Բանկային հաշվի պայմանագրի կազմում: Հաճախորդի անձնական հաշիվների բացում և փակում Հաշվից միջոցների դեբետավորման հիմքեր

Ուղարկել ձեր լավ աշխատանքը գիտելիքների բազայում պարզ է: Օգտագործեք ստորև բերված ձևը

Ուսանողները, ասպիրանտները, երիտասարդ գիտնականները, ովքեր օգտագործում են գիտելիքների բազան իրենց ուսումնառության և աշխատանքի մեջ, շատ շնորհակալ կլինեն ձեզ:

Նմանատիպ փաստաթղթեր

    Բանկային հաշիվների պահպանում. Հաշիվ բացելու և միջբանկային հաշվարկներ կատարելու փաստաթղթեր. Հաշվարկային գործառնությունների իրականացում օգտագործելով բանկային քարտեր. Հաշվարկային փաստաթղթերի պատրաստում. Անկանխիկ վճարումների ամենակարեւոր բաղադրիչները.

    պրակտիկայի հաշվետվություն, ավելացվել է 19.05.2015թ

    Բանկային հաշիվների բացում և վարում: Բանկային հաշվի պայմանագրի կնքման առանձնահատկությունները, դրա ձևը, պայմանները և իրավական բնույթը. Բանկային հաշիվների և ավանդային հաշիվների տեսակները. Բանկային հաշվի պայմանագրով կողմերի իրավունքներն ու պարտականությունները, դրա դադարեցման կարգը.

    կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 30.03.2015թ

    Ավանդային և խնայողական վկայագրերի գրանցում և տրամադրում. Բանկային ավանդային հաշիվների բացում և փակում: Մասնագիտացված ծրագրային ապահովման միջոցով ավանդային գործարքների հաշվառում և արտացոլում:

    պրակտիկայի հաշվետվություն, ավելացվել է 05/07/2016

    Հաշվարկային և կանխիկ ծառայությունների սակագների և պայմանների վերլուծություն. Հաճախորդի համար հաշիվ բացելու պայմանագրերի կազմում: Հաշվարկային փաստաթղթերի գրանցման ճիշտության ստուգում, հաճախորդների կողմից կանխիկացման կարգապահությանը համապատասխանելը. Վճարային քարտերի միջոցով գործարքների հաշվառում:

    պրակտիկայի հաշվետվություն, ավելացվել է 10/06/2015

    Բանկային ծառայության պայմանագրերի տեսակները. Հանգամանքները, որոնք պետք է հաշվի առնել բանկ ընտրելիս. Բանկային հաշվի պայմանագրի հայեցակարգը, բովանդակությունը և իրավական բնույթը. Դրա բացումը, սպասարկումը և փակումը հաճախորդների համար: Պահանջվող փաստաթղթերի ցանկ.

    կուրսային աշխատանք, ավելացվել է 08.07.2015թ

    Բանկային հաշվի բացում և առկայություն; կողմերից մեկի խնդրանքով պայմանագրի դադարեցման պայմանները և կարգը. իրավական կարգավորումը։ Իրավաբանական անձանց հաշիվների փակումը նրանց վերակազմակերպման, սնանկության վարույթի բացման և լուծարման ընթացքում.

    վերացական, ավելացվել է 07/03/2012 թ

    Բանկային հաշվի պայմանագրի սահմանում. Կողմերը և պայմանագրի կնքման կարգը. Կողմերի իրավունքներն ու պարտականությունները. Բանկային հաշիվների տեսակները. Բանկային հաշվի պայմանագրի դադարեցում. Ռուբլով և արտարժույթով բանկային հաճախորդների հաշիվների բացման և պահպանման կարգը:

    վերացական, ավելացվել է 20.04.2012թ

    Բանկային գործառնություններ կատարելու համար օգտագործվող տեղեկատվական արտադրանքների ուսումնասիրություն: Ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց հաշիվների վարում. Կորպորատիվ հաճախորդների-կազմակերպությունների համար հեռահար բանկային ծրագրերի տեղադրում.

    պրակտիկայի հաշվետվություն, ավելացվել է 18/11/2015

1.3 Բանկային հաշվի պայմանագրի կնքման կարգը

Գործարքների ձևի վերաբերյալ ընդհանուր կանոնների համաձայն, բանկային հաշվի պայմանագիրը պետք է կնքվի պարզ գրավոր ձևով (Քաղաքացիական օրենսգրքի 161-րդ հոդվածի 1-ին կետ): Բանկային հաշվի պայմանագրի գրավոր ձևին չհամապատասխանելը, եթե այլ բան նախատեսված չէ օրենքով, չի հանգեցնում դրա անվավերության, հետևաբար, այս դեպքում Արվեստում նախատեսված հետևանքները. Քաղաքացիական օրենսգրքի 162. Այնուամենայնիվ, Արվեստի վերլուծությունը: 846 եւ Արվ. Քաղաքացիական օրենսգրքի 847-ը, ինչպես նաև բանկային հատուկ օրենսդրության նորմերը հիմք են տալիս ենթադրելու, որ բանկային հաշվի պայմանագիր չի կարող գոյություն ունենալ բանավոր:

Արվեստի 1-ին կետի համաձայն. Քաղաքացիական օրենսգրքի 846-ը բանկային հաշվի պայմանագիր կնքելիս հաճախորդի կամ նրա կողմից նշված անձի համար բացվում է բանկային հաշիվ կողմերի համաձայնեցված պայմաններով: Որոշվում է բանկային հաշիվ բացելու կարգը բանկային կանոններ. Հաշվարկային, ընթացիկ և բյուջետային հաշիվների բացումը պաշտոնականացնելու համար բանկ է ներկայացվում հատուկ ձևով հաշիվ բացելու դիմում, որը ստորագրվում է հաշվետիրոջ ղեկավարի և գլխավոր հաշվապահի կողմից և այլ փաստաթղթեր (պետական ​​փաստաթուղթ. գրանցում, բաղկացուցիչ փաստաթղթերի պատճեններ, հատուկ սահմանված ձևի քարտ՝ ստորագրություններով և տպագիր տպաքանակով և այլն): Հաշիվը բացվում է հաճախորդի դիմումի հիման վրա դրա բացման թույլտվության մակագրությամբ, որը փակցված է բանկի գործադիր մարմնի (տնօրեն, նախագահ և այլն) կողմից:

Հաճախորդի կողմից հաշիվ բացելու դիմումի իրավական նշանակությունը և այն բացելու թույլտվության նամակը տարբերվում են՝ կախված բանկային հաշվի պայմանագիր կնքելու եղանակից: Այն դեպքում, երբ կողմերը ստորագրում են մեկ փաստաթուղթ, հաշիվ բացելու մասին հաճախորդի դիմումը և դրա բացման թույլտվության մակագրությունը պետք է դիտարկվեն որպես դրա մասնակիցների գործողություններ արդեն կնքված համաձայնագրից բխող փոխադարձ պարտավորությունների կատարման մեջ: Բանկային համակարգում հաստատված պրակտիկայի համաձայն՝ բանկը և հաճախորդը կնքում են բանկային հաշվի պայմանագիր՝ կազմելով երկու կողմերի ստորագրությամբ մեկ փաստաթուղթ:

Եթե ​​բանկային հաշվի պայմանագիրը կնքվում է փաստաթղթերի փոխանակմամբ, ապա նման դիմումը կից համապատասխան փաստաթղթերով առաջարկ է, այսինքն. Բանկային հաշվի պայմանագիր կնքելու առաջարկը և բանկի գործադիր մարմնի կողմից փակցված հաշիվ բացելու թույլատրելի մակագրությունը համաձայնություն է (ընդունում) կնքելու առաջարկին: Միևնույն ժամանակ, նման իրավիճակը ներկայումս չափազանց հազվադեպ է (գործնականում միայն որոշ արտարժութային հաշիվներ բացելիս):

Բանկային հաշվի պայմանագրով կողմերի իրավունքներն ու պարտականությունները ծագում են անկախ նրանից, թե հաճախորդը միջոցներ է մուտքագրել բաց հաշվին: Օրենքով կարող է սահմանվել այլ դրույթ (ավանդային հաշիվներ՝ համաձայն Քաղաքացիական օրենսգրքի 834-րդ հոդվածի կամ կողմերի համաձայնությամբ։

Արվեստի 2-րդ կետի համաձայն. Քաղաքացիական օրենսգրքի 846-րդ հոդվածի համաձայն, բանկը պարտավոր է բանկային հաշվի պայմանագիր կնքել հաճախորդի հետ, ով առաջարկել է բացել հաշիվ այս տեսակի հաշիվներ բացելու համար բանկի կողմից հայտարարված պայմաններով, որոնք համապատասխանում են օրենքով և օրենքով նախատեսված պահանջներին: դրան համապատասխան սահմանված բանկային կանոնները. Նա իրավունք չունի հրաժարվել հաշիվ բացելուց, որի համար նախատեսված գործարքների կատարումը նախատեսված է օրենքով, բանկի բաղկացուցիչ փաստաթղթերով և նրան տրված թույլտվությամբ (լիցենզիա), բացառությամբ այն դեպքերի, երբ նման մերժումը պայմանավորված է բանկի կողմից. բանկային ծառայություններ ընդունելու անկարողությունը կամ թույլատրվում է օրենքով կամ այլ իրավական ակտերով: Բանկային հաշվի պայմանագիր կնքելուց բանկի անհիմն խուսափելու դեպքում հաճախորդն իրավունք ունի նրան ներկայացնել Արվեստի 4-րդ կետով նախատեսված պահանջները: Քաղաքացիական օրենսգրքի 445.

Այսպիսով, բանկային հաշվի պայմանագիրը գրավոր գործարք է, որի պայմաններին համապատասխան բանկը պարտավորվում է ընդունել և վարկավորել հաճախորդի (այս հաշվի սեփականատիրոջ) կողմից բացված հաշվին մուտքային միջոցները, հետևել հաճախորդի ցուցումներին՝ փոխանցելու և տրամադրելու համար: հաշվից համապատասխան գումարներ և այլ գործողություններ իրականացնել հաշվով (Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 845-րդ հոդված): Պայմանագրի կնքումը հիմք է հանդիսանում հաճախորդի համար հաշիվ բացելու համար: Հաշիվ բացելը փաստացի գործողություն է, որը կատարվում է բանկային հաշվի պայմանագրի համաձայն: Բանկային հաշվի պայմանագիրը դադարեցվում է հաճախորդի խնդրանքով ցանկացած պահի: Բանկի պահանջով բանկային հաշվի պայմանագիրը կարող է լուծվել դատարանի կողմից օրենքով նախատեսված դեպքերում: Այն առաջացնում է իրավունքներ և պարտավորություններ իրավահարաբերությունների յուրաքանչյուր կողմի համար: Ըստ այդմ, մի կողմի պարտավորության հիմքը մյուս կողմի կողմից պայմանագրով նախատեսված իր հակապարտավորությունների իրավահարաբերությունների կատարումն է: Այսպիսով, բանկային հաշվի պայմանագիրը պատահական գործարք է:

VMI ապահովագրական պայմանագրի կնքման և պահպանման կարգը այլ ապահովագրական պայմանագրերի համեմատ ունի ընդհանուր և առանձնահատուկ առանձնահատկություններ: Ինչպես ցանկացած ապահովագրական պայմանագիր, այն սկսվում է ապահովագրված անձի կողմից ապահովագրական դիմում ներկայացնելուց ...

Կամավոր առողջության ապահովագրություն

ՎՀԻ-ի շրջանակներում կնքվել է 4933 պայմանագիր՝ 38,6 մլն ռուբլու չափով, ապահովագրվածների թվով՝ 7142, որից 4869-ը՝ ֆիզիկական անձանց հետ՝ 20,6 մլն ռուբլու չափով, իսկ կոլեկտիվ պայմանագրերով՝ 65-ը։ 18,0 մլն ռուբլի գումարը...

Բելառուսի Հանրապետությունում դժբախտ պատահարներից և հիվանդություններից կամավոր ապահովագրություն

Ապահովագրված ֆիզիկական անձի կողմից ապահովագրության պայմանագիրը կնքվում է բանավոր դիմումի հիման վրա: 3500 եվրոյին համարժեք գումարի չափով ապահովագրական գումարի սահմանմամբ ապահովագրական պայմանագիր կնքելիս...

Բանկային ավանդի պայմանագիր

Ընդհանուր պահանջԲանկային ավանդի պայմանագրի կնքումը ավանդատուի կամ երրորդ անձի կողմից ավանդատուի անունով ավանդի գումարը կազմող գումարի ներդրումն է: Այս պահանջը բխում է այն փաստից, որ...

Բանկային ավանդային պայմանագիր՝ իրավական բնույթ, էական պայմաններ, կնքման և դադարեցման կարգ, կողմերի պատասխանատվություն

Արվեստի համաձայն. Քաղաքացիական օրենսգրքի 836 բանկային ավանդի պայմանագիրը պետք է կնքվի գրավոր: Դա անհրաժեշտ է, առաջին հերթին, բանկային ավանդի պայմանները համաձայնեցնելու համար: Պայմանագիրն ինքնին, ինչպես նշվեց վերևում, իրական է ...

Բանկային հաշվի պայմանագիր

Գործարքների ձևի վերաբերյալ ընդհանուր կանոնների համաձայն, բանկային հաշվի պայմանագիրը պետք է կնքվի պարզ գրավոր ձևով (Քաղաքացիական օրենսգրքի 161-րդ հոդվածի 1-ին կետ): Բանկային հաշվի պայմանագիրը բանավոր չի կարող գոյություն ունենալ: Հաշվի առնելով այդ հանգամանքը...

Բանկային հաշվի պայմանագիր

Հաշիվների բացման կարգի բանկային կանոնները նախատեսում են, որ հաճախորդը՝ հաշիվ բացել ցանկացող իրավաբանական անձը, դիմում է ուղարկում բանկ՝ ստորագրված ղեկավարի և գլխավոր հաշվապահի կողմից…

Բանկային հաշվի պայմանագիր

Ապահովագրության պայմանագիր՝ իրավական կարգավորում և գործնական կիրառում

Պայմանագրի կնքումը ապահովագրության ամենաբարդ և պատասխանատու ընթացակարգերից մեկն է: Ապահովագրության վճարման ծավալը, ժամկետները և պայմանները ուղղակիորեն կախված են պայմանագրի որակից...

Վարկային պայմանագիր

Վարկի գործընթացը ինքնին սկսվում է վարկի տրամադրման օրվանից: Սակայն մինչ այս պահը զգալի աշխատանք է տարվում թե՛ վարկատուի, թե՛ պոտենցիալ վարկառուի կողմից...

Ռուսաստանի Դաշնությունում պարտադիր կենսաթոշակային ապահովագրության կառավարման համակարգը

Պայմանագրի կնքում. Ցանկացած պահի մեկ ապահովագրված անձի համար կարող է գործել միայն մեկ GPT պայմանագիր...

Ապահովագրություն

Ստանդարտ համաձայնագիրը կնքվում է գրավոր դիմումի հիման վրա: Դիմումը լրացվում և ստորագրվում է ապահովադիրի (կամ նրա ներկայացուցչի) կողմից: «Ռոսգոսստրախ»-ի աշխատակցի կողմից թույլատրվում է դիմում լրացնել՝ համաձայն Ապահովագրված ...

Բեռների ապահովագրություն

Ռուսաստանում ապահովագրական գործունեությունը կարգավորող հիմնական իրավական ակտերն են «Ռուսաստանի Դաշնությունում ապահովագրական բիզնեսի կազմակերպման մասին» Ռուսաստանի Դաշնության օրենքը և Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 48-րդ գլուխը: Ապահովագրության պայմանագիր. կնքման հայեցակարգ, պայմաններ և կանոններ.

Պատասխանատվության ապահովագրություն

Ապահովագրելի շահերի օբյեկտը երրորդ անձանց (ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց) նկատմամբ քաղաքացիական պատասխանատվությունն է...

Բիզնես ռիսկերի ապահովագրություն

Ապահովագրության պայմանագիրը պետք է կնքվի գրավոր: Գրավոր ձևը չկատարելը հանգեցնում է ապահովագրության պայմանագրի անվավերության, բացառությամբ պարտադիրի. պետական ​​ապահովագրություն(Քաղաքացիական օրենսգրքի 969-րդ հոդված) ...

Վարկային հաստատությունը, ժամանակավորապես ազատ միջոցներ ներգրավելով ավանդների մեջ, կուտակում է զգալի ներգրավված կապիտալ: Միջոցներ տեղաբաշխելու համար օգտագործվում է պասիվ բանկային ամենակարևոր գործառնություններից մեկը՝ բանկային հաշիվ բացելը և վարելը։

բանկային հաշիվ – միջնորդության ձևը Փողընդունված բանկի կողմից որպես ավանդ:

Բանկային հաշվի պայմանագրի համաձայն բանկը պարտավորվում էընդունում և մուտքագրում հաճախորդի (հաշվետերի) կողմից բացված հաշվին ստացված միջոցները, կատարում հաճախորդի ցուցումները հաշվից համապատասխան գումարներ փոխանցելու և թողարկելու և հաշվի վրա այլ գործառնություններ կատարելու վերաբերյալ:

Բանկ կարող է օգտագործելհաշվում առկա միջոցները, որոնք երաշխավորում են հաճախորդի այդ միջոցներն ազատորեն տնօրինելու իրավունքը: Բանկն իրավասու չէ որոշել և վերահսկել հաճախորդի միջոցների օգտագործման ուղղությունները և սահմանել այլ սահմանափակումներ, որոնք նախատեսված չեն օրենքով կամ բանկային հաշվի պայմանագրով իր հայեցողությամբ միջոցները տնօրինելու իրավունքի վերաբերյալ:

Բանկային հաշվի պայմանագիրը կնքված է պարզ գրավոր(Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 161-րդ հոդվածի 1-ին կետ): Որպես կանոն, բանկը և հաճախորդը եզրակացնում են միասնական պայմանագիրբանկային ավանդ և բանկային հաշիվ: Բանկերի և բանկային գործունեության մասին օրենսդրությունը թույլ է տալիս բանկային հաշվի պայմանագիր կնքել մինչև առաջարկում է(բանկային հաշիվ բացելու համար դիմումի և այլ փաստաթղթերի ներկայացում) և ընդունումը(բանկի ղեկավարի թույլատրելի մակագրությունը).

Բանկային հաշվի պայմանագիրն է կոնսենսուսային, երկկողմանի պարտադիր, փոխհատուցվող:Ըստ ընդհանուր կանոն, բանկային հաշվի պայմանագիրն անժամկետ է, թեև կողմերը, այն կնքելիս, իրավունք ունեն նախատեսել սույն պայմանագրի գործողության ժամկետը։

Համաձայնագրի կողմերն են.

- բանկորպես վարկային հաստատություն, որի բանկային հաշիվների վարման իրավունքը գրանցված է բանկային գործառնությունների լիցենզիայում.

- հաճախորդ, որը իրավաբանական անձ է, անհատ ձեռնարկատեր, ֆիզիկական անձ։

Բանկային հաշիվ բացելիս հաճախորդը տրամադրում է փաստաթղթերի փաթեթ, որն անհրաժեշտ է վարկային կազմակերպությանը հաշվի վրա գործառնություններ իրականացնելու համար: Հաշիվ բացելու պատճառըծառայում է որպես հաճախորդի՝ անհատի, կամ հաճախորդի ղեկավարի և գլխավոր հաշվապահի կողմից ստորագրված հայտարարություն. իրավաբանական անձ.

Իրավաբանական անձինքիսկ անհատ ձեռնարկատերերը վարկային հաստատությանը տրամադրում են.

Պետական ​​գրանցման վկայական;

քաղվածք իրավաբանական անձանց միասնական պետական ​​ռեգիստրից կամ անհատ ձեռնարկատերերի միասնական պետական ​​ռեգիստրից.

բաղկացուցիչ փաստաթղթերի նոտարական վավերացված պատճենները.

Հարկային մարմնում գրանցման վկայագիր.


Քարտ՝ ստորագրությունների և կնիքների դրոշմների նմուշներով.

Փաստաթղթեր (ընդհանուր ժողովների արձանագրություններ, հիմնադրի որոշումներ, նշանակման հրամաններ), որոնք հաստատում են հաշվում առկա միջոցները տնօրինելու լիազորված անձանց (որպես կանոն՝ իրավաբանական անձի գլխավոր տնօրեն և գլխավոր հաշվապահ) իրավասությունը:

Հաշվետիրոջ կողմից հավաքագրված փաստաթղթերը կազմում են բանկային գործունեության հիմքըհաճախորդը, որը պահպանվում է վարկային հաստատության կողմից: Առանձին-առանձին, մասնագիտացված ֆայլերի պահարաններում պահվում են ստորագրությունների նմուշներ և կնիքների տպավորություններ պարունակող քարտեր:

Բանկային հաշվի պայմանագիր կնքելով վարկային կազմակերպությունը և հաճախորդը ստանձնում են մի շարք իրավունքներ և պարտականություններ, որոնք կազմում են պայմանագրի բովանդակությունը: Հաշվետերը, ինչպես բանկային ավանդի պայմանագրում, տնտեսապես թույլ կողմ է, հետևաբար պայմանագիրը կնքելիս հիմնական պարտականությունները դրվում են վարկային հաստատության վրա։ Հաճախորդը պարտավոր է պահպանել գործող օրենսդրությամբ նախատեսված բանկային հաշվի բացման և վարման կարգը, օրենքի պահանջները, բանկային կանոնները՝ անկանխիկ վճարումներ կատարելու և հաշվարկային փաստաթղթերի մշակման կարգի վերաբերյալ. ինչպես նաև ապահովել բանկային ծառայությունների դիմաց հաշվում առկա միջոցներով կատարված գործարքների ժամանակին վճարումը (պայմանագրով նախատեսված դեպքերում): Հաճախորդը սահմանափակված չէ նաև անկանխիկ վճարումների ձևի ընտրության հարցում, որը լավագույնս համապատասխանում է իր շահերին. ոչ էլ որևէ արժույթով բացված բանկային հաշիվների քանակով (հաշվարկ, ավանդ և այլն):

Բանկն իրավունք ունի վարկ տրամադրել հաճախորդի բանկային հաշվին (Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 853-րդ հոդված):

Բանկը պարտավորվում է հաճախորդի միջոցներն ընդունել իր բանկային հաշվին. բացել և վարել հաճախորդի հաշիվներ (հաճախորդի բանկային հաշվի կրեդիտավորում նրա համար ստացված գումարներով և հաճախորդի պատվերի հիման վրա հաշվից միջոցների դուրսգրում). հաճախորդի անունից ժամանակին և ճիշտ կատարել հաշվարկային և կանխիկ գործառնությունները՝ պահպանելով օրենքով, պայմանագրով, բանկային կանոններով և բիզնես պրակտիկայով սահմանված պահանջները վճարումների կատարման կարգի և ժամկետների վերաբերյալ: Հարկ է նշել, որ նման գործառնությունների ընթացքում դրամական միջոցները հաշվառվում և դեբետագրվում են բանկի կողմից ոչ ուշ, քան համապատասխան վճարային փաստաթուղթը բանկի կողմից ստանալու օրվան հաջորդող աշխատանքային օրը: Հաշվարկային և կանխիկ գործարքներ իրականացնելիս վարկային կազմակերպությունը պարտավորվում է պահպանել բանկային գաղտնիքը հաճախորդի հաշվի և գործառնությունների վերաբերյալ՝ համաձայն Արվեստի 1-ին կետի: 857 Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 2-րդ մաս, Արվեստ. «Բանկերի և բանկային գործունեության մասին» դաշնային օրենքի 26.

Հրաժարվեք հաճախորդիցԲանկն իրավունք չունի բացել բանկային հաշիվ, բացառությամբ այն դեպքերի, երբ մերժման պատճառը հաճախորդի միջոցներն ընդունելու անկարողությունն է կամ մերժումը թույլատրված է գործող կարգավորող իրավական ակտերով:

Բանկային հաշվի պայմանագրի էական պայմաններից է հաճախորդին հաշվում առկա միջոցներով բանկից օգտվելու դիմաց տոկոսների վճարումը: Որպես ընդհանուր կանոն, տոկոսագումարը մուտքագրվում է հաշվին պայմանագրով նախատեսված ժամկետներում:

Բանկային հաշվի պայմանագրի համաձայն կարող են հաշվեգրվել հետևյալը.

- հաշվեգրված տոկոսներբանկի պասիվ գործառնությունների վերաբերյալ (միջոցների հայթայթման հետ կապված գործառնությունների վերաբերյալ). Բանկի հաճախորդներին վճարվելիք տոկոսներ՝ նրանցից ներգրավված և տոկոսների վճարման բանկի պարտավորությունների հաշվառման հաշվում գրանցված միջոցների դիմաց.

- վճարված տոկոսներբանկի պասիվ գործառնությունների վերաբերյալ. Բանկի հաճախորդների հաշիվներին մուտքագրված տոկոսներ (հաշվարկային, ընթացիկ), սահմանված կարգով կանխիկ վճարված բանկի դրամարկղից, դեբետագրված փոխառու բանկի թղթակցային հաշվից, մուտքագրված պարտատեր բանկի թղթակցային հաշիվներին.;

- բանկի պարտքերը տոկոսներ վճարելու համար(բանկի ժամկետանց պարտք) - Իրավաբանական անձանց, այդ թվում՝ բանկերի օգտին ներգրավված միջոցների վրա վարկառուի բանկի կողմից հաշվարկված տոկոսներ, սակայն չվճարված համապատասխան պայմանագրով սահմանված ժամկետում կամ պայմանագրով նախատեսված պարտավորությունների առաջացման դեպքում:

Տոկոսները կարող են հաշվարկվել չորս եղանակներից մեկով` համաձայն պայմանագրի պայմանների. օգտագործելով ֆիքսված կամ լողացող տոկոսադրույք: Եթե ​​պայմանագրում նշված չէ տոկոսների հաշվարկման եղանակը, ապա հաշվեգրումն իրականացվում է պարզ տոկոսադրույքի բանաձևի համաձայն՝ ֆիքսված տոկոսադրույքով: Տոկոսները հաշվարկելիս հաշվի են առնվում տոկոսադրույքի արժեքը (տարեկան տոկոսով) և օրացուցային օրերի փաստացի թիվը, որոնց համար միջոցներ են ներգրավվում: Հաշվարկված տոկոսագումարների բաշխման գործառնությունների հաշվառումն իրականացվում է «կանխիկ» մեթոդով (փոխառու բանկը հավաքագրված միջոցների նկատմամբ հաշվարկված տոկոսներ է հատկացնում դրանց վճարման օրը համապատասխան հաշվապահական գրառումների իրականացմանը) մեթոդով կամ «հաշվառման» մեթոդ (ընթացիկ ամսվա ընթացքում հաշվարկված բոլոր տոկոսները ոչ ուշ, քան ընթացիկ ամսվա վերջին աշխատանքային օրը, գանձվում են բանկի ծախսերում):

Բանկի հաճախորդների բանկային հաշիվները փակելիս ներգրավված միջոցների տոկոսները հաշվարկվում են մինչև հաշվի փաստացի փակման կամ փոխանցման ամսաթիվը, ներառյալ. հավասարակշռությունը վրա բանկային հաշիվմիևնույն ժամանակ, դա հաշվում առկա միջոցների մնացորդի և դրա փակման պահին հաշվին մուտքագրված տոկոսների հանրագումարն է:

Վարկային կազմակերպություն պատասխանատու էհաճախորդի հաշվին ոչ միայն ստացված միջոցների, այլև կուտակված տոկոսների ժամանակին կամ թերի մուտքագրման (դեբետավորման) դեպքում.

Բանկային հաշվի փակումն իրականացվում է բանկային հաշվի պայմանագրի դադարեցման դեպքում: Ըստ սեփականատիրոջհաշիվը ցանկացած պահի պետք է փակվի վարկային հաստատության կողմից: Բանկի նախաձեռնությամբբանկային հաշվի պայմանագիրը կարող է դադարեցվել դատական ​​կարգըհետևյալ դեպքերում.

· եթե հաճախորդի հաշվում պահվող դրամական միջոցների չափը պարզվում է, որ պակաս է բանկային կանոններով կամ պայմանագրով նախատեսված նվազագույն գումարից և չի վերականգնվում դրա մասին բանկի նախազգուշացման օրվանից մեկ ամսվա ընթացքում.

· կամ օրացուցային տարվա ընթացքում այս հաշվի վրա գործարքների բացակայության դեպքում, եթե այլ բան նախատեսված չէ պայմանագրի պայմաններով:

Բանկային հաշիվ փակելիս հաշվի վրա եղած միջոցների մնացորդը հաճախորդին վերադարձվում է կամ հաճախորդի հանձնարարությամբ փոխանցվում է նույն կամ այլ վարկային հաստատության մեկ այլ հաշվի: Միջոցների փոխանցումը պետք է կատարվի ոչ ուշ, քան յոթ աշխատանքային օրհաճախորդից համապատասխան գրավոր դիմում ստանալուց հետո. չվճարված հաշվարկային փաստաթղթերը, որոնք գտնվում են ժամանակին չվճարված հաշվարկային փաստաթղթերի քարտային գործում (քարտի ֆայլ թիվ 2) վերադարձվում են պահանջատերերին. հաճախորդին վճարվում է հաշվեգրված տոկոսներ հաշվի փակման օրը:

Բանկային հաշվի պայմանագրով բանկը պարտավորվում է ընդունել և վարկավորել հաճախորդի (հաշվետերի) համար բացված հաշվին ստացված միջոցները, կատարել հաճախորդների պատվերները հաշվից համապատասխան գումարներ փոխանցելու և թողարկելու և այլ գործառնություններ իրականացնելու վերաբերյալ: հաշիվ.

Բանկը կարող է օգտագործել հաշվում առկա միջոցները` երաշխավորելով հաճախորդի այդ միջոցներն ազատորեն տնօրինելու իրավունքը: դրամական բանկային հաշիվ

Բանկային հաշվի պայմանագրի գրանցումն իրականացվում է պայմանագիրը մեկ փաստաթղթի ձևով կազմելու և ստորագրելու միջոցով:

Սահմանված է Ռուսաստանի Դաշնության Կենտրոնական բանկի հանձնարարականը. Հաշվարկային, ընթացիկ կամ բյուջետային հաշիվ բացելու համար բանկ պետք է ներկայացվեն հետևյալ փաստաթղթերը՝ հաշիվ բացելու դիմում, կազմակերպություն ստեղծելու որոշման պատճեն կամ ասոցիացիայի հուշագիր, ստորագրության նմուշի քարտ. և կնիքի դրոշմ: Բացի այդ, բանկ են ներկայացվում փաստաթղթեր՝ հարկային մարմնում գրանցվելու, պարտադիր բժշկական ապահովագրության ապահովագրավճարներ վճարող գրանցվելու մասին:

Եթե ​​ձեռնարկատերն իր գործունեությունն իրականացնում է առանց իրավաբանական անձ ստեղծելու, ապա նրա անունով բացվում են հաշվարկային և այլ հաշիվներ։

Հաշիվը կարող է բացվել նաև երրորդ կողմի օգտին:

Իրավաբանական կամ ֆիզիկական անձի հաշիվը տնօրինելու իրավունք կարող է տրվել լիազորագրի հիման վրա:

Հաշվի սեփականատերը և նրա պարտատերը իրավունք ունեն պայմանագրում ներառել պայման, որն իրավունք է տալիս դուրս գրել իրեն հասանելիք գումարներն առանց ակցեպտի: Այս դեպքում վճարողը պարտավոր է բանկին գրավոր տեղեկացնել այս պայմանի և նման դուրսգրման իր համաձայնության մասին:

Հաշվարկային և կանխիկ ծառայություններ - բանկային ծառայությունների հիմնական տեսակը: Սա ցույց է տալիս այն փաստը, որ բանկային ծառայության պայմանագիրը հաճախ անվանում են համաձայնագիր հաշվարկային և կանխիկ ծառայություններ. Այսպիսով, հաշվարկային և կանխիկ ծառայությունների շրջանակներում վարկային կազմակերպությունը կարող է մատուցել հետևյալ տեսակի ծառայություններ.

  • - իրավաբանական անձի հաշվին դրամական միջոցների հաշվառում.
  • - բանկային փոխանցումով կոնտրագենտներից կամ այլ անձանցից ստացված միջոցների վարկավորում.
  • - երրորդ անձանց միջոցներ փոխանցելու կազմակերպության հանձնարարականների կատարումը.
  • - Կանխիկի ստացում և թողարկում:

Որպես հաշվարկային և կանխիկ ծառայությունների ծախսերի հարկային ծախսերի մաս, անհրաժեշտ է, որ պայմանագրի պայմանները սահմանեն բանկի կողմից մատուցվող ծառայությունների տեսակները, վճարման ենթակա վարձատրության չափը, ինչպես նաև դրա իրականացման ժամկետներն ու կարգը: վճարում.

Որպես կանոն, բանկը հաշվարկային և կանխիկ ծառայությունների դիմաց վճարը դուրս է գրում առանց ընդունման՝ ամսվա վերջին աշխատանքային օրը: Բացառություն է կանխիկ գործարքների վարձատրությունը՝ այն գանձվում է գործարքից անմիջապես հետո:

Հաշվարկային վարձատրություն՝ կանխիկ ծառայություններ.

  • - կանխիկ դրամի ընդունման և վերահաշվարկի միջնորդավճար.
  • - դրամական միջոցների թողարկման միջնորդավճարներ.
  • - նախկինում պատվիրված կանխիկ գումար ստանալուց հրաժարվելու համար վճարներ.
  • - Հաշիվներին միջոցների մուտքագրման միջնորդավճարներ.
  • - հաշիվներից միջոցներ փոխանցելու միջնորդավճարներ.
  • - առանց հաշիվների բացման փոխանցումների միջնորդավճար (ներառյալ տարբեր վճարային համակարգերի միջոցով փոխանցումներ);
  • - Բանկ-Հաճախորդ համակարգով փոխանցումների վճարներ.
  • - վճարումների չեղարկման համար վճարներ.
  • - ակրեդիտիվային գործառնությունների գծով միջնորդավճարներ (բացառությամբ ակրեդիտիվով վճարումը երաշխավորող միջնորդավճարների).

Համաձայն I պարբերության, Արվեստ. Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 161-ը բանկային հաշվի պայմանագիրը պետք է կնքվի պարզ գրավոր ձևով: Նախկինում պայմանագիրը կնքվում էր հիմնականում հաշիվ բացելու համար անհրաժեշտ փաստաթղթերով դիմում ներկայացնելու և դիմումի վրա վարկային հաստատության լիազորված անձի թույլատրելի մակագրության միջոցով։ Մեր օրերում ընդունված է նաև կազմել մեկ փաստաթուղթ, որը ստորագրված է երկու կողմերի կողմից և պարունակում է հաշվի պայմանները։

Բանկային հաշվի պայմանագրի կնքումը, ինչպես նշվում է, ուղեկցվում է հաճախորդի կամ նրա կողմից նշված մեկ այլ անձի համար հաշիվ բացելով կողմերի համաձայնեցված պայմաններով (Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 846-րդ հոդվածի 1-ին կետ): . Բանկային հաշիվների բացման կարգը մանրամասնորեն կարգավորվում է թիվ 28-I հրահանգով, որը, մասնավորապես, սահմանում է, որ բանկային հաշվի բացումն իրականացվում է, եթե բանկը.

  • 1) հաճախորդը բացահայտված է. Հարկ է նշել, որ հաճախորդին նույնականացնելու բանկի պարտավորությունը չի սահմանափակվում բանկային հաշվի պայմանագրի կնքման պահով և մնում է այս հաճախորդի հաշվարկային և կանխիկ ծառայություններում գտնվելու ողջ ժամանակահատվածում. հետևաբար, մասնավորապես, հաճախորդի կողմից այն փոխելիս անհրաժեշտ տեղեկատվությունը չտրամադրելը նույնականացման առանձնահատկությունները(գտնվելու վայրը և այլն) կարող է հիմք հանդիսանալ բանկի կողմից բանկային հաշվի պայմանագիրը դադարեցնելու համար (Ռուսաստանի Դաշնության Գերագույն արբիտրաժային դատարանի նախագահության 2010 թվականի ապրիլի 27-ի թիվ 1307/10 որոշումը);
  • 2) ստացվել են բոլոր անհրաժեշտ փաստաթղթերը (1.2, 1.5 կետեր). Այսպիսով, Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությանը համապատասխան ստեղծված իրավաբանական անձի համար ընթացիկ հաշիվ բացելու համար բանկ են ներկայացվում հետևյալը.
    • - պետական ​​գրանցման վկայական.
    • - հիմնադիր փաստաթղթեր;
    • - տրված լիցենզիաներ (թույլտվություններ), եթե դրանք ուղղակիորեն կապված են հաճախորդի իրավասության հետ՝ կնքելու համապատասխան տեսակի բանկային հաշվի պայմանագիր (օրինակ՝ թղթակցային հաշիվ չի կարող բացվել այն իրավաբանական անձի համար, որը չունի CBR լիցենզիա. բանկային գործառնություններ իրականացնելու իրավունք);
    • - ստորագրությունների և կնիքների դրոշմների նմուշներով քարտ (այսուհետ` քարտ).
    • - քարտում նշված անձանց միջոցները տնօրինելու լիազորությունը հաստատող փաստաթղթեր (և, եթե բանկային հաշվի պայմանագրում կա համապատասխան կետ, փաստաթղթեր, որոնք հաստատում են ձեռագիր ստորագրության անալոգը օգտագործելու իրավունք ունեցող անձանց իրավասությունը).
    • - միանձնյա գործադիր մարմնի լիազորությունները հաստատող փաստաթղթեր.
    • - հարկային մարմնում գրանցման վկայական կամ բանկային հաշիվ բացելու համար սահմանված դեպքերում հարկային մարմնի կողմից տրված փաստաթուղթ (կետ 4.1).

Անհատ ձեռնարկատիրոջ համար ընթացիկ հաշիվ բացելու համար կամ անհատի նկատմամբմասնավոր պրակտիկայում պետք է ներկայացնեն.

  • - անձի անձը հաստատող փաստաթուղթ.
  • - քարտ;
  • - քարտում նշված անձանց միջոցները տնօրինելու իրավասությունը հաստատող փաստաթղթեր, եթե այդպիսի լիազորությունները փոխանցվում են երրորդ անձանց (և եթե բանկային հաշվի պայմանագրում կա համապատասխան կետ, անալոգային օգտագործելու իրավունք ունեցող անձանց լիազորությունները հաստատող փաստաթղթեր. ձեռագիր ստորագրություն);
  • - հարկային մարմնում գրանցման վկայագիր.
  • - որպես անհատ ձեռնարկատեր պետական ​​գրանցման վկայական.
  • - տրված լիցենզիաներ (արտոնագրեր) (կետ 4.7).

Բանկային հաշվի բացումն ավարտվում է, իսկ բանկային հաշիվը բացվում է Բաց հաշիվների գրանցման գրքում համապատասխան գրառում կատարելով (ոչ ուշ, քան պայմանագրի կնքման օրվան հաջորդող աշխատանքային օրը) (կետ 1.3): թիվ 28-I հրահանգի):

Բանկը պարտավոր է կազմակերպության (անհատ ձեռնարկատիրոջ) բանկային հաշիվ բացելուց (ինչպես նաև հաշիվը փակելու կամ հաշվի մանրամասները փոխելու մասին) եռօրյա ժամկետում տեղեկացնել հարկային մարմնին (հարկային օրենսգրքի 86-րդ հոդվածի 1-ին կետ). Ռուսաստանի Դաշնության): Այնուամենայնիվ, նույնիսկ մինչև այդպիսի ծանուցումը, հաշվից միջոցների դուրսբերման (փոխանցման) գործառնություններն արգելված չեն:

Գործնականում հաշիվ բացելու պայմանները (բանկի ծառայությունների գինը, դրանց վճարվող տոկոսների չափը և այլն) մշակվում և հայտարարվում են բանկի կողմից. Միևնույն ժամանակ, նա պարտավոր է իրեն դիմած հաճախորդի հետ համաձայնագիր կնքել հայտարարված պայմանների վերաբերյալ, որոնք համապատասխանում են օրենքի և բանկային կանոնների պահանջներին (Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 846-րդ հոդվածի 1-ին կետ, կետ 2): ) Վերը նշվածը, Արվեստի դրույթներին համապատասխան: Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 428-ը թույլ է տալիս որոշակի հանգամանքներում (համաձայնագրի ստանդարտ ձևի առկայությունը, դրանում պարունակվող պայմանները փոխելու հնարավորությունը և այլն) կնքված բանկային հաշվի պայմանագիրը որակել որպես միացման պայմանագիր ( Ռուսաստանի Դաշնության Գերագույն արբիտրաժային դատարանի նախագահության 2006 թվականի հուլիսի 25-ի թիվ 2718/06 որոշումը, Ռուսաստանի Դաշնության սահմանադրական դատարանի 2005 թվականի մայիսի 24-ի թիվ 170-O որոշումը):

Չնայած այն հանգամանքին, որ օրենսդիրն ուղղակիորեն բանկային հաշվի պայմանագիրը չի դասում հրապարակային, կա մի կանոն, որի ուժով, որոշակի հանգամանքներում, բանկը իրավունք չունի հրաժարվել հաշիվ բացելուց: Նման հանգամանքները (ընդհանուր առմամբ) հետևյալ կետերն են.

  • 1) հաշվի վրա գործառնությունների կատարումը, որի բացումը հաճախորդը պնդում է, նախատեսված է օրենքով, բանկի բաղկացուցիչ փաստաթղթերով և բանկին տրված թույլտվությամբ (լիցենզիա).
  • 2) բանկը հնարավորություն ունի հաճախորդին ընդունել բանկային ծառայություններ.
  • 3) իրավական ակտերը բանկին թույլ չեն տալիս հրաժարվել հաշիվ բացելուց. Այն դեպքերը, երբ վարկային հաստատությունները հրաժարվում են հաշիվներ բացելուց, մասնավորապես, նախատեսված են Արվեստի 12-րդ կետով: Ռուսաստանի Դաշնության հարկային օրենսգրքի 76-ը (հաշիվների վրա գործառնությունները կասեցնելու մասին հարկային մարմնի որոշման առկայությունը), Արվեստի 5.2 կետ. 7 դաշնային օրենք«Հանցագործությունից ստացված եկամուտների օրինականացմանը (լվացմանը) և ահաբեկչության ֆինանսավորմանը հակազդելու մասին» (իրավաբանական անձի, նրա գտնվելու վայրում նրա մշտական ​​կառավարման մարմնի բացակայությունը, ֆիզիկական կամ իրավաբանական անձի առնչությամբ ահաբեկչական գործողություններին մասնակցելու մասին տեղեկատվության առկայությունը, և այլն):

Պայմանագիր կնքելուց բանկի անհիմն խուսափելը հաճախորդին իրավունք է տալիս դիմել դատարան՝ պայմանագիր կնքելու հարկադրանքի և վնասների հատուցման պահանջով (Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 846-րդ հոդվածի 2-րդ կետ, կետ 1): Ռուսաստանի Դաշնության Գերագույն արբիտրաժային դատարանի 1999 թվականի ապրիլի 19-ի թիվ 25 որոշման մեջ:

Այս դրույթները բազմաթիվ գիտնականների հիմք են տվել մեկնաբանելու բանկային հաշվի պայմանագիրը որպես հրապարակային կամ մոտ հանրությանը: Մի շարք հեղինակներ հրապարակային են համարում միայն քաղաքացիների մասնակցությամբ պայմանագրերը՝ հիմնվելով հիմնականում այն ​​փաստի վրա, որ Ռուսաստանի Դաշնության Գերագույն դատարանի 1994 թվականի սեպտեմբերի 29-ի թիվ 27 «Պրակտիկայի մասին» պլենումի որոշման 1-ին կետը. սպառողների իրավունքների պաշտպանության վերաբերյալ գործերի քննությունը դատարանների կողմից» թույլ է տալիս կիրառել սպառողների իրավունքների պաշտպանության մասին օրենսդրությունը քաղաքացի-քաղաքացիներ հաշիվներ բացելու և վարելու հարաբերություններում՝ ձեռնարկատիրական գործունեության իրականացման հետ չկապված կարիքները բավարարելու համար։

Եվ այնուամենայնիվ, թվում է, որ բանկային հաշվի պայմանագիրը չի կարող դասակարգվել որպես հրապարակային պայմանագիր, քանի որ Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգիրքը չի բացառում իրավիճակները, երբ բանկի կողմից հայտարարված պայմանները կարող են վերանայվել կողմերի կողմից պայմանագիրը կնքելիս. Ավելին, բանկը պարտավորվում է միայն իրեն հայտարարված պայմաններով: Արվեստի 2-րդ կետի հիման վրա. Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 426-ը, հանրային պայմանագրի բոլոր պայմանները պետք է լինեն նույնը բոլոր սպառողների համար: Շատ գիտնականներ համաձայն են այն դիրքորոշման հետ, որը ժխտում է հանրային պայմանագրերի ռեժիմի երկարաձգումը բանկային հաշվի պայմանագրի վրա, մասնավորապես Մ. Ի. Բրագինսկին2:

Բանկային հաշվի պայմանագրի բովանդակությունը (որպես պայմանագիր) ձևավորվում է դրա պայմաններով: Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի ուժով պայմանագրի առարկայի պայմանը էական է, որը պետք է հասկանալ որպես վարկային հաստատության կողմից հաճախորդին տրամադրվող հաշվարկային և այլ ծառայություններ: Սրանից է բխում նաև դատական ​​պրակտիկան։ Այսպիսով, Ռուսաստանի Դաշնության Գերագույն արբիտրաժային դատարանի 2010 թվականի մայիսի 31-ի թիվ VAC-2942/10 սահմանման մեջ բանկային հաշվի պայմանագրի առարկան հանդիսանում է «բանկի գործողությունները հաշվի օգտին կատարված հաշվարկներ կատարելու համար. սեփականատեր»:

Բանկային հաշվի պայմանագրի այլ էական պայմանները ուղղակիորեն բխում են Արվեստից: «Բանկերի մասին» օրենքի 30-րդ հոդվածի համաձայն, որի համաձայն կնքված համաձայնագրով վարկային հաստատություններիսկ հաճախորդները (կապված բանկային հաշվի պայմանագրի հետ) պետք է նշեն այնպիսի էական պայմաններ, ինչպիսիք են.

  • - բանկային ծառայությունների արժեքը.
  • - բանկային ծառայությունների մատուցման պայմանները, ներառյալ վճարային փաստաթղթերի մշակման պայմանները.
  • - կողմերի գույքային պատասխանատվությունը պայմանագրի խախտման համար, ներառյալ պատասխանատվությունը վճարումների ժամկետների վերաբերյալ պարտավորությունների խախտման համար.
  • - պայմանագիրը լուծելու կարգը.

Արվեստի նշանակված դրույթները. «Բանկերի մասին» օրենքի 30-րդ հոդվածը քննադատության տեղիք է տալիս. նախ՝ բանկային ծառայությունների արժեքը՝ համաձայն Արվեստի: Ռուսաստանի Դաշնության Քաղաքացիական օրենսգրքի 851-ը չի կարող ընդհանրապես սահմանվել պայմանագրում. երկրորդ, դժվար թե արժեր պատասխանատվության պայմանները և պայմանագիրը լուծելու կարգը տալ էականի կարգավիճակով, քանի որ այս առումով կան հրամայական և կիրառական կարգի բազմաթիվ օրենսդրական կանոններ։