İyi çalışmalarınızı bilgi tabanına gönderin basittir. Aşağıdaki formu kullanın

Bilgi tabanını çalışmalarında ve çalışmalarında kullanan öğrenciler, yüksek lisans öğrencileri, genç bilim adamları size çok minnettar olacaktır.

Benzer Belgeler

Banka hesaplarının bakımı. Hesap açma ve bankalararası ödeme yapma belgeleri. kullanarak uzlaştırma işlemlerini yürütmek banka kartları. Uzlaşma belgelerinin hazırlanması. Nakit dışı ödemelerin en önemli bileşenleri.

uygulama raporu, 19/05/2015 eklendi


Banka hesaplarının açılması ve bakımı. Bir banka hesabı sözleşmesi yapmanın özellikleri, şekli, koşulları ve yasal niteliği. Banka hesap türleri ve mevduat hesapları. Tarafların banka hesabı sözleşmesi kapsamındaki hak ve yükümlülükleri, fesih prosedürü.

dönem ödevi, eklendi 03/30/2015


Mevduat ve tasarruf sertifikalarının kaydı ve verilmesi. Banka mevduat hesaplarının açılması ve kapatılması. Özel yazılım kullanarak mevduat işlemlerinin muhasebeleştirilmesinde kayıt ve yansıma.

uygulama raporu, eklendi 05/07/2016


Tarifelerin ve yerleşim ve nakit hizmetlerinin koşullarının analizi. Bir müşteri için hesap açmak için sözleşmelerin hazırlanması. Uzlaşma belgelerinin kaydının doğruluğunun kontrol edilmesi, müşteriler tarafından nakit disiplinine uygunluk. Ödeme kartları kullanılarak yapılan işlemlerin muhasebeleştirilmesi.

uygulama raporu, eklendi 10/06/2015


Bankacılık hizmet sözleşmesi türleri. Banka seçerken dikkat edilecek hususlar. Banka hesabı sözleşmesinin kavramı, içeriği ve hukuki niteliği. Müşteriler için açılması, bakımı ve kapanması. Gerekli belgelerin listesi.

dönem ödevi, eklendi 07/08/2015


Bir banka hesabının açılması ve varlığı; taraflardan birinin talebi üzerine sözleşmenin feshi için şartlar ve prosedür; yasal düzenleme. Tüzel kişilerin yeniden yapılanmaları sırasında hesaplarının kapatılması, iflas davası açılması ve tasfiyesi.

özet, eklendi 07/03/2012


Bir banka hesabı sözleşmesinin tanımı. Taraflar ve bir sözleşme akdetme prosedürü. Tarafların hak ve yükümlülükleri. Banka hesap türleri. Banka hesabı sözleşmesinin feshi. Banka müşteri hesaplarını ruble ve döviz cinsinden açma ve sürdürme prosedürü.

özet, 20/04/2012 eklendi


Bankacılık işlemlerini gerçekleştirmek için kullanılan bilgi ürünlerinin incelenmesi. Gerçek ve tüzel kişilerin hesaplarının tutulması. Kurumsal müşteri-kuruluşlar için uzaktan bankacılık yazılımlarının kurulumu.

uygulama raporu, 18/11/2015 eklendi

1.3 Bir banka hesabı sözleşmesi akdetme prosedürü

İşlemlerin şekline ilişkin genel kurallara göre, basit bir yazılı biçimde bir banka hesabı sözleşmesi yapılmalıdır (Madde 1, Medeni Kanun'un 161. maddesi). Banka hesabı sözleşmesinin yazılı şekline uyulmaması, aksi kanunla öngörülmedikçe, geçersizliğini gerektirmez, bu nedenle bu durumda Sanatta öngörülen sonuçlar. Medeni Kanunun 162. Ancak, Sanatın analizi. 846 ve Sanat. Medeni Kanunun 847'si ve özel bankacılık mevzuatı normları, bir banka hesabı sözleşmesinin sözlü olarak var olamayacağına inanmak için sebep verir.

Sanatın 1. paragrafına göre. Medeni Kanun'un 846'sı, bir banka hesabı sözleşmesi imzalanırken, bir müşteri veya kendisi tarafından belirtilen bir kişi için taraflarca kararlaştırılan şartlarda bir banka hesabı açılır. Banka hesabı açma prosedürü bankacılık kurallarına göre belirlenir. Uzlaşma, cari ve bütçe hesaplarının açılmasını resmileştirmek için, hesap sahibinin baş ve muhasebecisi tarafından imzalanan bankaya özel olarak oluşturulmuş bir hesap açma başvurusu ve diğer belgeler (devlet belgesi) sunulur. kayıt, kurucu belgelerin kopyaları, örnek imzaları ve baskı izlenimi ile özel olarak oluşturulmuş bir formun kartı vb.). Hesap, bankanın yürütme organı (müdür, başkan vb.) tarafından müşterinin başvurusu üzerine açılışında bir izin yazısı ile açılır.

Müşterinin hesap açma başvurusunun hukuki anlamı ve hesap açma yetki yazısı, banka hesap sözleşmesi yapma yöntemine göre farklılık göstermektedir. Tarafların tek bir belge imzalaması durumunda, müşterinin hesap açma başvurusu ve açılışındaki yetki yazısı, katılımcılarının halihazırda yapılmış bir sözleşmeden kaynaklanan karşılıklı yükümlülükleri yerine getirme eylemleri olarak kabul edilmelidir. Bankacılık sisteminde oluşturulan uygulamaya göre, banka ve müşteri, her iki tarafça imzalanan tek bir belge düzenleyerek bir banka hesabı sözleşmesi yapar.

Banka hesabı sözleşmesi, belge alışverişi ile sonuçlandırılırsa, ilgili belgelerin eklendiği böyle bir başvuru bir tekliftir, yani. bir banka hesabı sözleşmesi yapma teklifi ve bankanın yürütme organı tarafından yapıştırılan bir hesap açmaya izin veren bir yazı, bir anlaşma yapma teklifinin (kabul) onayını temsil eder. Aynı zamanda, böyle bir durum şu anda son derece nadirdir (pratik olarak sadece bazı döviz hesaplarını açarken).

Tarafların banka hesabı sözleşmesi kapsamındaki hak ve yükümlülükleri, müşterinin açık bir hesaba para yatırıp yatırmadığına bakılmaksızın ortaya çıkar. Kanunla (Medeni Kanunun 834 üncü maddesi uyarınca mevduat hesapları veya tarafların mutabakatı ile) farklı bir hüküm belirlenebilir.

Sanatın 2. paragrafına göre. Medeni Kanun'un 846'sı uyarınca, banka, bu tür hesapların açılması için banka tarafından ilan edilen koşullarda bir hesap açmayı teklif eden bir müşteriyle, yasaların öngördüğü gereklilikleri karşılayan bir banka hesap sözleşmesi yapmakla yükümlüdür. buna uygun olarak oluşturulan bankacılık kuralları. Bir hesap açmayı, ilgili işlemlerin yerine getirilmesini kanunun öngördüğü, bankanın kurucu belgelerini ve kendisine verilen izin (lisans), bankanın bu tür bir reddine neden olduğu durumlar dışında, reddetme hakkına sahip değildir. bankacılık hizmetlerini kabul edememe veya yasa veya diğer yasal düzenlemeler tarafından izin verilir. Bankanın bir banka hesabı sözleşmesi yapmaktan makul olmayan bir şekilde kaçması durumunda, müşteri kendisine Sanatın 4. paragrafında belirtilen şartları sunma hakkına sahiptir. Medeni Kanunun 445.

Dolayısıyla, bir banka hesabı sözleşmesi, bankanın müşteri (bu hesabın sahibi) tarafından açılan hesaba gelen fonları kabul etmeyi ve kredilendirmeyi taahhüt ettiği şartlara uygun olarak, müşterinin talimatlarını takip etmek ve vermek için yazılı bir işlemdir. hesaptan uygun miktarlar ve hesapla diğer işlemleri yürütmek (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 845. Maddesi). Anlaşmanın imzalanması, müşteri için bir hesap açmanın temelidir. Hesap açma, bir banka hesabı sözleşmesi uyarınca gerçekleştirilen fiili bir işlemdir. Banka hesabı sözleşmesi, müşterinin talebi üzerine herhangi bir zamanda feshedilir. Bankanın talebi üzerine, kanunda öngörülen hallerde banka hesabı sözleşmesi mahkeme tarafından feshedilebilir. Hukuki ilişkinin her bir tarafı için hak ve yükümlülükler oluşturur. Buna göre, bir tarafın yükümlülüğünün temeli, diğer tarafın sözleşme kapsamındaki karşı yükümlülüklerinin hukuki ilişkisini yerine getirmesidir. Bu nedenle, banka hesabı sözleşmesi geçici bir işlemdir.

Bir VMI sigorta sözleşmesinin akdedilmesi ve sürdürülmesi prosedürü, diğer sigorta sözleşmelerine kıyasla ortak ve özel özelliklere sahiptir. Herhangi bir sigorta sözleşmesi gibi, sigortalının sigorta başvurusu yapmasıyla başlar...

gönüllü sağlık sigortası

VHI çerçevesinde, 38,6 milyon ruble tutarında 4.933 sözleşme, sigortalı sayısı 7.142, 4.869'u 20.6 milyon ruble tutarında bireylerle sözleşmeler ve toplu sözleşmeler kapsamında - 65 sözleşme imzalanmıştır. 18,0 milyon ruble miktarı...

Belarus Cumhuriyeti'nde kaza ve hastalıklara karşı gönüllü sigorta

Sigortalı bir kişi tarafından bir sigorta sözleşmesi, sözlü başvuru temelinde yapılır. 3.500 Euro'ya eşit veya daha fazla bir miktarda sigorta bedelinin tesis edildiği bir sigorta sözleşmesi akdederken...

Banka mevduat sözleşmesi

Banka mevduat sözleşmesi akdetmek için genel şart, mevduat miktarını oluşturan bir miktar paranın mudi veya üçüncü bir kişi tarafından mudi adına yatırılmasıdır. Bu gereklilik şundan kaynaklanmaktadır...

Banka mevduat sözleşmesi: yasal nitelik, temel koşullar, sonuçlandırma ve fesih prosedürü, tarafların sorumluluğu

Sanat uyarınca. Medeni Kanunun 836'sı, banka mevduat sözleşmesinin yazılı olarak yapılması gerekir. Bu, her şeyden önce, bir banka mevduatı şartları üzerinde anlaşmak için gereklidir. Yukarıda belirtildiği gibi sözleşmenin kendisi gerçektir ...

Banka hesabı sözleşmesi

İşlemlerin şekline ilişkin genel kurallara göre, basit bir yazılı biçimde bir banka hesabı sözleşmesi yapılmalıdır (Madde 1, Medeni Kanun'un 161. maddesi). Bir banka hesabı sözleşmesi sözlü olarak var olamaz. Bu durumu göz önünde bulundurarak...

Banka hesabı sözleşmesi

Hesap açma prosedürüne ilişkin bankacılık kuralları, bir müşterinin - hesap açmak isteyen bir tüzel kişinin, baş ve muhasebeci tarafından imzalanmış bankaya bir başvuru göndermesini sağlar ...

Banka hesabı sözleşmesi

Sigorta sözleşmesi: yasal düzenleme ve pratik uygulama

Bir sözleşmenin imzalanması, sigortacılıktaki en karmaşık ve sorumlu prosedürlerden biridir. Sigorta ödemesinin hacmi, şartları ve koşulları doğrudan sözleşmenin kalitesine bağlıdır...

Kredi anlaşması

Kredi süreci, kredinin verildiği günden itibaren başlar. Ancak şu ana kadar hem borç veren hem de potansiyel borçlu tarafından önemli çalışmalar yapılıyor...

Rusya Federasyonu'nda zorunlu emeklilik sigortası yönetim sistemi

Sözleşmenin akdi: Herhangi bir zamanda, bir sigortalı için yalnızca bir GPT sözleşmesi geçerli olabilir...

Sigorta

Standart Anlaşma, yazılı bir başvuru temelinde sonuçlandırılır. Başvuru poliçe sahibi (veya temsilcisi) tarafından doldurulur ve imzalanır. Sigortalı'nın sözlerine göre bir Rosgosstrakh çalışanı tarafından bir başvuru yapılmasına izin verilir ...

Kargo sigortası

Rusya'daki sigorta faaliyetlerini düzenleyen ana yasal düzenlemeler, Rusya Federasyonu "Rusya Federasyonu'nda sigorta işinin organizasyonu hakkında" Kanunu ve Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 48. Bölümüdür. Sigorta sözleşmesi: sonuçlandırma kavramı, koşulları ve kuralları ...

Sorumluluk sigortası

Sigortalanabilir menfaatin amacı, üçüncü şahıslara (bireyler ve tüzel kişiler) karşı hukuki sorumluluktur...

İş riski sigortası

Sigorta sözleşmesi yazılı olarak yapılmalıdır. Yazılı şekle uyulmaması, zorunlu haller dışında sigorta sözleşmesinin geçersizliğini doğurur. devlet sigortası(Medeni Kanunun 969. Maddesi) ...

Geçici olarak ücretsiz fonları mevduatlara çeken bir kredi kurumu, önemli miktarda çekilen sermaye biriktirir. Para yatırmak için en önemli pasif bankacılık işlemlerinden biri kullanılır - bir banka hesabı açmak ve sürdürmek.

banka hesabı – arabuluculuk şekli Para Banka tarafından mevduat olarak kabul edilir.

Banka hesap sözleşmesine göre banka taahhüt eder müşteri (hesap sahibi) tarafından açılan hesaba alınan fonları kabul eder ve kredilendirir, müşterinin hesaptan uygun tutarları transfer etme ve verme ve hesapta diğer işlemleri gerçekleştirme talimatlarını yerine getirir.

Banka kullanabilirsiniz hesapta mevcut olan fonlar, müşterinin bu fonları serbestçe elden çıkarma hakkını garanti eder. Banka, müşterinin fonlarının kullanım talimatlarını belirleme ve kontrol etme ve fonları kendi takdirine bağlı olarak elden çıkarma hakkı konusunda kanun veya banka hesabı sözleşmesinde öngörülmeyen başka kısıtlamalar koyma hakkına sahip değildir.

Banka hesabı sözleşmesi imzalandı basit yazıyla(Madde 1, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 161. Maddesi). Kural olarak, banka ve müşteri tek antlaşma banka mevduatı ve banka hesabı. Bankalar ve bankacılık faaliyetlerine ilişkin mevzuat, banka hesap sözleşmesinin teklifler(bir banka hesabı açmak için başvuru ve diğer belgelerin sunulması) ve kabul(banka başkanının izin verilen yazısı).

Banka hesabı sözleşmesi, rızaya dayalı, iki taraflı bağlayıcı, geri ödenebilir.İle Genel kural, banka hesabı sözleşmesi süresizdir, ancak taraflar bunu yaparken bu sözleşmenin geçerlilik süresini belirleme hakkına sahiptir.

Anlaşmanın tarafları şunlardır:

- bankabanka hesaplarını tutma hakkı bankacılık işlemleri için lisansta kayıtlı olan bir kredi kuruluşu olarak;

- müşteri, tüzel kişilik, bireysel girişimci, birey.

Bir banka hesabı açarken müşteri, kredi kuruluşunun hesapta işlem yapması için gerekli olan bir belge paketi sağlar. Hesap açma nedeni müşteri tarafından imzalanan bir beyan olarak hizmet eder - bir birey veya müşterinin baş ve baş muhasebecisi - tüzel kişilik.

tüzel kişiler ve bireysel girişimciler bir kredi kurumuna şunları sağlar:

Devlet tescil belgesi;

Tüzel kişilerin birleşik devlet sicilinden veya bireysel girişimcilerin birleşik devlet sicilinden bir alıntı;

Kurucu belgelerin noter tasdikli kopyaları;

Vergi dairesine kayıt belgesi;

İmza ve mühür baskı örnekleri içeren kart;

Belgeler (protokoller genel toplantılar, kurucu kararları, atama emirleri), hesaptaki fonları yönetmeye yetkili kişilerin yetkisini teyit eder (kural olarak, tüzel kişiliğin genel müdürü ve baş muhasebecisi).

Hesap sahibi tarafından toplanan belgeler, bankacılığın temeli bir kredi kurumu tarafından tutulan müşteri. Ayrı olarak, özel dosya dolaplarında, imza örnekleri ve mühür baskıları içeren kartlar saklanır.

Bir banka hesabı sözleşmesi akdetmekle, kredi kuruluşu ve müşteri, sözleşmenin içeriğini oluşturan bir takım hak ve yükümlülükler üstlenirler. Hesap sahibi, banka mevduat sözleşmesinde olduğu gibi, ekonomik olarak zayıf bir taraftır, bu nedenle sözleşme yapılırken ana sorumluluklar kredi kuruluşuna verilir. Müşteri, mevcut mevzuat, kanun gereklilikleri, bankacılık kuralları nakit dışı uzlaştırma yapma ve uzlaştırma belgelerini işleme prosedürü ile ilgili olarak; hesapta fon bulunan işlemler için banka hizmetlerinin zamanında ödenmesini sağlamanın yanı sıra (sözleşmede öngörülen durumlarda). Müşteri, çıkarlarına en uygun nakit dışı ödeme şeklini seçme konusunda da sınırlı değildir; ne de herhangi bir para biriminde açılan banka hesaplarının (takas, mevduat ve diğerleri) sayısında.

Banka, müşterinin banka hesabına kredi verme hakkına sahiptir (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 853. Maddesi).

Banka, müşterinin fonlarını banka hesabına kabul etmeyi taahhüt eder; müşteri hesaplarını açmak ve sürdürmek (müşterinin banka hesabını kendisi için alınan parayla kredilendirmek ve müşterinin emri temelinde hesaptan para çekmek); Ödeme yapma usul ve şartlarına ilişkin kanun, sözleşme, bankacılık kuralları ve iş uygulamalarının öngördüğü gerekliliklere uyarak, müşteri adına takas ve nakit işlemlerini zamanında ve doğru bir şekilde yerine getirir. Bu tür işlemler sırasında, ilgili ödeme belgesinin bankaya ulaştığı günü takip eden iş günü içerisinde fonların banka tarafından alacak ve borçlandırıldığına dikkat edilmelidir. Kredi kuruluşu, takas ve nakit işlemleri gerçekleştirirken, müşterinin hesabındaki hesap ve işlemlerle ilgili bankacılık sırrını Sanatın 1. paragrafına göre saklamayı taahhüt eder. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 857 bölümü, Art. Federal Yasanın 26'sı "Bankalar ve bankacılık faaliyetleri hakkında".

Bir müşteriyi reddet Banka, reddetme nedeninin müşterinin fonlarını kabul edememesi veya mevcut düzenleyici yasal düzenlemelerin reddetmesine izin vermediği durumlar dışında, bir banka hesabı açma hakkına sahip değildir.

Banka hesabı sözleşmesinin temel koşullarından biri, müşteriye hesaptaki fonlarla bankayı kullanması karşılığında faiz ödenmesidir. Genel bir kural olarak, faiz tutarı sözleşmede belirtilen şartlar dahilinde hesaba yatırılır.

Banka hesap sözleşmesine göre, aşağıdakiler tahakkuk ettirilebilir:

- tahakkuk eden faiz bankanın pasif operasyonları hakkında (fon toplama ile ilgili operasyonlar hakkında) - Bankanın müşterilerinden çekilen ve bankanın faiz ödeme yükümlülüğünün kaydedildiği hesaba kaydedilen fonlara ödenecek faiz;

- faiz ödemesi bankanın pasif operasyonları hakkında - Banka müşterilerinin hesaplarına yatırılan faiz (takas, cari), banka kasasından öngörülen şekilde nakit olarak ödenen, ödünç alan bankanın muhabir hesabından borçlandırılan, alacaklı bankanın muhabir hesaplarına alacaklandırılan faiz;

- bankanın faiz ödeme borcu(bankanın vadesi geçmiş borcu) - Borçlunun bankası tarafından bankalar da dahil olmak üzere tüzel kişiler lehine çekilen fonlar için tahakkuk eden, ancak ilgili sözleşmede belirtilen vade tarihinde veya sözleşmede belirtilen yükümlülüklerin yerine getirilmesinde ödenmeyen faiz.

Faiz, sözleşme hükümlerine göre dört yoldan biriyle hesaplanabilir: basit veya bileşik faiz formülleri kullanılarak; sabit veya değişken faiz oranı kullanmak. Sözleşmede faiz tahakkuk yöntemi belirtilmemişse, sabit faiz oranı kullanılarak basit faiz formülüne göre tahakkuk yapılır. Faiz hesaplanırken, faiz oranının değeri (yıllık yüzde olarak) ve fonların çekildiği fiili takvim günü sayısı dikkate alınır. Tahakkuk eden faiz tutarlarının tahsisine yönelik işlemlerin muhasebeleştirilmesi, "nakit" yöntemiyle (borçlanan banka, ilgili muhasebe girişlerinin uygulanması için toplanan fonlara tahakkuk eden faizi ödeme tarihinde tahsis eder) yöntemle veya tarafından gerçekleştirilir. "tahakkuk" yöntemi (Cari ayda tahakkuk eden tüm faizler, içinde bulunulan ayın son iş gününden daha geç olmamak üzere banka giderlerine yansıtılır).

Banka müşterilerinin banka hesaplarını kapatırken, çekilen fonlara faiz, hesabın fiilen kapatıldığı veya devredildiği tarihe kadar tahakkuk ettirilir; denge banka hesabı aynı zamanda hesapta bulunan fon bakiyesi ile kapatıldığında hesaba yatırılan faizin toplamıdır.

Kredi organizasyonu sorumludur müşterinin hesabına sadece alınan fonların değil, aynı zamanda tahakkuk eden faizin de zamansız veya eksik kredilendirilmesi (borçlanması) durumunda.

Bir banka hesabının kapatılması, banka hesabı sözleşmesinin feshi üzerine gerçekleştirilir. sahibine göre hesap herhangi bir zamanda bir kredi kuruluşu tarafından kapatılmalıdır. Bankanın inisiyatifinde banka hesabı sözleşmesi feshedilebilir yargı emri aşağıdaki durumlarda:

· Müşterinin hesabında tutulan para tutarının bankacılık kuralları veya sözleşme ile belirlenen asgari tutardan düşük olması ve bankanın bu konuda uyarı yaptığı tarihten itibaren bir ay içinde geri yüklenmemesi durumunda;

· veya sözleşme şartlarında aksi belirtilmedikçe, takvim yılı boyunca bu hesapta işlem yapılmaması durumunda.

Banka hesabı kapatılırken, hesaptaki bakiye müşteriye iade edilir veya müşterinin talimatıyla aynı veya başka bir kredi kuruluşundaki başka bir hesaba aktarılır. Para transferi en geç yedi iş günü müşteriden ilgili yazılı bir başvurunun alınması üzerine; Zamanında ödenmeyen uzlaştırma belgelerinin (2 numaralı kart dosyası) kart dosyasında yer alan ödenmemiş uzlaşma belgeleri hak sahiplerine iade edilir; müşteriye hesabın kapatıldığı gün tahakkuk eden faiz ödenir.

Banka hesap sözleşmesi kapsamında banka, müşteri (hesap sahibi) adına açılan hesaba alınan fonları kabul etmeyi ve kredilendirmeyi, müşterilerin hesaptan uygun tutarları transfer etme ve ihraç etme emirlerini yerine getirmeyi ve hesaptan diğer işlemleri yerine getirmeyi taahhüt eder. hesap.

Banka, hesapta bulunan fonları kullanabilir ve müşterinin bu fonları serbestçe elden çıkarma hakkını garanti eder. para banka hesabı

Banka hesabı sözleşmesinin kaydı, sözleşmenin tek bir belge şeklinde düzenlenip imzalanmasıyla gerçekleştirilir.

Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın talimatı tanımlanmıştır. Uzlaşma, cari veya bütçe hesabı açmak için bankaya aşağıdaki belgelerin sunulması gerekir: hesap açma başvurusu, kuruluş veya dernek kurma kararının bir kopyası, bir imza kartı örneği ve bir mühür baskısı. Ek olarak, belgeler bankaya sunulur: vergi dairesine kayıt sırasında, zorunlu sağlık sigortası için sigorta primi ödeyen olarak kayıt sırasında.

Bir girişimci tüzel kişilik oluşturmadan faaliyetlerini yürütürse, adına takas ve diğer hesaplar açılır.

Hesap ayrıca üçüncü şahıslar lehine de açılabilir.

Bir tüzel veya gerçek kişinin hesabını yönetme hakkı, bir vekaletname ile verilebilir.

Hesap sahibi ve alacaklısı, kendisine borçlu olunan meblağları kabul etmeksizin silme hakkı veren bir şartı sözleşmeye dahil etme hakkına sahiptir. Bu durumda ödeyen, bu durumu ve bu tür bir silmeye muvafakat ettiğini bankaya yazılı olarak bildirmekle yükümlüdür.

Yerleşim ve nakit hizmetleri - ana bankacılık hizmetleri türü. Bu, bir bankacılık hizmet sözleşmesinin genellikle bir bankacılık hizmeti sözleşmesi olarak anılması gerçeğiyle belirtilmektedir. takas ve nakit hizmetleri. Böylece, takas ve nakit hizmetleri çerçevesinde, bir kredi kuruluşu aşağıdaki hizmet türlerini sağlayabilir:

• - bir tüzel kişilik hesabına fon kayıtlarının tutulması;
• - karşı taraflardan veya diğer kişilerden banka havalesi yoluyla alınan fonların kredilendirilmesi;
• - üçüncü şahıslara fon transferi için kuruluşun talimatlarının yerine getirilmesi;
• - Nakit alma ve verme.

Uzlaşma ve nakit hizmet maliyetlerinin vergi giderlerinin bir parçası olarak, sözleşme şartlarının bankanın sağlayacağı hizmet türlerini, ödenmesi gereken ücret miktarını ve bunun için zamanlama ve prosedürü belirlemesi gerekir. Ödeme.

Kural olarak, banka, ayın son iş gününde, uzlaşma ve nakit hizmetleri ödemesini kabul etmeden yazar. Bir istisna, nakit işlemlerin ücretidir - işlemden hemen sonra tahsil edilir.

Uzlaşma için ücret - nakit hizmetler:

• - nakit kabulü ve yeniden hesaplanması için komisyonlar;
• - nakit ihracı için komisyonlar;
• - önceden sipariş edilen nakit parayı almayı reddetme ücretleri;
• - hesaplara para yatırma komisyonları;
• - hesaplardan para transferi için komisyonlar;
• - hesap açmadan yapılan transfer komisyonları (çeşitli ödeme sistemlerini kullanan transferler dahil);
• - Banka-Müşteri sistemini kullanan transfer ücretleri;
• - ödemelerin iptali için ücretler;
• - akreditif işlemleri komisyonları (akreditif kapsamında ödeme garantisi komisyonları hariç);

I paragrafına göre, Sanat. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 161'inde, basit bir yazılı biçimde bir banka hesabı sözleşmesi yapılmalıdır. Daha önce, sözleşme esas olarak hesap açmak için gerekli belgelerle birlikte başvuruda bulunularak ve başvuru üzerine bir kredi kuruluşu yetkilisinin hesap açma izin belgesinin eklenmesiyle yürütülüyordu. Günümüzde, her iki tarafça imzalanmış ve hesap şartlarını içeren tek bir belge düzenlenmesi de yaygındır.

Bir banka hesabı sözleşmesinin imzalanmasına, belirtildiği gibi, müşteri veya taraflarca kararlaştırılan şartlarla belirtilen başka bir kişi için bir hesap açılması eşlik eder (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 846. maddesinin 1. fıkrası) . Banka hesabı açma prosedürü, özellikle banka hesabının açılmasının aşağıdaki durumlarda gerçekleştirildiğini belirleyen 28-I sayılı Talimatta ayrıntılı olarak düzenlenmiştir:

• 1) müşteri belirlendi; bankanın müşteriyi tanımlama yükümlülüğünün banka hesabı sözleşmesinin akdedildiği an ile sınırlı olmadığı ve bu müşterinin uzlaştırma ve nakit hizmetlerinde kaldığı tüm süre boyunca devam ettiği belirtilmelidir; bu nedenle, özellikle müşterinin, değiştirirken gerekli bilgileri sağlayamaması tanımlama özellikleri(yer vb.) bankanın banka hesabı sözleşmesini feshetmesi için temel teşkil edebilir (27 Nisan 2010 tarih ve 1307/10 sayılı Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Başkanlığı Kararı);
• 2) gerekli tüm belgeler alındı ​​(madde 1.2, 1.5); Bu nedenle, Rusya Federasyonu mevzuatına göre kurulmuş bir tüzel kişi için cari hesap açmak için bankaya aşağıdakiler sunulur:
  • - devlet tescil belgesi;
  • - kuruluş belgeleri;
  • - müşterinin uygun türde bir banka hesabı sözleşmesi akdetme yasal kapasitesi ile doğrudan ilgili olması durumunda verilen lisanslar (izinler) (örneğin, CBR lisansına sahip olmayan bir tüzel kişilik için muhabir hesabı açılamaz) bankacılık işlemlerini yürütme hakkı);
  • - imza ve mühür baskı örnekleri içeren bir kart (bundan sonra kart olarak anılacaktır);
  • - kartta belirtilen kişilerin fonları elden çıkarma yetkisini onaylayan belgeler (ve banka hesabı sözleşmesinde ilgili bir madde varsa, el yazısı imzanın bir benzerini kullanma yetkisine sahip kişilerin yetkisini onaylayan belgeler);
  • - tek yürütme organının yetkilerini doğrulayan belgeler;
  • - bir banka hesabı açmak için vergi dairesine tescil belgesi veya yerleşik durumlarda vergi dairesi tarafından verilen bir belge (madde 4.1).

Bireysel bir girişimci için cari hesap açmak veya bir bireyeözel muayenehanede şunları sunmalıdır:

• - bir bireyin kimlik belgesi;
• - kart;
• - kartta belirtilen kişilerin fonları yönetme yetkilerini onaylayan belgeler, bu tür yetkiler üçüncü taraflara devredilirse (ve banka hesabı sözleşmesinde ilgili bir madde varsa, bir analog kullanma hakkına sahip kişilerin yetkilerini onaylayan belgeler) el yazısı imza);
• - vergi dairesine kayıt belgesi;
• - bireysel girişimci olarak devlet tescil belgesi;
• - verilen lisanslar (patentler) (madde 4.7).

Bir banka hesabının açılması tamamlanır ve Banka hesabı, Açık Hesaplar Kayıt Defterine (madde 1.3) ilgili girişin (anlaşmanın imzalandığı günü takip eden iş gününden geç olmamak kaydıyla) yapılmasıyla açılır. 28-I sayılı Talimat).

Banka, bir kuruluş (bireysel girişimci) için bir banka hesabı açtıktan sonra üç gün içinde (ve bir hesap kapatma veya hesap bilgilerini değiştirme hakkında) üç gün içinde vergi dairesine bilgi vermekle yükümlüdür (Vergi Kanunu'nun 1. maddesi, 86. maddesi). Rusya Federasyonu). Ancak, bu bildirimden önce bile, hesaptan para çekme (transfer) işlemleri yasak değildir.

Uygulamada, hesap açma koşulları (banka hizmetlerinin bedeli, kendilerine ödenen faiz tutarı vb.) banka tarafından geliştirilir ve duyurulur; aynı zamanda, kendisine başvuran müşteri ile yasa ve bankacılık kurallarının gerekliliklerini karşılayan ilan edilen koşullar hakkında bir anlaşma yapmakla yükümlüdür (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 846. ). Yukarıdakiler, Sanat hükümlerine tabidir. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 428'i, belirli koşullar altında (standart bir sözleşme formunun varlığı, burada yer alan koşulların değiştirilmesi olasılığı vb.), imzalanan banka hesabı sözleşmesini bir katılım sözleşmesi olarak nitelendirmeye izin verir ( Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Başkanlığı'nın 25 Temmuz 2006 tarih ve 2718/06 sayılı Kararı, Rusya Federasyonu Anayasa Mahkemesinin 24 Mayıs 2005 tarih ve 170-O sayılı Tanımı.

Kanun koyucu, banka hesap sözleşmesini doğrudan kamuya açık olarak sınıflandırmasa da, belirli koşullar altında bankanın hesap açmayı reddetme hakkının bulunmadığı bir kural vardır. Bu tür durumlar (toplamda) aşağıdaki noktalardır:

• 1) müşterinin açılmasında ısrar ettiği hesaptaki işlemlerin yerine getirilmesi, yasa, bankanın kurucu belgeleri ve bankaya verilen izin (lisans) tarafından sağlanır:
• 2) bankanın müşteriyi bankacılık hizmetleri için kabul etme imkanı vardır;
• 3) yasal işlemler bankanın hesap açmayı reddetmesine izin vermeyin; kredi kuruluşlarının özellikle hesap açmayı reddettiği durumlar, Sanatın 12. maddesinde belirtilmiştir. Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 76'sı (vergi makamının hesaplardaki işlemleri askıya alma kararının varlığı), Sanatın 5.2 maddesi. Federal Yasanın 7'si "Suçtan elde edilen gelirlerin yasallaştırılması (aklanması) ve terörizmin finansmanı ile mücadele hakkında" (tüzel kişiliğin olmaması, bulunduğu yerde daimi yönetim organı; terör faaliyetlerine katılımla ilgili bilgilerin varlığı) bir gerçek veya tüzel kişiye, vb.).

Bankanın bir anlaşma yapmaktan makul olmayan bir şekilde kaçınması, müşteriye bir anlaşma yapmaya zorlama ve tazminat talebi ile mahkemeye başvurma hakkı verir (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 846. maddesinin 2. fıkrası, 1. fıkra) Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Plenumunun 19 Nisan 1999 tarih ve 25 sayılı kararı).

Bu hükümler, birçok bilim insanına banka hesabı sözleşmesini halka açık veya halka yakın olarak yorumlamak için bir neden vermiştir. Bazı yazarlar, esas olarak 29 Eylül 1994 tarih ve 27 sayılı Rusya Federasyonu Yüksek Mahkemesi Genel Kurulu Kararının 1. paragrafının "Uygulama hakkında mahkemeler tarafından tüketicinin korunmasına ilişkin davaların değerlendirilmesi", girişimcilik faaliyetlerinin uygulanmasıyla ilgili olmayan ihtiyaçları karşılamak için vatandaş-vatandaş hesaplarının açılması ve sürdürülmesi ilişkisine tüketici haklarının korunmasına ilişkin mevzuatın uygulanmasına izin verir.

Yine de, bir banka hesabı sözleşmesinin kamu sözleşmesi olarak sınıflandırılamayacağı görülüyor, çünkü Rusya Federasyonu Medeni Kanunu, sözleşmeyi imzalarken banka tarafından açıklanan koşulların taraflarca gözden geçirilebileceği durumları hariç tutmamaktadır; ayrıca, banka sadece kendisine beyan edilen hüküm ve koşullara tabidir. Sanatın 2. paragrafına dayanarak. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 426'sı, bir kamu sözleşmesinin tüm koşullarının tüm tüketiciler için aynı olması gerekir. Pek çok bilim adamı, kamu sözleşmesi rejiminin banka hesabı sözleşmesine, özellikle M. I. Braginsky'ye genişletilmesini reddeden görüşe katılıyor.

Banka hesabı sözleşmesinin içeriğini (sözleşme olarak) şartları oluşturmaktadır. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu uyarınca, bir kredi kurumu tarafından bir müşteriye sağlanan ödeme ve diğer hizmetler olarak anlaşılması gereken sözleşmenin konusuna ilişkin koşul esastır. Yargı pratiği de bundan kaynaklanmaktadır. Bu nedenle, Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi'nin 31 Mayıs 2010 tarih ve VAC-2942/10 sayılı tanımında, banka hesabı sözleşmesinin konusu "bankanın hesap lehine yapılan uzlaşmaları gerçekleştirme eylemleridir. Kulp."

Banka hesabı sözleşmesinin diğer temel şartları doğrudan Art. Bankacılık Kanunu'nun 30. maddesine göre, kredi kuruluşları ve müşteriler (banka hesabı sözleşmesiyle ilgili olarak) aşağıdaki gibi temel koşulları belirtmelidir:

• - bankacılık hizmetlerinin maliyeti;
• - ödeme belgelerinin işlenmesine ilişkin şartlar da dahil olmak üzere bankacılık hizmetlerinin yerine getirilmesine ilişkin şartlar;
• - ödemelerin zamanlaması ile ilgili yükümlülüklerin ihlali yükümlülüğü de dahil olmak üzere, sözleşmenin ihlali için tarafların mülkiyet yükümlülüğü;
• - sözleşmeyi feshetme prosedürü.

Sanatın belirlenen hükümleri. Bankalar Kanunu'nun 30. maddesi eleştiriye neden oluyor: ilk olarak, Sanat gereği bankacılık hizmetlerinin maliyeti. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 851'i sözleşmede hiç oluşturulamaz; ikinci olarak, sorumluluk şartlarını ve sözleşmeyi esas statüsü ile feshetme prosedürünü bahşetmeye değmezdi, çünkü bu konuda emredici ve ihtiyatlı bir düzenin çok sayıda yasama kuralı vardır.