправа на угоду про постачання та лізинговеугоду підпадають під дію права держави приватникаКонвенція. При цьому застосування Конвенції повністю залежить від волі сторін - сторони правочину мають право домовитися про інше правовомурегулюванні.
Конвенція спрямована на перенесення відповідальності за поставлене обладнання лізингодавцяна постачальника, оскільки лізинговафірма має в угоді тільки фінансовийінтерес. Чи зінгодавець не несе ніякої відповідальності перед лізингополуником за якість обладнання, за винятком випадків, коли збитки були наслідком того, що лізингоодержувачпокладався на вибір та судження лізингодавцяабо він втручався у вибір постачальника при визначенні обладнання. Це положення може бути змінено угодою сторін. Лізингодавець звільняється також від відповідальності перед третіми особами за шкоду, заподіяну обладнанням, що експлуатується лізингоотримуєтелем (ст. 8). У разі банкрутства лізингоодержувачана отримане по лізинговомуугоді обладнання може бути накладено арешт і вона включається у конкурсну масу (ст. 7).
Оттавська конвенція 1988 р. врегулювала всі основні питання, пов'язані з укладанням і виконанням операцій та міжнародному фінансового лізингуПоложення гол. 34 ГК РФ, що регулюють договір фінансовоїоренди ( лізинг),в принципі, повністю відповідають положенням Конвенції. На жаль, в РФ діє не тільки ЦК, а й спеціальний Федеральний закон лізинг,що у багатьох випадках суперечить Конвенції 1988 р.
Закон РФ Про лізингуяк основна ознака між на-

280 рідного лізингувстановлює ознаку, що лізингодавецьчи зингополучатель є нерезидентами РФ. Договір міжнародного лізингурегулюється Законом РФ лізинг,якщо зингодателем є резидент РФ, тобто. предмет лізингуперебуває у власності резидента РФ. Якщо ж лізингодавцемє нерезидент РФ, тобто. майно перебуває у власності нерезидента РФ, то договір міжнародного лізингувсе одно регулюється російським законодавством в галузі зовнішньоекономічної діяльності (ст. 7).
Тим часом сфера дії Оттавської конвенції визначається залежно від того, де знаходиться місце діяльності приватників лізинговихвідносин, а то обставина, хто є власником лізинговогомайна, та податковий доміцькій сторін не мають правовогозначення. Тому, якщо у приватникидоговору фінансового лізингумають підприємства у різних країнах, повинна застосовуватися Оттавська конвенція, а не національне законодавство (якщо сторони самі не домовилися про інше). Таким чином, ст. 7 Закону РФ лізингусуперечить міжнародному договору за участю РФ. З положень ст. 15 Конституції РФ і ст. 7 ДК РФ, пріоритетному застосуванню у цій ситуації підлягає саме Конвенція 1988 р., а чи не Закон Про лізинг.

  • Поняття та система міжнародного приватного права
    • Поняття та предмет міжнародного приватного права
    • Місце міжнародного приватного права у системі права, його основні принципи
    • Нормативна структура міжнародного права
    • Методи регулювання у міжнародному приватному праві
    • Уніфікація та гармонізація норм міжнародного приватного права; роль міжнародних організацій у його розвитку
  • Джерела міжнародного приватного права
    • Поняття та специфіка джерел міжнародного приватного права
    • Національне право як джерело міжнародного права
    • Міжнародне право як джерело міжнародного права
    • Судова та арбітражна практика як джерело міжнародного приватного права
    • Доктрина права, аналогія права та закону, загальні принципиправа цивілізованих народів як джерело міжнародного права
    • Автономія волі суб'єктів правовідносин як джерело міжнародного права
  • Колізійне право - центральна частина та підсистема міжнародного приватного права
    • Основні засади колізійного права
    • Колізійна норма, її будова та особливості
    • Види колізійних норм
    • Інтерлокальне, інтерперсональне та інтертемпоральне право
      • Інтерперсональне право
      • Інтертемпоральне право
    • Основні типи колізійних прив'язок
      • Закон національності (особистий закон) юридичної особи
      • Закон місця знаходження речі
      • Закон країни продавця
      • Закон місця вчинення акту
      • Закон місця вчинення правопорушення
      • Закон валюти боргу
      • Закон суду
      • Закон, обраний сторонами правовідносини (автономія волі, право вибору права сторонами, застереження про право)
    • Сучасні проблемиколізійного права
    • Кваліфікація колізійної норми, її тлумачення та застосування
    • Межі застосування та дії колізійних норм
    • Теорія посилань у міжнародному приватному праві
    • Встановлення змісту іноземного права
  • Суб'єкти міжнародного права
    • Становище фізичних осібу міжнародному приватному праві; визначення їхньої громадянської правоздатності
    • Громадянська дієздатність фізичних осіб у міжнародному приватному праві
    • Опіка та піклування у міжнародному приватному праві
    • Правовий статус юридичних осібу міжнародному приватному праві
    • Специфіка правового статусу транснаціональних компаній
    • Правове становище іноземних юридичних осіб у РФ та російських юридичних осіб за кордоном
    • Правове становище держави як суб'єкта міжнародного права
    • Основні види цивільних правовідносин за участю держави
    • Міжнародні міжурядові організації як суб'єкти міжнародного права
  • Право власності у міжнародному приватному праві
    • Колізійні питання права власності
    • Правове регулювання іноземних інвестицій
    • Правове становище іноземних інвестицій у вільних економічних зонах
    • Правове становище власності Російської Федерації та російських приватних осіб за кордоном
  • Право зовнішньоекономічних угод
    • загальні положення
    • Колізійні питання зовнішньоекономічних угод
    • Сфера дії зобов'язального статусу щодо зовнішньоекономічних угод
    • Форма та порядок підписання угод
    • Міжнародно-правова уніфікація права зовнішньоекономічних угод
    • Міжнародний торговельний звичай
    • Теорія «lex mercatoria» та недержавне регулювання зовнішньоекономічних угод
    • Договір купівлі-продажу
    • Обов'язки сторін у договорі міжнародної купівлі-продажу товарів
    • Договір про винятковий продаж товарів
    • Договір про франшизу
    • Договір про лізинг
  • Право міжнародних перевезень
    • Загальні положення прав міжнародних перевезень
    • Міжнародні залізничні перевезення
    • Правові відносини у сфері міжнародних залізничних перевезень
    • Міжнародні автомобільні перевезення
    • Правові відносини у сфері міжнародних автомобільних перевезень
    • Міжнародні повітряні перевезення
    • Правові відносини у сфері міжнародних повітряних перевезень
    • Повітряні перевезення на залучених судах
    • Міжнародні морські перевезення
    • Відносини, пов'язані з ризиком мореплавання
    • Законодавство Російської Федерації в галузі торговельного судноплавства та мореплавання
  • Міжнародне приватне валютне право
    • Поняття "Міжнародне приватне валютне право". Фінансовий лізинг
    • Договір факторингу
    • Міжнародні розрахунки, валютні та кредитні відносини
      • Міжнародні розрахунки
    • Форми міжнародних розрахунків
    • Міжнародні розрахунки з використанням векселя
    • Міжнародні розрахунки з використанням чека
    • Правова специфіка фінансових зобов'язань
  • Інтелектуальна власність у міжнародному приватному праві
    • Поняття та особливості інтелектуальної власності
    • Специфіка авторського права у міжнародному приватному праві
    • Міжнародна охорона авторських прав та суміжних прав
    • Специфіка права промислової власності у міжнародному приватному праві
    • Міжнародне та національне регулювання винахідницького права
  • Шлюбно-сімейні відносини у міжнародному приватному праві (міжнародне сімейне право)
    • Основні проблеми шлюбно-сімейних відносин із іноземним елементом
    • Укладання шлюбів
    • Розірвання шлюбів
    • Правовідносини між подружжям
    • Правовідносини між батьками та дітьми
    • Усиновлення (удочерення), опіка та піклування над дітьми
  • Спадкові правовідносини у міжнародному приватному праві (міжнародне спадкове право)
    • Основні проблеми у сфері спадкових відносин, ускладнених іноземним елементом
    • Правове регулювання спадкових відносин із іноземним елементом
    • Спадкові права іноземців у РФ та російських громадян за кордоном
    • Режим «виморочного» майна у міжнародному приватному праві
  • Міжнародне приватне трудове право
    • Колізійні проблеми міжнародних трудових відносин
    • Трудові відносини з іноземним елементом згідно із законодавством Російської Федерації
    • Нещасні випадки на виробництві та «калікові» справи
  • Зобов'язання з правопорушень у міжнародному праві (міжнародне деліктне право)
    • Основні проблеми зобов'язань із правопорушень (деліктів)
    • Зарубіжна доктрина та практика деліктних зобов'язань
    • Деліктні зобов'язання з іноземним елементом у Російській Федерації
    • Уніфіковані міжнародно-правові норми деліктних зобов'язань
  • Міжнародний цивільний процес
    • Поняття міжнародного цивільного процесу
    • Принцип «закон суду» у міжнародному цивільному процесі
      • Принцип «закон суду» у міжнародному цивільному процесі - сторінка 2
    • Національне законодавство як джерело міжнародного цивільного процесу
    • Міжнародний договір як джерело міжнародного цивільного процесу
    • Допоміжні джерела міжнародного цивільного процесу
      • Допоміжні джерела міжнародного цивільного процесу.
  • Судовий розгляд цивільних справ із іноземним елементом
    • Загальні засади процесуального становища іноземних осібу цивільному судочинстві
    • Громадянська процесуальна право- та дієздатність іноземних осіб
      • Громадянська процесуальна право- та дієздатність іноземних осіб.
    • Правове становище іноземної держави у міжнародному цивільному процесі
    • Міжнародна підсудність
    • Міжнародна підсудність у національному законодавстві
      • Міжнародна підсудність у національному законодавстві - сторінка 2
    • Міжнародна підсудність у міжнародних угодах
    • Наявність процесу по тій же справі між тими ж сторонами в іноземному суді як підстава для залишення позову без розгляду
    • Встановлення змісту іноземного права, його застосування та тлумачення
      • Встановлення змісту іноземного права, його застосування та тлумачення - Сторінка 2
    • Судові докази у міжнародному цивільному процесі
    • Виконання іноземних судових доручень у національному законодавстві
    • Виконання іноземних судових доручень відповідно до міжнародних договорів
    • Визнання та виконання іноземних судових рішень
    • Визнання та примусове виконання іноземних судових рішень у національному законодавстві
      • Визнання та примусове виконання іноземних судових рішень у національному законодавстві - сторінка 2
    • Визнання та примусове виконання іноземних судових рішень у міжнародних угодах
    • Нотаріальні дії у міжнародному приватному праві та міжнародному цивільному процесі
  • Міжнародний комерційний арбітраж
    • Правова природа міжнародного комерційного арбітражу
    • Види міжнародного комерційного арбітражу
    • Право, яке застосовується арбітражем
    • Арбітражна угода
    • Характер, форма та зміст арбітражної угоди; його процесуально-правові наслідки
      • Характер, форма та зміст арбітражної угоди; його процесуально-правові наслідки - Сторінка 2
    • Визнання та виконання іноземних арбітражних рішень
    • Міжнародний комерційний арбітраж за кордоном
    • Міжнародний комерційний арбітраж у Російській Федерації
    • Міжнародно-правові засади діяльності третейських судів
    • Розгляд інвестиційних спорів

Поняття "Міжнародне приватне валютне право". Фінансовий лізинг

В основному в російській літературі з міжнародного права використовується не термін «міжнародне приватне валютне право», а поняття «кредитні та розрахункові відносини з іноземним елементом». Міжнародне приватне валютне право щодо нового терміну у вітчизняній юриспруденції. Він має дещо парадоксальний характер - це й приватне, і валютне (валютне право - галузь громадського права). Однак застосування його цілком обґрунтоване, оскільки йдеться про валютне фінансування приватно-правової діяльності.

Міжнародне приватне валютне право є самостійну галузь міжнародного права, має самостійний, стійкий характер, особливий предмет регулювання. Міжнародне приватне валютне право – це сукупність норм, що регулюють фінансування міжнародної комерційної діяльності.

Поняття «міжнародне приватне валютне право» зародилося в німецькій правовій науці і нині сприйнято доктриною та практикою більшості держав. В основі інститутів міжнародного приватного валютного права лежить залежність реалізації міжнародних розрахункових та кредитних відносин від валютної політики держави.

У російському законодавстві повністю відсутня колізійне регулювання приватних валютних відносин із іноземним елементом. Це серйозна вада нашого законодавства, оскільки при вирішенні колізійних питань постійно виникає необхідність застосування аналогії права і закону. Фінансування міжнародних комерційних операцій провадиться на загальних підставах за допомогою застосування валютного законодавства РФ, норм ч. 2 ЦК України, що регулюють специфіку цивільно-правових розрахункових відносин.

Крім того, застосовуються норми міжнародних угод, що регламентують відносини у сфері фінансування зовнішньоторговельної діяльності та міжнародних розрахунків. Росія бере участь також у Угоді про створення Платіжного союзу СНД 1997 року.

Основними формами фінансування міжнародної комерційної діяльності нині є безоборотне фінансування, факторинг, форфейфінг, фінансовий лізинг.

Фінансовий (справжній)лізинг характеризується тим, що охоплює складний комплекс господарсько-економічних відносин, учасниками яких виступають три сторони: фірма-виробник, фірма-користувач (наймач), лізингова фірма (наймодавець). Лізингова фірма за договором з фірмою-користувачем набуває у фірми-виробника у власність необхідне обладнання і здає його в оренду фірмі-користувачу.

Лізингові операції здійснюються в основному фінансовими товариствами або компаніями, які є філією банків, кредитними та страховими організаціями. Фінансовий лізинг визначається як вид середньо- та довгострокового лізингу, який передбачає виплату орендарем протягом терміну дії договору платежів, що покривають повну вартість амортизації обладнання та прибуток наймодавця.

Лізингова фірма виконує виключно фінансові функціїта укладає два договори: з наймачем – договір оренди, з постачальником – договір купівлі-продажу. Після закінчення терміну оренди наймач може відновити майно лізингової фірмі (ліз-бек); укласти новий договір на оренду; викупити майно за залишковою вартістю.

Договори міжнародного фінансового лізингу найбільш поширені у транспортних операціях (лізинг морських та повітряних суден, контейнерів) або пов'язані з придбанням продукції важкого машинобудування (лізинг обладнання для нафтогазової промисловості). Термін дії договору становить 10-15 років, обладнання є дорогим, тому наймодавець свідомо несе значний фінансовий ризик. З метою зниження такого ризику укладається договір фінансового лізингу, за якого фінансова корпорація є посередником між продуцентом товару та наймачем.

Фірма-продуцент (власник майна) безпосередньо продає товар фінансовій корпорації (кредитору), яка стає наймодавцем боржнику (фірмі-користувачу). Як форма фінансування комерційних контрактів фінансовий лізинг є договір особливого роду, що поєднує у собі елементи договору позики та договору майнового найму.

На універсальному рівні міжнародний фінансовий лізинг регулюється нормами Оттавської конвенції про міжнародний фінансовий лізинг 1988 (РФ приєдналася до цієї Конвенції в 1998). Положення Конвенції мають диспозитивний характер; в основному це уніфіковані матеріальні норми, але є й кілька традиційних колізійних прив'язок, що дозволяють визначити право, яке стосується взаємовідносин сторін з міжнародного фінансового лізингу.

Фінансовий лізинг визначено у ст. 1 Конвенції як правочин, в якому одна сторона (лізингодавець) за вказівкою іншої сторони (лізингоодержувача) укладає угоду (договір постачання) з третьою стороною (постачальником). Лізингодавець купує комплект машин, засобів виробництва та інше обладнання на умовах, схвалених лізингоодержувачем, та укладає лізингову угоду, яка надає лізингоодержувачу право використовувати обладнання за орендну плату.

Конвенція розмежовує два види угод: договір постачання між лізингодавцем та постачальником та лізингову угоду між лізингодавцем та лізингоодержувачем.

Конвенція визначає характерні риси будь-якого договору фінансового лізингу:

  1. лізингоодержувач сам визначає обладнання та вибирає постачальника, не покладаючись на рішення та кваліфікацію лізингодавця;
  2. обладнання купується лізингодавцем у зв'язку з лізинговою угодою, яка з відома постачальника укладена або буде укладена між лізингодавцем та лізингоодержувачем;
  3. орендні платежі, що підлягають виплаті за лізинговою угодою, розраховуються з урахуванням амортизації всієї чи суттєвої частини вартості устаткування.

У Конвенції спеціально підкреслюється, що вона застосовується незалежно від того, чи лізингоодержувачу надано право на викуп орендованого обладнання. Отже, викуп майна лізингоодержувачем не належить до обов'язкових ознак фінансового лізингу. З кола об'єктів фінансового лізингу виключається обладнання, яке використовуватиметься лише персоналом лізингоодержувача, а також у сімейних чи домашніх цілях. Отже, під міжнародним фінансовим лізингом розуміються угоди, укладені переважно у сфері підприємницької діяльності.

Сферу дії Конвенції визначено у ст. 3: у разі угоди сторін про застосування Конвенції її положення застосовуються, якщо підприємства лізингодавця та лізингоодержувача перебувають у різних державах. Таким чином, фінансовий лізинг має міжнародний характер у разі різної національності сторін. Крім того, Конвенція поширюється лише на відносини між контрагентами (у тому числі й постачальником) із держав-учасниць Конвенції.

Конвенція застосовується й у тому випадку, якщо в силу норм міжнародного приватного права угода про постачання та лізингову угоду підпадають під дію права держави-учасниці Конвенції. У цьому застосування Конвенції повністю залежить від волі сторін - боку угоди вправі домовитися про інше правове регулювання.

Конвенція спрямовано перенесення відповідальності за поставлене устаткування з лізингодавця на постачальника, оскільки лізингова фірма має лише фінансовий інтерес. Лізингодавець не несе жодної відповідальності перед лізингоодержувачем за якість обладнання, за винятком випадків, коли збитки були наслідком того, що лізингоодержувач покладався на вибір та судження лізингодавця або він втручався у вибір постачальника при визначенні обладнання.

Це положення може бути змінено угодою сторін. Лізингодавець звільняється також від відповідальності перед третіми особами за шкоду, заподіяну обладнанням, що експлуатується лізингоодержувачем. У разі банкрутства лізингоодержувача на отримане за лізинговою угодою обладнання не може бути накладено арешт і воно не включається до конкурсної маси.

Оттавська конвенція 1988 р. врегулювала всі основні питання, пов'язані з укладанням та виконанням операцій з міжнародного фінансового лізингу. Положення гол. 34 ГК РФ, що регламентують договір фінансової оренди (лізинг), у принципі повністю відповідають положенням Конвенції. На жаль, у РФ діє як ДК, а й спеціальний Федеральний закон «Про лізинг», який у часто суперечить Конвенції 1988 р.

Закон РФ «Про лізинг» як основну ознаку міжнародного лізингу встановлює ознаку, що лізингодавець або лізингоодержувач є нерезидентами РФ. Договір міжнародного лізингу регулюється Законом РФ «Про лізинг», якщо лізингодавцем є резидент РФ, тобто. предмет лізингу перебуває у власності резидента РФ. Якщо ж лізингодавцем є нерезидент РФ, тобто. майно перебуває у власності нерезидента РФ, то договір міжнародного лізингу однаково регулюється російським законодавством у сфері зовнішньоекономічної діяльності.

Тим часом сфера дії Оттавської конвенції визначається залежно від того, де знаходиться місце діяльності учасників лізингових відносин, а та обставина, яка є власником лізингового майна, та податковий домицилій сторін не мають правового значення. Тому, якщо учасники договору фінансового лізингу мають підприємства у різних країнах, має застосовуватись Оттавська конвенція, а не національне законодавство (якщо сторони самі не домовилися про інше).

Отже, ст. 7 Закону РФ «Про лізинг» суперечить міжнародному договору за участю РФ. З положень ст. 15 Конституції РФ та ст. 7 ДК РФ, пріоритетному застосуванню у цій ситуації підлягає саме Конвенція 1988 р., а чи не Закон «Про лізинг».