ウクライナからの通貨の輸出: 現金だけでなく. 外国の銀行カードへの送金 個人によるロシア連邦からの通貨の送金

ロシアの銀行システムが形成された当初から、ロシアの銀行は個人に代わって口座を開設せずに送金を行っていました。 当初、これは税金と公共料金の支払いで表現されていました。 しかし、社会における決済と信用関係の発展に伴い、義務的な支払いの支払いとは関係のない決済の必要性が徐々に現れ、実現されました。 しかし、そのような計算の増加にもかかわらず、規制の枠組みでは十分な注意が払われていませんでした。 1997 年にのみ、ロシア銀行は送金手順を発行しました。 外国為替から ロシア連邦現在の通貨口座を開設せずにロシア連邦に送金する (1997 年 8 月 27 日付第 508 号)。 名前が示すように、この手続きの目的は外国為替取引を規制することでしたが、ルーブルで行われる (そしてロシア全体での) 取引は影に隠れたままでした。 これは、特に厳しい通貨規制の時代に、より「リスクの高い」活動分野として国境を越えた取引への注目が高まったことによって部分的に説明されました. ロシア銀行の規則「ロシア連邦における個人によるキャッシュレス決済の手続きについて」（2003 年 4 月 1 日付 No. 222-P）が発行されたのは 2003 年になってからでした。口座を開設せずに、それらの実装の手順と会計の両方に転送します。

それにもかかわらず、口座を開設しない決済に関連して銀行に発生する主な問題は、外国為替取引の実施に関連しています。 一方では、これは、規制の枠組みにおけるそのような移転の詳細の十分な精緻化によるものです。 一方で、（通貨法の自由化にもかかわらず）監督当局によって依然として支払われているそのような取引には細心の注意が払われています。 次に、これらの問題の最も深刻ないくつかを検討し、それらを解決するための可能な方法を検討します。 解決策への1つまたは別のアプローチの開発の基礎は、ロシア銀行とその領土事務所（対象となるものを含む）の明確化、および銀行を含むマスコミとインターネットでのこれらの問題の議論でした。ウェブサイト www.site.

まず、口座を開設しない送金に固有の主なポイントを定義しましょう。 まず、このような送金は個人のみが行うことができます。 この結論は、連邦法の第 5 条「銀行および銀行業務に関する法律」に基づいており、銀行業務の「送金」について言及しています。 お金銀行口座を開設していない個人の代理（郵便為替を除く）。 したがって、そのような送金はビジネス目的で使用することはできません。 「起業家精神（非起業家精神）」という言葉は常に恣意的であり、顧客の業務を分類する際に多くの疑問を提起し続けています。 Civil は、起業家活動を、財産の使用、商品の販売、仕事の遂行、またはこの資格で登録された人によるサービスの提供から体系的に利益を上げることを目的とした、自己責任で実行される独立した活動と定義しています。法律で定める（第2条）。 ロシア連邦民法第 23 条第 4 項は、起業家活動の事実の決定を裁判所の権限に委ねている。 したがって、個人が業務を遂行する場合、銀行は、ロシア連邦民法第 10 条第 3 項に従って裁判所の決定が下されるまで、クライアントが個人として遂行するすべての業務が行われるという事実から進める義務があります。事業活動とは関係ありません。

2 番目の重要なポイントは、顧客の送金が受け入れられ、支払われる口座です。 ロシア連邦民法第45章の意味での顧客口座ではなく、銀行口座契約は締結されておらず、顧客の銀行口座の条件は適用されません。 基本的に、これは銀行口座です。 そのため、クライアントの最初の要求 (要求) で、このアカウントからの送金の無条件の支払いはありません。 この瞬間は、反合法化手続き、特にクライアント業務の停止を実行する際に重要です (2005 年 7 月 13 日付のロシア連邦中央銀行の書簡 No. 97-T に従って)。

そして最後に、2003 年 12 月 10 日の連邦法 No. 173-FZ「On 通貨規制と 通貨管理"。 第 1 条第 9 部および第 14 条第 3 部に基づくと、このような送金に関する操作には次のものが含まれます。

· 居住者と非居住者との間の外貨およびロシア連邦通貨での送金。

居住者間の外貨送金

· 非居住者間の外貨およびロシア連邦通貨での送金。

· 外貨とロシア連邦通貨の両方での国境を越えた送金 (ロシア連邦からロシア連邦へ)。

外国為替は、口座を開設せずに送金を行うというアプローチにおいて非常に自由です。 したがって、居住者には次の権利が与えられます (第 14 条の第 3 部)。

「5) ロシア連邦の居住者である個人による送金と、ロシア連邦の中央銀行によって確立された手順に従って行われた、銀行口座を開設していない個人によるロシア連邦の居住者による送金の受領、これは、郵便振替と同様に、振替の金額を制限することのみを規定する場合があります。」

ロシア銀行はその権利を行使するのに遅滞はなく、2004 年 3 月 30 日付の政令第 1412-U 号は、「外国為替取引を行う場合、個人はロシア連邦で銀行口座を開設することなくロシア連邦から送金する権利を有する」と定めました。承認された銀行の外貨またはロシア連邦の通貨で、5,000 米ドルに相当する額を超えないもの。上記の送金を行う権限のある銀行。 同時に、「銀行口座を開設していないロシア連邦からの居住者の合計送金は、1営業日以内に承認された銀行（承認された銀行の支店）を通じて行われ、この条項で定められた金額を超えてはなりません。 」 ロシア銀行は、銀行口座を開設していない居住者によるロシア連邦内での送金の受け取りについて、いかなる制限も設けていません。

上記の条項の一見明白な解釈にもかかわらず、ロシア銀行とその領土事務所は、2004年夏に新しい通貨法の基本的な規範が発効した直後に現れた説明で、それを何度も繰り返しました. これらの説明は次のとおりです。

1) 居住者個人による送金金額の制限は、口座を開設せずに送金する場合にのみ設定されます。 認可された銀行に開設された口座から通貨を送金する場合、上記の金額は存在しません (法律第 173-FZ 号の第 6 条)。

2) ロシア連邦の居住者が銀行口座を開設せずに、1 営業日以内に権限のある代表者を通じて行った送金の総額は、5,000 米ドルに相当する額を超えてはなりません。 裏付け書類が提供されている場合、口座を開設せずに送金金額を増やすことは例外ではありません。

ロシアの銀行にとって、口座を開設せずに送金する際に裏付けとなる書類を直接必要としないことは、比較的新しいことであり、珍しいことです。 ロシア銀行は、2004 年 8 月 31 日付の情報レター No. 29 で、この点について具体的に述べているほど珍しいことです。現金外貨の起源 規則ロシア銀行は設立されていません。 したがって、居住者の個人の指定された移転は、後者が補助文書および現金外貨の起源に関する文書を提出することなく実行することができます。 同時に、認可された銀行は、通貨管理代理人として、連邦法 No. 173-FZ の第 23 条第 1 項の第 3 項に基づいて、行為に関連する文書および情報を要求および受領する権利を有します。外国為替取引の。

したがって、居住者の個人が口座を開設せずに国境を越えた送金を行う際に書類を要求する権利と、これらの要件の量は、銀行自体に与えられます。 さらに、口座を開設せずに外貨で送金する場合、資金の受取人（自分の口座、ロシア連邦外の銀行で開設された別の居住者または非居住者の口座）、目的に制限はありません。送金 (目的を問わず)、送金通貨 (5,000 米ドルを超えない相当額の通貨)。 また、現在の通貨法では、海外から受け取った送金金額の支払いに使用する通貨の選択に関して制限を設けていません。 送金は、送金通貨以外のものを含め、クライアントが選択した任意の現金通貨で支払うことができます。

口座を開設せずに居住者に有利に受け取ったロシア連邦の通貨での送金について言う必要があります。 法律 No. 173-FZ の第 1 条第 1 項の第 9 項「b」によれば、このような送金は通貨取引です。 同時に、ロシア連邦の通貨法は、海外からロシア連邦への資金の送信者 (居住者または非居住者) の行動には適用されません。 同時に、居住者は、法律第14条の第3部に従ってのみ、銀行口座に入金されることなく、ロシア連邦で海外から受け取った送金を受け取る権利を有します。

それとは別に、居住者間で口座を開設せずに送金に専念する必要があります。 法律第 173-FZ 号第 14 条第 3 項第 5 項には、送金の受取人の対象構成に関する制限は含まれていませんが、第 9 条の第 1 項では多くの疑問が提起され、許可された外国為替取引のクローズド リストが提供されました。入居者同士で行います。 法律の主な規定が施行された時点で、この条項には居住者間の外国為替決済を行う許可が（口頭で）記載されておらず、言及されている第 14 条の第 3 部は、受領する許可を規定していませんでした。口座開設なしの振込。 これは、送金者のステータス（居住者 - 非居住者）を判断できない場合、アカウントを開設せずに受け取った送金の居住者への支払いの場合に障害を引き起こしました。 2005 年 7 月 18 日の法律第 90-FZ 号は、「通貨の規制と通貨の管理に関する」連邦法に修正と追加を導入し、状況を修正しました。必要な追加が第 9 条と第 14 条に加えられました。

この場合の法律の論理は守られています。 に 原則居住者間の通貨取引は、第 9 条に明示的に規定されているものを除き、禁止されています。法第 9 条第 1 項第 1 項は、居住者間の外国為替取引の可能性を規定しており、これは第 3 条によって確立されています。 14. 第 14 条の第 3 部では、口座を開設せずに送金を行うことを含め、銀行口座を使用せずに個人 (居住者) のみを実行する権利を有する通貨取引の完全なリストを定義しています。 したがって、居住者の個人は、ロシア連邦の領土に外貨で口座を開設することなく、法第14条の第3部に記載されている外国為替取引で居住者に送金する権利を有します（実際、これらは贈与としての送金です）ロシア連邦、ロシア連邦の構成団体、地方自治体から、配偶者および近親者への通貨価値の贈与、彼らの意志および相続による受領）。

通貨法で十分に注意されていない次のポイントは、ロシア連邦の領土で口座を開設しない送金です。 これに関しては、法律第 173-FZ 号第 5 条第 2 項第 2 段落を参照することをお勧めします。特別口座を使用する必要がある）は、この連邦法に従って通貨規制当局によって確立されていない場合、外国為替取引が実行され、口座が開設され、口座での取引が制限なしで実行されます...」

居住者と非居住者間の外貨またはロシア連邦通貨での送金は外国為替取引であることを考慮して、居住者は、外貨またはロシア連邦通貨で口座を開設することなく送金を行う権利を有します。法第 14 条第 3 項に記載されている、外国為替取引のための非居住者へのロシア連邦の領土。 同時に、通貨法は、そのような送金の金額に制限を設けていません。 ロシア連邦の領土を越えて居住者間でロシア連邦の通貨を送金する操作は通貨操作ではなく、ロシア連邦の通貨法によって規制されていないことを忘れてはなりません。

多くの質問は、ロシア連邦の通貨で口座を開設しない非居住者の送金によって引き起こされます. この点に関して、通貨法には、国境を越えた、およびロシア連邦内の両方で、外貨またはロシア連邦の通貨の移転の非居住者である個人による実施に対する制限が含まれていないことに再度注意する必要があります。 口座を開設せずに、非居住者による現金外貨およびロシア連邦通貨の受け取りに関する制限は含まれていません。

ただし、すべてがそれほど単純ではありません。 多くの弁護士は、通貨法の規範を解釈する際に、次の立場を堅持しています。 「許可されないものはすべて禁止する」という原則、非居住者間の外国為替取引に関しては、「明示的に定められたものは許可する」という原則。

この道をたどると、非居住者がロシア連邦の通貨で送金を行う権利に関して、反対の結論に達する可能性があります。 したがって、法的根拠に基づくロシア連邦の通貨の非居住者を支持する非居住者による疎外、およびパラグラフ9に基づく支払い手段としてのロシア連邦の通貨の使用法律 No. 173-FZ の第 1 条第 1 部の「c」は、外国為替取引を指します。 法律の第 2 条は、ロシア連邦の通貨の所有、使用、処分に関連する非居住者の権利と義務を定義しています。 法第 5 条の第 2 部は、通貨取引を実行するための手順、アカウントを使用するための手順が法律第 1 号に従って通貨規制当局によって確立されていない場合に、通貨の法的関係の主体の行動の境界を定義します。 173-FZ。

したがって、第 5 条第 2 項の規定により、外国為替取引の参加者は、通貨規制機関によってその実施手順が確立されなければならない外国為替取引のみを制限なく実行することができます。 彼らは、外国為替取引の参加者が制限なしにこれらの外国為替取引を実行することを許可していません。その実施手順は、法律第173-FZによってまったく決定されていません。 上記に基づいて、ロシア連邦の通貨の別の非居住者への移転に関連する通貨取引の非居住者による手数料は、通貨法によって許可されていないことがわかります。

ロシア銀行が通貨法を解釈するこの論理に従わず、その明確化の中で、法律 No. 173-FZ の第 5 条第 2 部に正確に基づいて、非居住者の個人が通貨の送金を行うことができると判断したことは喜ばしいことです。銀行口座を開設せずに制限なくロシア連邦の通貨を使用し、銀行口座を使用することもできます (ただし、2004 年 6 月 7 日付けのロシア連邦中央銀行の命令の第 4.1 項に記載されている操作は除きます No. 116-I 「居住者および非居住者の特別口座の種類について」、非居住者の特別銀行口座を使用して実行されます）。

この点に関して、多くの銀行は、法第 173-FZ 号 (パート 1 および 3) の第 10 条について「つまずく」:

"1。 非居住者は、制限なく、ロシア連邦の領土外の銀行の口座 (預金から) から認可された銀行の銀行口座 (銀行預金へ) またはロシア連邦の銀行口座 (銀行預金) へ外貨を送金する権利を有します。ロシア連邦の領土外の銀行または認可された銀行の口座への（預金への）認可された銀行。

3. ロシア連邦領域内の非居住者間のロシア連邦通貨での通貨取引は、ロシア連邦領域内で開設された銀行口座 (銀行預金) を通じて、この連邦法第 13 条に規定された方法で行われます。法。

この場合、操作の禁止と操作の保証（権利の宣言）を区別する必要があります。 この意味で、第 10 条には、ロシア連邦の領土を通じて、およびロシア連邦から、外貨およびロシア連邦の通貨で口座を開設せずに送金を行う非居住者に対する制限は含まれていません。 同時に、法第 13 条に従って認可銀行の非居住者の口座を通じて外国為替取引を行う手順の遵守に関する第 10 条第 3 項の要件は、実行される外国為替取引にのみ適用されます。非居住者による銀行口座からの送金。

非居住者が口座を開設せずにロシア連邦の通貨で送金を行うことを禁止することはできません。 -特別口座を使用しない居住者は、貸借対照表口座302 31の非居住者銀行に関するロシア銀行の規則に従って会計処理されます;法律には、口座を開設せずに送金を行う非居住者に対する禁止は含まれていませんロシア連邦の領土内および国外の両方で、ロシア連邦の通貨でアカウントを作成します。

口座を開設しない送金の通貨管理手順の順守に関しては、2004 年 6 月 15 日付ロシア連邦中央銀行命令 No. 117-I「居住者および非居住者が外国為替取引を行う際に認可銀行に書類および情報を提出する手順、認可銀行による外国為替取引の会計手続き、および取引パスポートの登録。 外国為替取引を行う際の書類の提出に関する指図第 117-I の第 1 章の要件 (決済書類への通貨取引種類コードの添付を含む) は、開封せずに行われる個人の外国為替取引には適用されません。銀行口座。 パラグラフ 1.17 に従って、通貨取引データベースは、承認された銀行の顧客 (居住者および非居住者) の口座で実行された通貨取引を反映するものとします。 したがって、お客様が銀行口座を開設せずに行った外国為替取引は、データベースに反映されません。

これまでのところ、口座を開設せずに行われた送金が留保および特別口座制度を遵守していることを確認するという銀行の義務 (または義務の欠如) の問題は未解決のままです。 命令 No. 116-I が特別口座を使用する要件を定めている外国為替取引を行う責任は、これらの特別口座を通じてのみ銀行にあります (条項 1.2)。 同時に、口座開設なしの送金が現金であるという主張についての議論は支持できない（一方、命令No. 116-Iの条項1.1は、現金以外の支払いに関連する居住者と非居住者の間の取引にのみその効力を拡大している）。 . ロシア銀行は、2003 年 1 月 4 日付の明確化 No. 17-44/1 で、口座を開設しない送金を現金以外の支払いとして分類しました。 このように、銀行は 2 つの状況に置かれています。一方では、口座を開設せずに送金を行う場合に書類を要求する義務はありません。他方では、これらの書類は、口座を通じての実行という観点から送金を識別するために必要です。特別アカウント。 この状況から抜け出す方法は 2 つあります。顧客からの裏付け書類を要求する方法です (銀行は法律第 23 条に基づいてそのような権利を持っています。多くの高速転送システム)。

支払いの大量性を維持するという観点からは、2番目のオプションがより望ましいです。 実際には、実行中の操作に関する通貨法の規範を遵守していることをクライアントが書面で確認することによって (送金の送信または受信のアプリケーションのテキストで) 実行することができます (したがって、分類しないことによって)。特別会計制度として）。 また、2004 年 4 月 28 日付のロシア連邦中央銀行の指示 No. 113-I「両替所の開設、閉鎖、組織化の手順、および認可された銀行が実行する手順について」の規定を使用することもできます。特定の種類の 銀行業務個人の参加による外貨現金およびロシア連邦通貨、小切手（トラベラーズチェックを含む）でのその他の取引。

· 第 3.5 条。口座を開設せずにロシア連邦から送金を行うための手順と条件を、営業しているキャッシュ デスクの情報スタンドに掲載することを銀行に義務付けています。

· 第 4.10 条。クライアントによる操作の開始は、その実施条件への同意と見なされます。

同時に、これは少なくとも支払いの根拠などの正式な理由で、口座を開設せずに送金を監視する義務から銀行を解放するものではありません。

特別会計の問題についても別の見方があり、それについて言及する必要があります。 これは、命令 No. 116-I が法律 No. 173-FZ の第 8 条に従って採用されたという事実にあり、口座を開設せずに送金を行う可能性 (不可能) とは何の関係もありません。 この問題に対するそのような解決策は、次のように宣言する法律第 6 条の枠組みの中にあります。

「6. ロシア連邦の通貨立法の行為、通貨規制機関の行為、および通貨管理機関の行為におけるすべての解消できない疑問、矛盾、および曖昧さは、居住者および非居住者に有利に解釈されるものとします。

それでも、この問題に関するロシア銀行からの説明がないため、このアプローチは依然として物議を醸しています。

口座を開設しないでの振込の現金反映については、どの台帳に反映すればよいのかという疑問がよくあります。 命令 No. 113-I で規定されている登録簿、または 2002 年 10 月 9 日のロシア連邦中央銀行規則第 199-P 号の条項 2.6.1 で定められた登録簿ロシア連邦領内の信用機関における現金取引"? または両方のレジストリ？ 外貨での送金（結局のところ、いずれにせよ通貨取引）で多かれ少なかれ明確である場合、ロシア連邦の通貨で口座を開設せずに送金する場合、すべてがそれほど明確ではありません。 台帳間でトランザクションを割り当てるための確立された実証済みの方法論は次のとおりです。

口座を開設しない国境を越えた送金を含む、命令 No. 113-I に従って実行される操作は、命令 No. 113-I の付録 4 の現金および小切手による操作の登録簿にのみ入力されます (例外を除く)。パラグラフ3.1.8および3.1.15に基づく操作の）;

· ロシア連邦の領域内での（居住者および非居住者による）移転を含むその他すべての取引は、規則 No. 199-P に従って登録簿に登録されます。

口座を開設せずに送金操作（ロシア連邦の領土を越えた送金）を実行するために個人から現金を受け取る場合、規則No. 199-Pに従って登録簿に記入することから逃れることができます。支払いごとに受信する現金注文。 また、業務ごとに合計金額の領収書を発行する必要もありません。 命令番号113-Iによるレジスターは、口座を開設しない場合の送金操作についても不完全です。「個人の口座番号」列は、口座がないため空白のままになります。

銀行口座を開設せずにロシア連邦から送金を行うための資金を受け取り、口座を開設せずにロシア連邦への送金のために資金を支払うための取引の現金処理は、命令番号113-Iの条項3.6に従って実行する必要があります。 条項 3.6 のパラグラフ 1 によると、銀行口座を開設せずに個人に代わってロシア連邦から資金を転送する操作を実行するための手順と条件、および資金を転送する銀行の義務は、銀行自体によって確立されます。ロシア連邦の法律およびロシア銀行の規則の要件に従う。 外貨に関するこの言及は、規則 No. 199-P の第 9.2 条 (セクション「現金による外貨取引」) につながります。これによれば、個人および法人にサービスを提供する際の現金外貨の受け取りおよび発行の操作が規定されています。クレジットおよび支出の現金注文で実行されます（規則No. 199-Pの付録23および24）。 したがって、外貨で口座を開設せずに送金を受け入れて支払う場合は、現金注文の実行が必須です。

口座 409 09「ロシア連邦への送金」は、2002 年 12 月 5 日のロシア連邦中央銀行規則 No. 205-P「規則について」に従って、口座を開設せずに国境を越えた送金を行うために使用されます。ロシア連邦の領土にある金融機関の会計記録を維持するため」、409 10「非居住者へのロシア連邦への送金」、409 12「ロシア連邦からの送金」、409 13「ロシア連邦からへの送金」非居住者」。 分析会計では、送金ごとに個別の個人口座が開設されます。 これにより、銀行が 1 回の送金で 5,000 ドル (または同等額) の制限を遵守しているかどうかを審査担当者が監視しやすくなります。

口座を開設しないでの振込の会計反映でよくあるトラブルとしては、以下のようなものがあります。

1. 口座を開設せずに、送金を受領した時点での送金先のステータスの決定。 クレジットメモだけでは、多くの場合、受取人の居住地を特定することはできません。 この問題の存在を考慮して、ロシア銀行は、明確化の中で、（送金受取人の出現前に）送金受取人が居住者であるか非居住者であるかを明確に判断することが不可能な場合に、銀行に許可しました。 、貸借対照表勘定 409 09 に着信転送を記録します。一方、貸借対照表勘定 409 10 では、非居住者としての転送受取人のステータスについて明確な結論を下すことが可能な転送の金額。

2. ロシア連邦の領土を越えた非居住者による送金 (外貨およびロシア連邦の通貨の両方) は、現在、勘定科目表に個別の貸借対照表勘定を持っていません。 （上記のように）許可されているため、そのような操作は実際にはアカウント409 11を介して実行されます。これは規則No. 205-Pに違反していますが（非居住者のアカウントは「non-居住者」、および「なしの口座は、居住者の取引のみを説明するために使用されます）が、代替手段がない場合、正当化されると見なされる場合があります。 口座を使用する正当な理由は、ロシア連邦の領土で口座を開設せずに送金を行う手順を規制する規則No. 222-Pです。 規則 No. 222-P の附属書のパラグラフ 1 は、そのような送金のための口座 409 11「トランジット口座」の使用を規定しています。

3. ロシア連邦から口座を開設せずに送金された送金の返送は、送金元の口座 (409 12/409 13) に返送されます。 ロシア連邦で口座を開設せずに（409 09/409 10 に入金して）、送金を受け取るための別の操作として送金の返品を検討することは違法です。 返品の場合、アカウントの特性の規則No. 205-P 409 12/409 13には、差出人に返品された金額を引き落とす可能性が記載されています。

多くの場合、口座を開設せずに送金するための手数料を会計処理するという問題が生じます。 実際には、アカウント 409 は、送金の金額を計算することのみを目的としています。 2004 年 6 月 11 日のロシア連邦中央銀行の命令 No. 113-I および命令 No. 1446-U における手数料の会計処理の問題の慎重な回避個人の参加による現金外貨およびロシア連邦の通貨、小切手（トラベラーズチェックを含む）、小切手（トラベラーズチェックを含む）、および個人の参加による外貨でのその他の取引通貨規制の領域からルーブルゾーンまで、少なくとも個人の場合、外国為替取引の手数料と手数料を廃止します。 ロシア銀行の代表者自身が時々これについて話し、ルーブルで外国為替取引に手数料を請求する慣行への切り替えを推奨しています。 この問題を解決するには、個人が口座を開設せずに送金を行ったときに請求される手数料を、経費口座に直接帰属させることをお勧めします。 手数料が外貨で差し引かれる場合、取引の現金反映を容易にするために、命令 No. 113-I に従って維持される取引の登録簿に「手数料」列を追加することをお勧めします。 指図番号113-Iでは、手数料の額を留保する操作が別行として取り出されていないため、別行として帳簿に反映することができません。 同時に、レジスターに存在しないと、取引日の終わりに現金の残高が複雑になります。

結論として、状況ごとに普遍的な答えを出すことは不可能であり、そのようなタスクは設定されていないことに注意してください。 このレビューの目的は、顧客に口座を開設せずに送金サービスを提供するすべての銀行に内在する拡大した問題を解決する方法を特定することでした。 ここで説明する問題は、これらの操作のすべての問題をカバーしているわけではありません。 この記事は、個人からの支払いにサービスを提供する際に、通貨法の分野で銀行が直面する最も重要な瞬間のみを引用しました。

1992 年 10 月 9 日のロシア連邦法第 3615-1 号「通貨の規制と通貨の管理について」（以下、法律）により、ロシア連邦の通貨価値は居住者が所有できることが定められました。 個人。 同時に、法律とそれに基づいて発行された規範法は、次のように定義しています。 特別ルール個人 - 居住者の特定の種類の外国為替取引の規制。

ロシア連邦領土内での通貨取引

一般に、これらの取引は厳密に制限されていますが、通貨法には個人の通貨取引のいくつかの特徴が含まれています。

個人の居住者は、ロシア連邦の領土で以下の方法で外国為替取引を行う権利を有します。

a) 銀行口座から承認された銀行を通じて;

b) 現在の外貨口座を開設せずに、認可された銀行を通じて;

c) 特別に確立された場合に、承認された銀行を迂回する。

  1. 外貨両替業務

    2. 法律は、居住者に外貨を購入する権利と外貨を売却する権利を与えています。 法人とは異なり、個人は自分の必要に応じて非現金形式と現金の両方で外貨を取得する権利を持っています。

    法律は、外貨の購入および販売のすべての取引は、認可された銀行を通じて行われなければならないと定めています。 認可された銀行を迂回して外貨を売買することは、明示的に禁止されています。 このルールは、違反して行われたトランザクションが無効と認識されるという事実によって保証されます。

    個人の居住者は、許可された銀行に現金および現金以外の外貨を自由に販売する権利を有します。

    外貨の売買の手続きは、ロシア銀行によって確立されています。

    1. ルーブルの現金外貨の売買

      2. ロシア銀行は、両替所を通じて外貨を現金で売買するための規則を定めています。

      居住者が、現在の日付のロシア銀行の為替レートで計算して 10,000 米ドルに相当する金額の現金外貨を現金ルーブルで売却または購入した場合、個人の身分証明書の詳細、すなわち、文書の番号とシリーズは、フォーム No 0406007 (以下、ヘルプ) の証明書にキャッシャー交換局によって記入されます。

      身分証明書の詳細が記入された証明書は、ロシア連邦から個人が購入した現金外貨を輸出する権利を与え、ロシア連邦から現金外貨を輸出する許可として機能します。 身分証明書の詳細を指定せずに記入された証明書は、個人がロシア連邦から購入した現金外貨を輸出する権利を与えるものではなく、ロシア連邦から現金外貨を輸出する許可証としては機能しません。

      居住者が現在のロシア銀行の為替レートで計算して 10,000 米ドル以上の現金ルーブルで現金外貨を売買する操作を行った場合、個人の身分証明書の詳細両替所のレジ係によって記入されます 必ず.

    2. ルーブルの非現金外貨の売買

      3. 1996 年 4 月 24 日のロシア連邦中央銀行規則第 39 号は、ロシア連邦で特定の種類の外国為替取引を行うための手続きの変更に関するものです (以下、規則第 39 号) は、認可された銀行を通じて外貨を購入することを規定しています。国内で 外国為替市場ロシア連邦は、ロシア銀行の許可なしに、関連する個人の名前で金融機関に開設されたルーブル口座の資金を犠牲にして、居住者によるキャッシュレスの方法で実行されます。

    3. 別の外貨のための外貨の取得

    規則第 39 号はまた、ロシア銀行の許可なしに、ある種類の外貨を別の種類の外貨と交換する居住者である個人による認可された銀行を通じた販売 (購入) を規定しています。ルーブルに対する外貨売却）は、ロシア銀行によって確立され、ロシア銀行の許可なしに行われます。 このような操作は、現金と非現金の両方で実行できます。

  2. ロシア連邦との間の乗り継ぎ

    3. 規則第 39 号は、ロシア銀行の許可なしに居住者 (個人を含む) が行う外国為替取引のリストを定めています。 これらの操作は、承認された銀行の個人の口座を介して実行することも、そのような口座を開設することなく実行することもできます。 ロシア連邦の個人に代わって認可された銀行に当座通貨口座を開設せずに外貨で送金するための規則、およびロシア連邦の個人が海外から自分に有利に送金された外貨を受け取るための規則。 1997 年 8 月 27 日付第 508 号 (以下、命令第 508 号)。

    注文は適用されません:

    1. 個人事業主向け。 個々の起業家は、ロシア連邦から外貨を送金し、承認された銀行で開設された当座預金口座を通じてのみ、通貨法に従ってロシア連邦に送金された外貨を受け取ります。
    2. 個人によるロシア連邦からの外貨の送金、およびロシア連邦に送金された個人による外貨の受け取り (これらの送金が起業活動、投資活動、または不動産の権利の取得の実施に関連している場合)。

    ロシア連邦からロシア連邦への外貨の送金およびロシア連邦への送金の受け取りは、パスポートまたは個人の身元を証明するその他の代替文書 (居住許可) を提示した上で、個人 (その代理人) によって行われます。ロシア連邦 - 外国人および無国籍者の場合、ロシア連邦の領土に恒久的に居住している場合、軍人の身分証明書または軍の ID - ロシア連邦の軍人の場合)、命令の提示 (申請書) ）、手続第508号によって定められた場合のその他の書類、および代理人による送金を行う場合または受領する場合の委任状。

    ロシア連邦からの送金およびロシア連邦に送金された外貨の受領の申請では、以下を示す必要があります。

    支払いの送信者の姓、名前、父称、身分証明書（番号、シリーズ、発行者、発行時期）（ロシア連邦から送金する場合）;

    受取人の姓、名、父称および完全な住所、受取人の身分証明書（番号、シリーズ、発行者および発行時期）（ロシア連邦に送金する場合）;

    令第508号に基づく譲渡金額及び譲渡目的

    個人の日付と署名。

    個人によるロシア連邦からの送金およびロシア連邦に送金された外貨の受領の注文（申請）では、この送金が個人による起業活動の実施に関連していないことを確認するエントリが作成されます（たとえば、 、「実行されている通貨取引は、起業活動の実施とは関係ありません」）。

    個人が上記の要件を満たさない書類を提出した場合、および令第 508 号に従って必要な書類の提出を拒否した場合、認定銀行は外貨を送金 (発行) しません。

    1. 外貨送金の受け取り

      2. 規則 No. 39 および手続き No. 508 は、ロシア銀行の許可なしに居住者が受け取ることができる支払いのリストを規定しています。

  • 保険に関するロシア連邦の法律の要件に従い、保険金額 (保険補償) の支払いとして、外貨での金額を認定銀行の外貨口座に転送します。 この操作は、居住者の銀行口座を介して実行することも、そのような口座を開設することなく実行することもできます。
  • 年金、慰謝料、国家給付、非居住者による追加の支払いと補償、判決に基づいて支払われた金額、司法の決定と裁定に基づいて支払われた金額の送金の受領者である、ロシア連邦の認可された銀行で開設された居住者の外貨口座への入金およびその他の所管官庁、相続金額および相続財産の売却から受け取った金額、ならびに司法機関、仲裁機関、公証人およびその他の行政機関の費用の払い戻しのための支払い (税金、手数料、義務、および履行のためのその他の義務的な支払いを含む)ロシア連邦の法律に従って、これらの機関によってその機能を果たします。 同時に、国への義務的な支払い（税金、会費、義務、およびその他の無償の支払い）の外貨での支払いは、ロシア連邦の連邦法に従って行われます。 また、これらの支払いを、ロシア連邦の承認された銀行で開設されたこれらの支払いの受取人の代表者の外貨口座に入金することも許可されています。 同時に、これらの資金は、クライアントからの対応する指示があれば、ロシア連邦の認可銀行で開設された代表者の外貨口座から、ロシア連邦の認可銀行で開設された代表者の外貨口座に送金することができます。ロシア連邦。 これらの操作は、居住者の銀行口座を介して実行することも、そのような口座を開設することなく実行することもできます。

    • 銀行口座を開設していない居住者のためにロシア連邦に送金された外貨は、場合によっては、手順で規定された条件に従い、認可された銀行になることができます。

    a) 現金で発行。 この場合、支払いは、個人の選択により、送金通貨以外の現金外貨で行うことができます。 現金外貨で送金を行う場合、認定銀行は送金受取人に証明書を発行します。これは、現金外貨を海外に輸出するための基礎となります。

    b) 承認された銀行で開設された送金受取人の現在の通貨口座に入金されます。

    ロシア連邦に送金された外貨の居住者による受け取りは、ロシア連邦に外貨を送金する際に行うことができます。

    居住者自身の名前で。

    居住者個人の名前で非居住者によって;

    別の居住者の名前で居住者の個人によって。

    個人が起業活動、投資活動、または不動産の権利の取得に関係のないロシア連邦に送金された外貨を受け取った場合、外貨を受け取るための申請書は、送金の根拠を示さなければなりません（寄付、ローン契約に基づく債務の返済など）.d.）。

    法律に従い、書面による取引の締結が必要な場合、個人がロシア連邦に送金された外貨を受け取った時点で、外貨を受け取るための申請書に加えて、関連する書類を提出する必要があります。

  • ロシア連邦からの外貨送金

    • アートのパラグラフ6に従った居住者。 法律の6は、ロシア連邦から以前に転送、輸入、またはロシア連邦に送金された外貨を転送、輸出、および送金する権利を有します。これは、宣言または転送、輸入、またはロシア連邦への外貨の送金。

    規則第 39 号は、居住者個人がロシア銀行の許可なしに以下の通貨取引を行う権利を有することを定めています。

  • 非居住者である国際的な非政府組織に有利な入場料と会費の支払いの送金。
  • 非居住者に有利な外貨の送金 - 国際シンポジウム、会議、その他の国際会議、および外国の領土で開催される国際展示会、見本市、スポーツ競技会、その他の文化イベントの主催者。これらのイベント。ただし、各州の会計規則に従って資本投資として会計処理された費用は除きます。
  • 保険金に関係なく、ロシア連邦から非居住者の保険会社に保険料（保険料）を支払うための外貨の送金。
  • ロシア連邦からの居住者による外国定期刊行物の購読料の支払いにおける非居住者に有利な外貨の送金;
  • 個人の教育および治療の支払いにおいて、非居住者に有利なロシア連邦からの外貨の送金。 同時に、教育および治療サービスを受けていない人を含む、すべての居住者（個人および法人）は、上記の個人の費用を支払うことができます。
  • ロシア連邦からの年金の移転、慰謝料、国家給付、追加の支払いおよび補償、判決に基づいて支払われた金額、司法およびその他の管轄当局の決定および裁定、相続額、および相続財産の売却から受け取った金額。外国の法律に従って、裁判費用、仲裁、公証機関、およびその他の行政機関に払い戻すための支払い (これらの機関がその機能を遂行するための税金、手数料、義務、およびその他の義務的な支払いを含む)。
  • 購入した商品の支払いとして、ロシア連邦外の個人への小売業（作業の遂行、消費者サービスの提供）での商品の販売に主な活動が関連している非居住者に有利なロシア連邦からの外貨の送金これらのロシア連邦外の非居住者から (仕事、サービス);
  • 命令番号 508 のセクション III に従って、事業活動、投資活動、または不動産に対する権利の取得に関連しない現在の費用のためのロシア連邦からの送金。この場合、送金の金額は 2,000 米ドルを超えてはなりません。またはこの金額に相当する別の外貨を、認定銀行 (認定銀行の支店) に開設された 1 つの当座預金口座から 1 営業日で。 このような送金の場合、居住者は認可された銀行に証明書を提出します。証明書は、海外への現金外貨の輸出の基礎となります。 特定の送金は、認定銀行（認定銀行の支店）を通じて居住者が1営業日に1回まで行うことができます。

上記の操作は次の方法で実行できます。

  • ロシア連邦の承認された銀行の個人支払人の通貨口座を通じて;
  • ロシア連邦の承認された銀行の支払人の代表者の通貨口座を通じて;
  • 現在の外貨口座を開設せずに。

上記の送金が体系的である場合（1つの承認された銀行またはその支店で少なくとも月に1回）、「現在の通貨口座を開設せずに実行された通貨送金のファイル」が個人用に提出されます。

  • 海外旅行時の外貨送金

    • 1991 年 5 月 24 日のソ連国立銀行の書簡 No 352「ソ連の領土における外国為替取引の規制について」（以下、書簡 No 352）のセクション VIII の第 8 項に従って、外貨認可された銀行の居住者の口座に保持されているものは、口座保有者が海外旅行する際に海外に輸出または送金される可能性があります。

    個人が恒久的な居住地を求めて海外旅行する場合、この人物は、現在の通貨口座から外貨を送金するために、承認された銀行に出国を確認する書類を提出する必要があります（「永住権のための出発」のマークが付いた外国のパスポート、ロシア内務省の OViR の従業員によって署名されたもの、および居住者が永住のために出国しようとしている外国のオープン エントリー ビザ）。 海外の恒久的な居住地に向けて出発する個人による、現在の外貨口座からの彼に属する外貨の送金は、制限なしに実行されます。

    銀行の関与なしに行われる通貨取引

    承認された銀行なしで実行できる外国為替操作のリストは、レターNo. 352によって確立されました。ロシア銀行は、ロシア連邦の領土でのこの文書の有効性を確認しました。 次の通貨操作の無料 (ライセンスなし) の実装が許可されています。

    a) 公的および慈善目的のための国家、基金、組織への贈り物としての通貨価値の移転;

    b) 配偶者および近親者への通貨価値の寄付;

    c）相続権による通貨価値の遺贈またはその受領。

    d) 法律で定められた方法で、貴金属製のものを含む単一の外国の銀行券および硬貨を収集する目的での取得、販売および交換。

    個人の外貨口座

    政令第 213 号は、ロシア連邦の領土内で外国為替取引を行う権限を与えられた銀行が、どの市民に対しても外貨口座を開設することを許可しました。

    外貨での個人の口座のモードは、通貨法の要件を考慮して、銀行口座契約によって決定されます。

    現在、これらの要件を組み合わせた単一のドキュメントはありません。 以下は、多くの規制の分析に基づいて編集された、個人のアカウントのモードです。

    以下がアカウントに入金されます。

    • 居住者による外貨およびその他の非商業的性質の収入であり、ロシア連邦内で認可銀行のこれらの者の外貨口座に送金された賃金の額;
    • 個人、口座保有者、またはその代理人から受け取った外貨の現金。 外貨の出所に関する書類の提出は必要ありません。
    • 上記の場合の外貨の受け取り。

      • アカウントからの資金が使用されます。

    • 口座名義人またはその代理人による現金外貨の引き出し。
      • 外貨で支払い書類を購入するため。
    • 認可された銀行にルーブルで売却する。
    • 前のセクションで説明した、海外への送金の場合。
    • 原則として、ロシア銀行から許可を得た後、適用法に従ってその他の外国為替取引を行うため。

    実際には、外貨で賃金を支払う可能性について疑問が生じることがよくあります。 これらの関係は、次の順序で規制されています。

    法第 1 条第 9 項サブパラグラフ d の規定は、ロシア連邦との間での現在の業務の賃金移転に言及しています。 したがって、国境を越えない賃金の支払いは、現在の通貨取引とは見なされず、したがって、資本取引です。 法律によれば、資本取引を実行するための手続きはロシア銀行によって確立されています。

    この手順は、1994 年 9 月 2 日付のロシア連邦中央銀行の書簡第 107 号「ロシア連邦の領土における外貨現金の流通手順の明確化について」によって決定されました。

    居住法人は、居住者の賃金、ボーナス、その他の報酬、およびこれらの個人による労働義務の遂行に関連する支払いをロシア連邦の領土内で発生させ、外貨で支払うことはできないことが確立されています（契約締結時を含む）。雇用契約). (契約) 特定の期間および特定の仕事の期間), 労働契約およびその他の民法協定に基づく個人の仕事 (サービス) に対して外貨で支払う. このような支払いと報酬は、外貨だけでなく、他の通貨価値を居住者個人に送金することによっても行うことができません。

    プラスチックカードによる通貨取引の特徴

    また、銀行カードを使用して行われる外国為替取引の規制についても検討する必要があります。

    銀行カードを使用した操作は、1998 年 4 月 9 日付のロシア銀行の規則によって規制されています。 No. 23-P 「信用機関による銀行カードの発行およびそれを利用した業務の決済の手続について」（以下、規則 No. 23）。

    規則第 23 号は次のように定義しています。 バンクカードクライアントの費用で支払われる和解およびその他の文書を編集するための手段として。 同時に、銀行カードを使用した取引に関する文書（以下、「文書」といいます）は、銀行を使用して作成された、銀行カードを使用した取引の決済の基礎および/または完了の確認として役立つ文書です。カードまたはその詳細を紙および/または電子形式で、銀行カード所有者または彼の手書き署名の類似物によって個人的に署名されたもの。

    銀行カードは、ロシア連邦の領土内で居住する信用機関によって発行されます。

    クライアントへの銀行カードの発行は、クライアントとの契約に基づいて行われます。 発行者の名前とロゴは、銀行カードに存在し、一意に識別される必要があります。

    発行者は、資本の移動に関連する通貨取引を実行するために、ロシア銀行から強制的な許可を取得する必要があることを顧客に通知する義務があります（ルーブルでの発行者の費用のその後の払い戻しを伴う国境を越えた支払いを行う場合を含む）。 、通貨法に従って。

    1 つの顧客アカウントは、発行された 1 つまたは異なる支払いシステムの同じタイプ (決済、クレジット) の複数の銀行カードを使用してトランザクションを記録できます。 信用機関クライアント自身またはクライアントによって承認された人物のいずれかに。

    個人 - 居住者は、次の種類の銀行カードを発行できます。

    決済カード - 銀行口座の資金の所有者に発行された銀行カード。これを使用すると、銀行カードの所有者は、発行者とクライアントの間の契約条件に従って、資金を処分することができます。支出限度内の口座 (承認限度) - 銀行カードの所有者が一定期間に銀行カードを使用して取引を行うために利用できる資金の最大額で、発行者によって設定され、商品やサービスの支払い、および/または現金の受け取りが行われます。 ;

    クレジットカード - 銀行カードの使用により、銀行カードの所有者は、発行者との契約条件に従って、発行者によって提供されたクレジットラインの金額で、支出の範囲内で取引を実行できます発行者によって設定された制限、商品やサービスの支払い、および/または現金の受け取り。

    ロシア連邦の領土で行われた銀行カードを使用した取引のすべての決済は、現金で外貨を受け取ることを除いて、ロシア連邦の通貨でのみ実行する必要があります。

    銀行カードを使用した外貨両替取引は、規則 No. 23-P に従い、ロシア連邦の通貨法に従って行われます。

    顧客の口座に資金がない場合に銀行カードを使用して取引を行う場合、そのような取引の決済は、発行者と顧客の間の契約の条件に基づいて、適切な金額の融資を顧客に提供することによって行われます。

    個人が貿易（サービス）企業で非現金取引を行い、ロシア連邦の通貨で現金を受け取る業務を行う場合、外貨で開設された個人の口座から資金を引き落とすことが許可されています。

    個人が貿易（サービス）企業で非現金取引を行い、外貨で現金を受け取る業務を行う場合、ロシア連邦の通貨で開設された個人の口座から資金を引き落とすことが許可されています。 この場合、外貨で行われた取引のその後の決済のために顧客のルーブル口座を犠牲にして発行者が取得した外貨は、ルーブル口座を保持している顧客の現在の外貨口座に入金されないものとします。

    ロシア連邦の国境を越えた通貨価値の移動

    1999 年 7 月 7 日以降、個人居住者を対象に、ロシア連邦から外貨を現金で 1 回につき 10,000 米ドル相当額まで持ち出すことが制限されました。 法律は、ロシア銀行から許可を得て、指定された制限を超えるための条件を定義しています。

    2000 年 1 月 12 日のロシア連邦 NoNo 105-P、01-100 / 1 からの個人による現金外貨の輸出手続きに関するロシア銀行とロシア連邦税関委員会の共同規則 (以下、この段落では - 規則)、居住者の個人は、関税規則に従って、以前にロシア連邦に送金または輸入された現金で外貨をロシア連邦から輸出する権利、および口座から引き出す権利を有することが確立されました (預金)認可された銀行で、またはロシア連邦の法律で規定された方法で認可された銀行で取得された。

    個人 - 居住者は、ロシア銀行の許可を得ることなく、関税規則に従い、10,000 米ドル相当額を超えない金額で、ロシア連邦から同時に外貨を輸出する権利を有します。

    個人によるロシア連邦からの 1 回限りの輸出の場合 - 1,500 米ドル相当額以下の外貨現金の居住者は、税関当局に提出する必要はありません。ロシア連邦への外貨の送金または輸入、認可された銀行の当座預金口座（預金）からの外貨の引き出し、またはロシア連邦の認可された銀行での外貨の購入を確認する通関書類。

    1,500 米ドル相当額を超え、10,000 米ドル相当額を超えない範囲で、ロシア連邦から現金外貨を輸出する場合、居住者は、通関手続きを行う税関当局に提出し、ロシア連邦における外貨の送金または輸入、認可された銀行の現在の外貨口座 (預金) からの外貨の引き出し、またはロシア連邦の認可された銀行における外貨の購入。

    10,000 米ドルに相当する額を超える外貨を現金でロシア連邦から 1 回限り輸出する場合 (ロシア連邦外の旅費を支払うために受け取った外貨を除く)、居住者の個人は以下を提出します。通関を行う税関当局に対し、ロシア連邦政府との合意に基づいてロシア銀行が定めた方法で発行された、ロシア銀行からの許可書。 同時に、ロシア連邦への外貨の送金または輸入、現在の外貨口座からの外貨の引き出し（預金）、またはロシア連邦での外貨の購入を確認する通関書類を税関当局に提出する必要はありません。ロシア連邦の公認銀行。

    ロシア連邦から個人 (居住者および非居住者) によって輸出された外貨の金額を、規則の目的上、米ドルに相当する金額に再計算することは、外貨に対するロシア ルーブルの為替レートを使用して実行されます。現金で輸出された外貨の通関日にロシア銀行によって設定されます。

  • ロシア連邦外の通貨取引

    • 法律は、海外居住者の外国為替取引に関する明確かつ明確な規制を提供していません。

    法律の前文には、法律は「通貨価値の所有、使用、および処分に関連する法人および個人の権利と義務を定める」と述べられています。 ロシア連邦外の居住者が外国為替取引を行うための規則は、多くの規制によって確立されています。

    例えば、レター No 352 のセクション VIII の第 11 項は、個人が海外滞在の終了時に、外国の銀行の口座を閉鎖し、口座残高をロシア連邦の認可された銀行に転送するか、またはキャリーする必要があることを定めています。税関規則、ロシア連邦で海外で受け取った外貨の価値。

    法の前文の規範に基づいて、通貨管理機関の従業員は、ロシア連邦の海外居住者のすべての取引は、ロシア連邦の通貨法の制限を考慮して実行されなければならないと主張しています。

    規則第 39 号は、居住者個人が、ロシア連邦外に所在し、その場所の法律に従って、外貨で住宅およびアパートを取得できること、および当該財産に対するその他の権利を次の方法で取得できることを規定しています。ロシア連邦の認可銀行; ロシア銀行が非居住者銀行との間で確立した手順に従って、これらの人物によって開設された個人の口座に保持されている資金を犠牲にして、上記の財産の支払い。 ロシア連邦の法律によって確立された手順に従って、ロシア連邦から輸出された外貨での資金を犠牲にして、当該財産の支払い。 このような操作には、ロシア銀行からの許可 (ライセンス) は必要ありません。 しかし、これらの規則はまだ施行されていません (1996 年 4 月 24 日付のロシア銀行命令第 1 節 No 02-94)。

    法律により、居住者は外国の銀行に口座を開設することができます。 同時に、ロシア銀行は、居住者のためにそのような口座を開設するための条件を決定する権限を持っています。 ロシア銀行は、そのような口座を開設するための許容手順を確立しました。

    Letter No 352は、海外滞在期間中、居住者の個人が非居住者の銀行に外貨で口座を開設して預金できることを確立しました。 それ以外の場合、居住者による海外での口座開設および預金は、ロシア銀行の許可（ライセンス）がある場合にのみ許可されます。

    海外滞在期間の終了時に、居住者は外国銀行の口座を閉鎖し、口座残高をロシア連邦の承認された銀行に送金するか、関税規則に従って海外で受け取った外貨価値を持ち歩く義務があります。ロシア。

    現在の法律では、ロシア連邦に人を返す際に外国銀行の口座を閉鎖するという要件に違反した個人の居住者の責任を規定していないことに注意してください。


    この記事では、居住者個人の外国為替取引のみを検討します。

    平成13年会計第15号

    彼の中で 日常生活市民はしばしば海外送金の必要性に直面します。 両親は、外国の大学で勉強している子供たちに資金を送り、その国に来て仕事をする人は親戚にお金を送ります。 ただし、すべての市民が、この操作を迅速かつ便利に、そして最も重要なことに、最小限の手数料で実行する方法を認識しているわけではありません。

    主な海外送金方法

    銀行を通じて個人に送金するには、銀行口座を開設する方法と、この操作を行わない方法の 2 つがあります。 それぞれの方法には独自の長所と短所があるため、それぞれについて詳しく説明することは理にかなっています。

    口座から口座への資金移動

    この方法は、送金のプロセスに常に関与している市民に適しています。 この方法は、1 回限りの多額の資金移動を希望する方にも便利です。 この種の操作を実行するには、次の手順を実行する必要があります。

    • パスポートを持って銀行に申請し、そこに口座開設の申請書を書いてください。
    • 口座開設に関する契約に署名し、その詳細を受け取ります。

    ほとんどの場合、個人のアカウントの登録は、ロシアの銀行が無料または少額の手数料で行います。 アカウントのアクションは無期限ですが、1 年以内に取引が行われなかった場合、アカウントはブロックされます。

    口座から海外にある個人の口座に資金を移動するには、サービス銀行のいずれかの支店に行き、資金移動のための書類に記入する必要があります。 以下を示す必要があります。

    • 資金の送金者および受取人の口座の詳細。
    • 払込金額;
    • 支払い通貨。

    多くの市民は、口座から口座へ送金する場合、銀行はその操作について税務当局に通知し、受取人は連邦税務当局からの許可を待つか、送金手数料を支払う必要があると誤解しています。 実際には、金融機関は、法執行機関の要請があった場合にのみ、顧客の口座に関する情報を開示します。

    資金を個人の口座に海外送金する利点には、次のような側面があります。

    • このような操作に対する手数料の支払いは最小限です。
    • 個人アカウントは、維持費を支払うことなく繰り返し使用できます。
    • 受取人は、アカウントにリンクされている場合、ATM で自分のカードから送金を引き出すことができます。
    • 送信者は、資金を受信者の預金口座に送金できるため、現金引き出しの手数料を支払う必要がなくなります。

    口座を開設せずに送金する

    市民が一度に少額の資金を送る必要がある場合は、送金システムのいずれかを使用するのが最善です。 Unistream、Anelik、Western Union、Contact などの金融機関が監督する特別な仕組みを通じて海外に送金できます。 後者は銀行と契約を結ぶ さまざまな国、資金移動の仲介者として機能します。

    海外送金に適したシステムを選択するときは、次の 2 つの点に注意する必要があります。

    • 受信者の居住国におけるこのシステムの存在;
    • 転送料。

    既存の方法はすべて同じように機能するため、それ以上の料金を支払う意味はありません。

    海外の個人に資金を送金するには、パスポートを持って、選択したシステムで動作する銀行に行き、氏名を示して資金送金の申請書に記入する必要があります。 受取人、国、居住都市、資金額。 銀行は送信者に一意のコードを提供し、それを受信者に提供する必要があります。 後者がお金を取ることができるのは彼を通してです。

    口座を開設せずに市民に資金を送金すると、より多くの費用がかかりますが、それは即座に実行され、より簡単な方法で処理されます.

    送金に関する法規制

    銀行は送金の詳細を秘密にしているという事実にもかかわらず、600,000 ルーブルを超える金額の動きは、金融監視サービスによって監視されています。 これは、海外でのマネー ロンダリングやその他の不正な取引を阻止するという 1 つの目的でのみ行われます。 この問題については、FZ-115 で詳しく説明されています。 ほとんどの場合、送信者は、この印象的な金額の出所を明らかにする特別な書類に記入することを余儀なくされます。

    送金自体は連邦法第 161 号によって規制されており、以下が開示されています。

    • 銀行が口座から市民の口座に資金を移すことを可能にする国際システムの仕事の主な側面;
    • 送金システムによる資金移動の基本的な問題。

    ロシア連邦中央銀行の指示では、個人の海外送金に関して、No. 1412 が次のように決定されています。 最高額送金は 1 日で 5,000 ドルを超えてはなりません。

    海外送金の複雑さをすべて知っていても、困難な状況に陥らず、手数料の支払いに余分な費用がかからないようにするために、次の推奨事項を考慮することは理にかなっています。

    • 送金システムを介して、多額を口座に送金し、少額を口座に送金することをお勧めします。
    • 口座を開設せずに送金するためのすべてのメカニズムの中で、最も安いシステムを選択することをお勧めします。高い手数料は、送金の信頼性と速度ではなく、金融機関の評判によって決まるためです。 たとえば、国際送金の最も高価なシステムは Western Union です。
    • 銀行口座を開設する際、受取人は、受け取ったお金を引き出す際の手数料が何パーセントであるかを事前に尋ねる必要があります。

    したがって、個人への海外送金は、特別なシステムまたは銀行口座を通じて実行できます。 同時に、最初のケースと2番目のケースの両方で、税務サービスからの取引の許可は取られません。 実際、資金の送金方法の選択は、送金された金額と操作のコストによってのみ決定されます。

    居住者の個人は、ロシア連邦の通貨を送金する権利を有します。

    制限なし（非居住者への譲渡を除く）。
    ロシア連邦から、5,000 米ドルに相当する額を超えない金額で、当該送金を銀行に指示した日にロシア銀行が設定したルーブルに対する外貨の公式為替レートを使用して決定されます。 1日以内の送金の合計金額が規定の金額を超えないようにしてください。

    個人 - 非居住者は、ロシア連邦の通貨を送金する権利を有します:

    ロシア連邦内

    居住者 - 承認された銀行の口座のみ。

    非居住者 - 制限なし。

    ロシア連邦から - 制限なし。

    外貨送金の手続き

    居住者個人は、外貨を送金する権利を有します。

    ロシア連邦内

    居住者および/または非居住者は、配偶者および近親者に通貨価値を寄付する順序でのみ（同時に、個人が配偶者または近親者であることを確認する文書を銀行に提供する必要があります）;

    ロシア連邦の領土で開設された自分のアカウントに - 制限なし。

    ロシア連邦から

    居住者または非居住者（自分自身の口座、ロシア連邦外の銀行で開設された別の居住者または非居住者の口座を含む）のために、5,000米ドルに相当する金額を超えない金額で、公式に決定された当該送金を銀行に指示した日にロシア銀行が設定したルーブルに対する外貨の為替レート。 1日以内の送金の合計金額が規定の金額を超えないようにしてください。

    個人 - 非居住者は外貨を送金する権利があります。

    ロシア連邦内 - 居住者:
    1. 認可された銀行の口座のみ。

    2. 承認された銀行で開設された受益者の口座がない場合 - 配偶者および近親者への通貨価値の贈り物としてのみ (この場合、個人が配偶者または近親者であることを確認する書類を銀行に提出する必要があります) );

    非居住者 - 制限なし。 ロシア連邦から - 制限なし。

    個人の資金の移動は、確立された形式の申請に基づいて行われます。

    現在、多くの人にとって話題になっている質問は次のとおりです。海外にお金を送金する方法は? たとえば、EU、米国、カナダなどの国へ。この場合、どのような問題が発生する可能性があり、代替オプションは何ですか?

    多額の現金を国境を越えて運ぶのは危険であることは明らかであり、後でその場での合法化の問題も発生する可能性があります。

    一方、海外への非現金送金とロシアでの通貨管理では、すべてがそれほど簡単ではありませんが、それでも...

    海外送金の方法は？

    すでに外国の銀行に口座を開設しているとしましょう (それ自体はそれほど簡単ではありません)。

    さらに、現時点でのロシア人にとっての主な問題は、連邦法第24条に従って、外国銀行の自分の外貨口座に外貨で資金を送金するという事実であることを思い出させてください。通貨規制と通貨管理」に基づいて、ロシア国外での口座開設について税務当局に通知する義務があります。

    その後、ロシアの銀行の口座から資金を送金するには、銀行に、それを考慮に入れること（会計）についての税務ビザと同じ通知を提供する必要があります。

    また、私たちの州は最近、ロシア人が外国口座の資金の動きについて税務当局に報告し、外国銀行からの認証済み（公証済みを含む）証明書を毎年提供することを決定することで、再び私たちの面倒を見てくれました。 時間と経済的コストに関係なく、そのようなレポートには、外国口座のロシア人所有者ごとに費用がかかります。

    ただし、非常に簡単な方法があります🙂。

    2003 年 12 月 10 日付けの連邦法「通貨規制および通貨管理について」N 173-FZ 配偶者と近親者の口座間の外貨預金の制限が解除されました.

    送金の金額は制限されていませんが、その実施には、親族関係を確認する書類（結婚証明書や出生証明書のコピーなど）を提供する必要があります。

    第9条 居住者間の通貨取引
    1. 以下の場合を除き、居住者間の通貨取引は禁止されています。
    …
    17) 個人による送金 - 他の個人のために認可された銀行で開設された口座からの外貨の居住者 - 居住者の配偶者または近親者 (直系の親戚 (親子、祖父、祖母、孫) ) 、純血および半血（共通の父または母を持つ）兄弟姉妹、養父母および養子）、認可された銀行またはロシア連邦の領土外にある銀行に開設されたこれらの人の口座へ。
    (第 17 条は、2007 年 7 月 5 日の連邦法第 127-FZ 号によって導入され、2013 年 7 月 2 日の連邦法第 155-FZ 号によって改正されました)
    www.consultant.ru/popular/currency/47_2.html経由

    ロシア銀行は、必要な書類のリストを決定しました。パスポートに加えて、クライアントは結婚証明書、出生または養子縁組証明書、名前の変更と父親の証明書などを必要とする場合があります。

    このような場合、一部の銀行は、他の文書に加えて、たとえば、資金の送信者と受信者が署名する必要がある寄付、ローンなどの文書を提供するように（保険のための独自のイニシアチブで）追加的に要求する場合があります。 .

    したがって、私は要約します：

    夫はスペインの銀行に口座を開設しました。 私は妻に電話し、詳細を口述しました。 妻は結婚証明書を持って銀行に行き、20万ドルを外貨口座からスペインの夫の口座に送金しました。

    息子はアメリカで銀行口座を開設しました。 詳細は母にメールしました。 母は通貨と出生証明書を持って銀行に行き、その通貨を自分の口座に入れ、米国にある息子の口座に送金しました。

    この鎖の中にいくつかの痔核が欠けていると思いませんか?! そうです、妻と母親は税務署に行きませんでした-法律でこれを行う必要はありません。 さらに、思考と行動の過程はあなたには明らかだと思います。