การส่งออกสกุลเงินจากยูเครน: เป็นเงินสดและไม่เพียงเท่านั้น โอนไปยังบัตรธนาคารต่างประเทศ โอนสกุลเงินจากสหพันธรัฐรัสเซียโดยบุคคล

จากจุดเริ่มต้นของการก่อตัวของระบบธนาคารรัสเซีย ธนาคารรัสเซียดำเนินการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีในนามของบุคคล ในขั้นต้นนี้แสดงในการชำระภาษีและค่าสาธารณูปโภค อย่างไรก็ตาม ด้วยการพัฒนาการชำระบัญชีและความสัมพันธ์ด้านเครดิตในสังคม ความจำเป็นในการชำระหนี้ที่ไม่เกี่ยวข้องกับการชำระเงินภาคบังคับจึงค่อยๆ ปรากฏขึ้นและรับรู้ แต่ถึงแม้จะมีการคำนวณเพิ่มขึ้น แต่ก็ไม่ได้รับความสนใจในกรอบการกำกับดูแล เฉพาะในปี 1997 ธนาคารแห่งรัสเซียได้ออกขั้นตอนการโอนเงิน อัตราแลกเปลี่ยนเงินตราระหว่างประเทศจาก สหพันธรัฐรัสเซียและไปยังสหพันธรัฐรัสเซียโดยไม่ต้องเปิดบัญชีสกุลเงินปัจจุบัน (ลงวันที่ 27 สิงหาคม 1997 ฉบับที่ 508) ตามชื่อที่บอกไว้ จุดประสงค์ของกระบวนการนี้คือเพื่อควบคุมธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ในขณะที่ธุรกรรมดังกล่าวดำเนินการในรูเบิล (และทั่วทั้งรัสเซีย) ยังคงอยู่ในเงามืด สิ่งนี้อธิบายได้บางส่วนจากความสนใจที่เพิ่มขึ้นในการทำธุรกรรมข้ามพรมแดนว่าเป็นกิจกรรมที่ "เสี่ยง" โดยเฉพาะอย่างยิ่งในช่วงเวลาที่กฎระเบียบด้านสกุลเงินเข้มงวด เฉพาะในปี 2546 ที่กฎระเบียบของธนาคารแห่งรัสเซีย "ในขั้นตอนการชำระเงินแบบไม่ใช้เงินสดโดยบุคคลในสหพันธรัฐรัสเซีย" (ลงวันที่ 1 เมษายน 2546 ฉบับที่ 222-P) ซึ่งได้รับมอบหมายให้ โอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีทั้งไปยังขั้นตอนการดำเนินการและการบัญชี

อย่างไรก็ตาม ปัญหาหลักที่เกิดขึ้นกับธนาคารเกี่ยวกับการชำระบัญชีโดยไม่ต้องเปิดบัญชีนั้นเกี่ยวข้องกับการดำเนินการธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ประการหนึ่ง เกิดจากการที่รายละเอียดไม่เพียงพอของการโอนดังกล่าวในกรอบการกำกับดูแล ในทางกลับกัน การให้ความสนใจอย่างใกล้ชิดกับธุรกรรมดังกล่าวซึ่งยังคงได้รับเงินจากหน่วยงานกำกับดูแล (แม้จะมีการเปิดเสรีกฎหมายเกี่ยวกับสกุลเงิน) ต่อไป เราจะพิจารณาประเด็นที่เฉียบแหลมที่สุดจำนวนหนึ่งและจะสะท้อนถึงวิธีการที่เป็นไปได้ในการแก้ปัญหาเหล่านี้ พื้นฐานสำหรับการพัฒนาแนวทางอย่างใดอย่างหนึ่งในการแก้ปัญหาคือการชี้แจงของธนาคารแห่งรัสเซียและสำนักงานอาณาเขต (รวมถึงเป้าหมาย) รวมถึงการอภิปรายปัญหาเหล่านี้ในสื่อและอินเทอร์เน็ตรวมถึงด้านการธนาคาร เว็บไซต์ www.site.

เริ่มต้นด้วย ให้กำหนดประเด็นหลักที่มีอยู่ในการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชี ประการแรก การโอนดังกล่าวสามารถทำได้โดยบุคคลเท่านั้น ข้อสรุปนี้ตามมาจากมาตรา 5 ของกฎหมายของรัฐบาลกลาง "เกี่ยวกับธนาคารและกิจกรรมการธนาคาร" ซึ่งหมายถึงการดำเนินการของธนาคาร "การโอน เงินในนามของบุคคลที่ไม่ได้เปิดบัญชีธนาคาร (ยกเว้นคำสั่งทางไปรษณีย์) ดังนั้นการโอนดังกล่าวจึงไม่สามารถนำมาใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางธุรกิจได้ บรรทัด "การเป็นผู้ประกอบการ (ไม่ใช่ผู้ประกอบการ)" ค่อนข้างจะเป็นไปตามอำเภอใจและยังคงตั้งคำถามมากมายเมื่อจำแนกประเภทการปฏิบัติงานของลูกค้า พลเรือนกำหนดกิจกรรมของผู้ประกอบการเป็นกิจกรรมอิสระที่ดำเนินการโดยความเสี่ยงของตัวเองโดยมุ่งเป้าไปที่การทำกำไรอย่างเป็นระบบจากการใช้ทรัพย์สินการขายสินค้าการปฏิบัติงานหรือการให้บริการโดยบุคคลที่ลงทะเบียนในลักษณะนี้ในลักษณะ กำหนดโดยกฎหมาย (มาตรา 2) วรรค 4 ของมาตรา 23 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียได้อ้างถึงการกำหนดข้อเท็จจริงของกิจกรรมผู้ประกอบการต่อความสามารถของศาล ดังนั้นเมื่อดำเนินการโดยบุคคลธนาคารจนกว่าจะมีคำตัดสินของศาลตามวรรค 3 ของข้อ 10 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซียจำเป็นต้องดำเนินการจากข้อเท็จจริงที่ว่าการดำเนินการทั้งหมดที่ลูกค้าดำเนินการในฐานะบุคคลทำ ไม่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมผู้ประกอบการ

จุดสำคัญที่สองคือบัญชีที่ลูกค้ายอมรับและชำระเงินในการโอน ไม่ใช่บัญชีลูกค้าตามความหมายของบทที่ 45 แห่งประมวลกฎหมายแพ่งของสหพันธรัฐรัสเซีย ข้อตกลงบัญชีธนาคารไม่ได้สรุปไว้ และเงื่อนไขของบัญชีธนาคารของลูกค้าไม่มีผลบังคับใช้ โดยพื้นฐานแล้วนี่คือบัญชีธนาคาร นั่นคือเหตุผลที่ไม่มีการชำระเงินแบบไม่มีเงื่อนไขสำหรับการโอนเงินจากบัญชีนี้ในคำขอ (คำขอ) ครั้งแรกของลูกค้า ช่วงเวลานี้มีความสำคัญเมื่อดำเนินการตามขั้นตอนการต่อต้านการออกกฎหมาย โดยเฉพาะอย่างยิ่ง การระงับการดำเนินงานของลูกค้า (ตามจดหมายของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 13 กรกฎาคม 2548 ฉบับที่ 97-T)

และสุดท้าย จำเป็นต้องกำหนดว่าธุรกรรมใดเป็นธุรกรรมสกุลเงินในแง่ของกฎหมายของรัฐบาลกลาง ลงวันที่ 10 ธันวาคม 2546 ฉบับที่ 173-FZ “เปิด การควบคุมสกุลเงินและ การควบคุมสกุลเงิน". จากส่วนที่ 9 ของข้อ 1 และส่วนที่ 3 ของข้อ 14 การดำเนินการดังกล่าวในแง่ของการโอนรวมถึง:

· การโอนระหว่างผู้อยู่อาศัยและผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ทั้งในสกุลเงินต่างประเทศและในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย

การโอนระหว่างผู้อยู่อาศัยในสกุลเงินต่างประเทศ

· การโอนระหว่างผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ทั้งในสกุลเงินต่างประเทศและในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย

· การโอนข้ามพรมแดน (จากสหพันธรัฐรัสเซียและสหพันธรัฐรัสเซีย) ทั้งในสกุลเงินต่างประเทศและในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย

การแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศค่อนข้างเสรีในวิธีการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชี ดังนั้นบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่จะได้รับสิทธิ (ส่วนที่ 3 ของข้อ 14):

"5) การโอนโดยบุคคลธรรมดา - ผู้มีถิ่นที่อยู่จากสหพันธรัฐรัสเซียและใบเสร็จรับเงินในสหพันธรัฐรัสเซียโดยบุคคล - ผู้มีถิ่นที่อยู่ในการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร ดำเนินการตามขั้นตอนที่กำหนดโดยธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย ซึ่งอาจจำกัดจำนวนการโอนและการโอนทางไปรษณีย์เท่านั้น"

ธนาคารแห่งรัสเซียไม่ช้าในการใช้สิทธิและคำสั่งฉบับที่ 1412-U ลงวันที่ 30 มีนาคม 2547 ระบุว่า "ในการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศบุคคลมีสิทธิที่จะโอนจากสหพันธรัฐรัสเซียโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคารใน สกุลเงินต่างประเทศของธนาคารที่ได้รับอนุญาตหรือสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียในจำนวนไม่เกิน 5,000 ดอลลาร์สหรัฐ กำหนดโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนอย่างเป็นทางการของสกุลเงินต่างประเทศเทียบกับรูเบิลซึ่งจัดตั้งขึ้นโดยธนาคารแห่งรัสเซียในวันที่มีคำสั่งให้ ธนาคารรับอนุญาตทำการโอนเงินดังกล่าว ในเวลาเดียวกัน“ การโอนทั้งหมดของผู้พำนักอาศัยจากสหพันธรัฐรัสเซียโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคารที่ทำผ่านธนาคารที่ได้รับอนุญาต (สาขาของธนาคารที่ได้รับอนุญาต) ภายในหนึ่งวันทำการไม่ควรเกินจำนวนเงินที่กำหนดในข้อนี้ ” ธนาคารแห่งรัสเซียไม่ได้กำหนดข้อ จำกัด ใด ๆ ในการรับในสหพันธรัฐรัสเซียโดยบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ในการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร

แม้จะมีการตีความบทบัญญัติข้างต้นที่ดูเหมือนชัดเจน แต่ธนาคารแห่งรัสเซียและสำนักงานอาณาเขตของตนได้ทำซ้ำมากกว่าหนึ่งครั้งในการอธิบาย ซึ่งปรากฏขึ้นไม่นานหลังจากการบังคับใช้ของบรรทัดฐานพื้นฐานของกฎหมายสกุลเงินใหม่ในช่วงฤดูร้อนปี 2547 คำอธิบายเหล่านี้มีดังนี้:

1) ข้อ จำกัด เกี่ยวกับจำนวนเงินที่โอนโดยบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่มีไว้สำหรับการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีเท่านั้น เมื่อทำการโอนเงินจากบัญชีที่เปิดกับธนาคารที่ได้รับอนุญาต จำนวนเงินข้างต้นจะหายไป (มาตรา 6 ของกฎหมายหมายเลข 173-FZ)

2) จำนวนการโอนทั้งหมดโดยผู้มีถิ่นที่อยู่จากสหพันธรัฐรัสเซียโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร ดำเนินการผ่านตัวแทนที่ได้รับอนุญาตภายในหนึ่งวันทำการ ไม่ควรเกิน 5,000 ดอลลาร์สหรัฐ ไม่มีข้อยกเว้นสำหรับการเพิ่มจำนวนเงินโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีเมื่อมีการจัดเตรียมเอกสารประกอบ

การไม่มีข้อกำหนดโดยตรงสำหรับเอกสารประกอบเมื่อทำการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีกลายเป็นเรื่องใหม่และผิดปกติสำหรับธนาคารรัสเซีย ผิดปกติมากที่ธนาคารแห่งรัสเซียในจดหมายข้อมูลลงวันที่ 31 สิงหาคม 2547 ฉบับที่ 29 กล่าวถึงประเด็นนี้โดยเฉพาะ: แหล่งที่มาของเงินสด สกุลเงินต่างประเทศ กฎระเบียบยังไม่ได้จัดตั้งธนาคารแห่งรัสเซีย ดังนั้นการโอนย้ายบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ที่ระบุสามารถดำเนินการได้โดยไม่ต้องส่งเอกสารประกอบและเอกสารประกอบเกี่ยวกับที่มาของเงินสดเงินตราต่างประเทศ ในเวลาเดียวกัน ธนาคารที่ได้รับอนุญาตในฐานะตัวแทนในการควบคุมสกุลเงิน มีสิทธิตามวรรค 3 ของส่วนที่ 1 ของมาตรา 23 ของกฎหมายของรัฐบาลกลางหมายเลข 173-FZ เพื่อขอและรับเอกสารและข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินการ ของธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

ดังนั้นสิทธิในการเรียกร้องเอกสารเมื่อทำการโอนเงินข้ามพรมแดนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีโดยบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ตลอดจนปริมาณของข้อกำหนดเหล่านี้จึงมอบให้กับธนาคารเอง นอกจากนี้ สำหรับการโอนเงินในสกุลเงินต่างประเทศโดยไม่ต้องเปิดบัญชี ไม่มีข้อจำกัดสำหรับผู้รับเงิน (ไปยังบัญชีของตนเอง บัญชีของผู้มีถิ่นที่อยู่อื่นหรือผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ที่เปิดไว้กับธนาคารนอกสหพันธรัฐรัสเซีย) วัตถุประสงค์ของ โอน (วัตถุประสงค์ใด ๆ ) โอนสกุลเงิน (สกุลเงินใด ๆ เทียบเท่าไม่เกิน USD 5,000) นอกจากนี้ กฎหมายเกี่ยวกับสกุลเงินปัจจุบันไม่ได้กำหนดข้อจำกัดเกี่ยวกับการเลือกสกุลเงินสำหรับการชำระเงินตามจำนวนเงินโอนที่ได้รับจากต่างประเทศ การโอนเงินสามารถชำระเป็นเงินสดสกุลใดก็ได้ที่ลูกค้าเลือก รวมทั้งสกุลอื่นที่ไม่ใช่สกุลเงินที่โอน

จำเป็นต้องพูดเกี่ยวกับการโอนในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียที่ได้รับจากผู้อยู่อาศัยโดยไม่ต้องเปิดบัญชี ตามข้อ 9 "b" ของส่วนที่ 1 ของข้อ 1 ของกฎหมายหมายเลข 173-FZ การโอนดังกล่าวเป็นธุรกรรมสกุลเงิน ในเวลาเดียวกันกฎหมายเกี่ยวกับสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียใช้ไม่ได้กับการกระทำของผู้ส่งเงิน (มีถิ่นที่อยู่หรือไม่มีถิ่นที่อยู่) จากต่างประเทศไปยังสหพันธรัฐรัสเซีย ในเวลาเดียวกัน บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่มีสิทธิได้รับเงินโอนที่ได้รับจากต่างประเทศในสหพันธรัฐรัสเซียโดยไม่ต้องโอนเข้าบัญชีธนาคารตามส่วนที่ 3 ของมาตรา 14 ของกฎหมายเท่านั้น

แยกจากกัน เราควรอาศัยการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีระหว่างผู้อยู่อาศัย แม้ว่าข้อ 5 ของส่วนที่ 3 ของข้อ 14 ของกฎหมายหมายเลข 173-FZ จะไม่มีข้อจำกัดเกี่ยวกับองค์ประกอบเรื่องของผู้รับการโอน ส่วนที่ 1 ของข้อ 9 ได้ตั้งคำถามมากมาย ซึ่งอนุญาตให้มีรายการธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่ปิดไว้ ที่จะดำเนินการระหว่างผู้อยู่อาศัย ในช่วงเวลาที่บทบัญญัติหลักของกฎหมายมีผลบังคับใช้ บทความนี้ไม่ได้อนุญาตให้ (ด้วยวาจา) ดำเนินการระงับการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศระหว่างผู้อยู่อาศัย และส่วนที่ 3 ของข้อ 14 ที่อ้างถึงไม่ได้กำหนดให้รับ การโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชี สิ่งนี้สร้างอุปสรรคในกรณีการชำระเงินให้กับผู้อยู่อาศัยในการโอนที่ได้รับโดยไม่ต้องเปิดบัญชีหากไม่สามารถระบุสถานะของผู้ส่งได้ กฎหมายของวันที่ 18 กรกฎาคม 2548 ฉบับที่ 90-FZ ซึ่งแนะนำการแก้ไขและเพิ่มเติมในกฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในการควบคุมสกุลเงินและการควบคุมสกุลเงิน" แก้ไขสถานการณ์: มีการเพิ่มที่จำเป็นในมาตรา 9 และ 14

ตรรกะของกฎหมายในกรณีนี้เป็นที่สังเกต โดย กฎทั่วไปห้ามทำธุรกรรมสกุลเงินระหว่างผู้อยู่อาศัย ยกเว้นที่ระบุไว้โดยชัดแจ้งในมาตรา 9 ข้อ 1 ของส่วนที่ 1 ของข้อ 9 ของกฎหมายกำหนดความเป็นไปได้ในการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศระหว่างผู้อยู่อาศัย ซึ่งกำหนดโดยส่วนที่ 3 ของข้อ 14. ส่วนที่ 3 ของข้อ 14 กำหนดรายการธุรกรรมสกุลเงินที่มีสิทธิ์ดำเนินการเฉพาะบุคคลเท่านั้น - ผู้อยู่อาศัยโดยไม่ต้องใช้บัญชีธนาคาร รวมถึงการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชี ดังนั้นผู้มีถิ่นที่อยู่มีสิทธิที่จะทำการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีในสกุลเงินต่างประเทศในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียให้กับผู้อยู่อาศัยในการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่ระบุไว้ในส่วนที่ 3 ของมาตรา 14 ของกฎหมาย (อันที่จริงแล้วสิ่งเหล่านี้คือการโอนเป็นของขวัญ จากสหพันธรัฐรัสเซีย หน่วยงานที่เป็นส่วนประกอบของสหพันธรัฐรัสเซีย เขตเทศบาล มอบมูลค่าสกุลเงินให้กับคู่สมรสและญาติสนิท พินัยกรรมและการรับมรดก)

จุดต่อไปซึ่งไม่ได้รับความสนใจเพียงพอในกฎหมายเกี่ยวกับสกุลเงินคือการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย ในเรื่องนี้ขอแนะนำให้อ้างถึงวรรคสองของส่วนที่ 2 ของข้อ 5 ของกฎหมายหมายเลข 173-FZ ซึ่งกำหนดว่า “หากขั้นตอนการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศขั้นตอนการใช้บัญชี (รวมถึงการจัดตั้ง ของข้อกำหนดในการใช้บัญชีพิเศษ) ไม่ได้จัดตั้งขึ้นโดยหน่วยงานกำกับดูแลสกุลเงินตามกฎหมายของรัฐบาลกลางนี้การทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศดำเนินการเปิดบัญชีและการทำธุรกรรมในบัญชีจะดำเนินการโดยไม่มีข้อ จำกัด ... "

โดยคำนึงว่าการโอนเงินระหว่างผู้อยู่อาศัยและผู้ที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในสกุลเงินต่างประเทศหรือสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียเป็นธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่มีสิทธิที่จะทำการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีในสกุลเงินต่างประเทศหรือสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียใน อาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียสำหรับผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่สำหรับการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่ระบุไว้ในวรรค 3 ของข้อ 14 ของกฎหมาย ในเวลาเดียวกัน กฎหมายเกี่ยวกับสกุลเงินไม่ได้กำหนดข้อจำกัดเกี่ยวกับจำนวนเงินที่โอนดังกล่าว ไม่ควรลืมว่าการดำเนินการโอนสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียทั่วอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียระหว่างผู้อยู่อาศัยนั้นไม่ใช่การดำเนินการด้านสกุลเงินและไม่ได้ควบคุมโดยกฎหมายด้านสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย

คำถามมากมายเกิดจากการโอนย้ายถิ่นฐานโดยไม่ต้องเปิดบัญชีในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย ในเรื่องนี้ควรสังเกตอีกครั้งว่ากฎหมายเกี่ยวกับสกุลเงินไม่มีข้อ จำกัด ในการดำเนินการโดยบุคคล - ผู้ที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในการโอนเงินตราต่างประเทศหรือสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียทั้งข้ามพรมแดนและภายในสหพันธรัฐรัสเซีย ไม่มีข้อ จำกัด ใด ๆ ในการรับเงินสดสกุลเงินต่างประเทศและสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียโดยบุคคลที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ซึ่งโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชี

อย่างไรก็ตามไม่ง่ายนัก นักกฎหมายจำนวนหนึ่งปฏิบัติตามตำแหน่งต่อไปนี้ในการตีความบรรทัดฐานของกฎหมายเกี่ยวกับสกุลเงิน: เกี่ยวกับการทำธุรกรรมสกุลเงินระหว่างผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่และผู้พักอาศัย หลักการ "ทุกสิ่งที่ไม่ได้รับอนุญาตจะได้รับอนุญาต" เกี่ยวกับการทำธุรกรรมสกุลเงินระหว่างผู้อยู่อาศัย หลักการ "ห้ามทุกสิ่งที่ไม่ได้รับอนุญาต" เกี่ยวกับการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศระหว่างผู้มีถิ่นที่อยู่นอก หลักการ "สิ่งที่กำหนดไว้โดยชัดแจ้งจะได้รับอนุญาต"

ตามเส้นทางนี้ เราอาจได้ข้อสรุปที่ตรงกันข้ามเกี่ยวกับสิทธิของผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่เพื่อทำการโอนในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย ดังนั้นการจำหน่ายโดยผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่เพื่อสนับสนุนผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียด้วยเหตุผลทางกฎหมายรวมถึงการใช้สกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียเป็นวิธีการชำระเงินตามวรรค 9 "c" ของส่วนที่ 1 ของข้อ 1 ของกฎหมายหมายเลข 173-FZ หมายถึงธุรกรรมการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ มาตรา 2 ของกฎหมายกำหนดสิทธิและหน้าที่ของผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่เกี่ยวกับการครอบครอง การใช้ และการกำจัดสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย ส่วนที่ 2 ของข้อ 5 ของกฎหมายกำหนดขอบเขตของการกระทำของเรื่องของความสัมพันธ์ทางกฎหมายของสกุลเงินในกรณีที่ขั้นตอนในการทำธุรกรรมสกุลเงิน ขั้นตอนสำหรับการใช้บัญชีไม่ได้กำหนดขึ้นโดยหน่วยงานกำกับดูแลสกุลเงินตามกฎหมายหมายเลข 173-FZ.

ดังนั้นบทบัญญัติของวรรค 2 ของข้อ 5 อนุญาตให้ผู้เข้าร่วมในการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศดำเนินการโดยไม่มีข้อจำกัด เฉพาะธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเท่านั้น ขั้นตอนในการดำเนินการจะต้องกำหนดโดยหน่วยงานกำกับดูแลสกุลเงิน พวกเขาไม่อนุญาตให้ผู้เข้าร่วมในการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศดำเนินการโดยไม่มีข้อ จำกัด การทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศขั้นตอนสำหรับการดำเนินการที่ไม่ได้กำหนดโดยกฎหมายฉบับที่ 173-FZ จากที่กล่าวมาแล้ว ปรากฎว่าค่าคอมมิชชั่นโดยผู้ที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในการทำธุรกรรมสกุลเงินที่เกี่ยวข้องกับการโอนสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียไปยังผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่อื่นไม่ได้รับอนุญาตตามกฎหมายสกุลเงิน

เป็นเรื่องน่ายินดีที่ธนาคารแห่งรัสเซียไม่ปฏิบัติตามตรรกะของการตีความกฎหมายเกี่ยวกับสกุลเงินและกำหนดในการชี้แจงว่าอย่างแม่นยำบนพื้นฐานของส่วนที่ 2 ของข้อ 5 ของกฎหมายหมายเลข 173-FZ บุคคลที่ไม่มีถิ่นที่อยู่สามารถโอนใน สกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียโดยไม่มีข้อ จำกัด โดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคารเช่นเดียวกับการใช้บัญชีธนาคาร (ยกเว้นการดำเนินการที่ระบุไว้ในวรรค 4.1 ของคำสั่งของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 7 มิถุนายน 2547 ฉบับที่ 116-I “ตามประเภทบัญชีพิเศษของผู้พักอาศัยและผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่” ซึ่งดำเนินการโดยใช้บัญชีธนาคารพิเศษของผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่) .

ในเรื่องนี้ธนาคารหลายแห่ง "สะดุด" เกี่ยวกับมาตรา 10 ของกฎหมายหมายเลข 173-FZ (ส่วนที่ 1 และ 3):

"หนึ่ง. ผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่มีสิทธิโดยไม่มีข้อ จำกัด ในการโอนสกุลเงินต่างประเทศระหว่างพวกเขาจากบัญชี (จากเงินฝาก) ในธนาคารนอกอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียไปยังบัญชีธนาคาร (ไปยังเงินฝากธนาคาร) ในธนาคารที่ได้รับอนุญาตหรือบัญชีธนาคาร (เงินฝากธนาคาร) ใน ธนาคารที่ได้รับอนุญาตไปยังบัญชี (เพื่อเงินฝาก) ในธนาคารนอกอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียหรือในธนาคารที่ได้รับอนุญาต

3. การทำธุรกรรมสกุลเงินระหว่างผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียนั้นดำเนินการผ่านบัญชีธนาคาร (เงินฝากธนาคาร) ที่เปิดในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียในลักษณะที่กำหนดโดยมาตรา 13 ของรัฐบาลกลางนี้ กฎ.

ในกรณีนี้ จำเป็นต้องแยกความแตกต่างระหว่างการห้ามดำเนินการกับการรับประกัน (ประกาศสิทธิ์) เพื่อดำเนินการ ในแง่นี้ มาตรา 10 ไม่มีข้อจำกัดสำหรับผู้ที่ไม่มีถิ่นพำนักในการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีในสกุลเงินต่างประเทศและในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียผ่านอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียและจากสหพันธรัฐรัสเซีย ในเวลาเดียวกันข้อกำหนดของส่วนที่ 3 ของข้อ 10 เกี่ยวกับการปฏิบัติตามขั้นตอนการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศผ่านบัญชีของผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ในธนาคารที่ได้รับอนุญาตตามมาตรา 13 ของกฎหมายใช้เฉพาะกับธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่ดำเนินการ ออกโดยผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ผ่านบัญชีธนาคารของพวกเขา

ไม่สามารถใช้เป็นคำสั่งห้ามผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ซึ่งทำการโอนในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียโดยไม่ต้องเปิดบัญชีและข้อกำหนดของวรรค 4.3 ของคำสั่งที่ 116-I ว่าการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศระหว่างผู้อยู่อาศัยและผู้ที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ดำเนินการโดยไม่ - ผู้อยู่อาศัยโดยไม่ต้องใช้บัญชีพิเศษจะถูกบันทึกตามระเบียบของธนาคารแห่งรัสเซียสำหรับธนาคารที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในบัญชีงบดุล 302 31 ของกฎหมายไม่มีการห้ามผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ที่ทำการโอนโดยไม่ต้องเปิด บัญชีในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียทั้งภายในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียและต่างประเทศ

สำหรับการปฏิบัติตามขั้นตอนการควบคุมสกุลเงินสำหรับการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชี เราควรเริ่มต้นด้วยการพิจารณาการปฏิบัติตามการโอนเงินดังกล่าวตามข้อกำหนดของคำสั่งของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซีย ลงวันที่ 15 มิถุนายน 2547 ฉบับที่ 117-I “บน ขั้นตอนสำหรับผู้อยู่อาศัยและไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ในการส่งเอกสารและข้อมูลไปยังธนาคารที่ได้รับอนุญาตเมื่อทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ขั้นตอนการบัญชีโดยธนาคารที่ได้รับอนุญาตของธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและการลงทะเบียนหนังสือเดินทางธุรกรรม ข้อกำหนดของบทที่ 1 ของคำสั่งหมายเลข 117-I ในการยื่นเอกสารเมื่อทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ รวมถึงการติดรหัสประเภทธุรกรรมสกุลเงินในเอกสารการชำระเงิน ไม่ใช้กับธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของบุคคลที่ทำโดยไม่ได้เปิด บัญชีธนาคาร ตามวรรค 1.17 ฐานข้อมูลธุรกรรมสกุลเงินจะสะท้อนถึงธุรกรรมสกุลเงินที่ดำเนินการในบัญชีของลูกค้าของธนาคารที่ได้รับอนุญาต - ผู้อยู่อาศัยและไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ ดังนั้นธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่ดำเนินการโดยลูกค้าโดยไม่เปิดบัญชีธนาคารจะไม่ถูกสะท้อนในฐานข้อมูล

จนถึงขณะนี้ ปัญหาภาระผูกพันของธนาคาร (หรือขาดมัน) ในการตรวจสอบการโอนเงินที่ทำขึ้นโดยไม่ต้องเปิดบัญชีสำหรับการปฏิบัติตามการจองและระบบบัญชีพิเศษยังคงเปิดอยู่ ความรับผิดชอบในการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศซึ่งคำสั่งที่ 116-I กำหนดข้อกำหนดในการใช้บัญชีพิเศษเฉพาะผ่านบัญชีพิเศษเหล่านี้อยู่กับธนาคาร (ข้อ 1.2) ในเวลาเดียวกัน ข้อโต้แย้งเกี่ยวกับลักษณะการโอนเงินที่ถูกกล่าวหาว่าเป็นเงินสดโดยไม่ต้องเปิดบัญชี (ในขณะที่ข้อ 1.1 ของคำสั่งที่ 116-I ขยายผลเฉพาะกับธุรกรรมระหว่างผู้อยู่อาศัยและผู้ที่ไม่ใช่ผู้อยู่อาศัยที่เกี่ยวข้องกับการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด) ไม่สามารถป้องกันได้ . ธนาคารแห่งรัสเซียตามคำชี้แจงหมายเลข 17-44/1 ลงวันที่ 4 มกราคม 2546 จำแนกการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีเป็นการชำระเงินที่ไม่ใช่เงินสด ดังนั้นธนาคารจึงอยู่ในสถานการณ์สองเท่า: ในด้านหนึ่งไม่มีภาระผูกพันที่จะต้องใช้เอกสารเมื่อทำการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชี ในทางกลับกัน เอกสารเหล่านี้จำเป็นต้องระบุการโอนในแง่ของการดำเนินการผ่าน บัญชีพิเศษ ในสถานการณ์นี้มีสองวิธี: ต้องใช้เอกสารประกอบจากลูกค้า (ธนาคารมีสิทธิ์ดังกล่าวตามมาตรา 23 ของกฎหมายหมายเลขระบบโอนเงินด่วนจำนวนมาก)

จากมุมมองของการรักษาลักษณะการชำระเงินจำนวนมาก ตัวเลือกที่สองจะดีกว่า ในทางปฏิบัติสามารถดำเนินการได้โดยการยืนยันเป็นลายลักษณ์อักษรจากลูกค้า (ในข้อความของแอปพลิเคชันสำหรับส่งหรือรับการโอน) ว่าเขาปฏิบัติตามบรรทัดฐานของกฎหมายเกี่ยวกับสกุลเงินในการดำเนินการที่ดำเนินการ (ดังนั้นและไม่จัดประเภท เป็นระบบบัญชีพิเศษ) คุณสามารถใช้บทบัญญัติของคำแนะนำของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 28 เมษายน 2547 ฉบับที่ 113-I “ ในขั้นตอนการเปิดปิดการจัดระเบียบงานของสำนักงานแลกเปลี่ยนและขั้นตอนสำหรับธนาคารที่ได้รับอนุญาตในการดำเนินการ . บางชนิด การดำเนินงานธนาคารและธุรกรรมอื่น ๆ เป็นเงินสด สกุลเงินต่างประเทศและสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย เช็ค (รวมถึงเช็คเดินทาง) มูลค่าที่ระบุเป็นสกุลเงินต่างประเทศโดยมีส่วนร่วมของบุคคล” ส่วนหนึ่ง:

· ข้อ 3.5 ซึ่งกำหนดให้ธนาคารต้องโพสต์บนแผงข้อมูลของโต๊ะทำงานเงินสด ขั้นตอนและเงื่อนไขในการโอนเงินจากสหพันธรัฐรัสเซียโดยไม่ต้องเปิดบัญชี

· ข้อ 4.10 ซึ่งถือว่าการเริ่มดำเนินการของลูกค้าเป็นการยินยอมตามเงื่อนไขในการดำเนินการ

ในเวลาเดียวกัน สิ่งนี้ไม่ได้บรรเทาภาระผูกพันของธนาคารในการตรวจสอบการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชี อย่างน้อยก็ด้วยเหตุผลที่เป็นทางการ เช่น พื้นฐานสำหรับการชำระเงิน

นอกจากนี้ยังมีวิสัยทัศน์ทางเลือกของปัญหาบัญชีพิเศษที่ควรกล่าวถึง ประกอบด้วยความจริงที่ว่าคำสั่งหมายเลข 116-I ถูกนำมาใช้ตามมาตรา 8 ของกฎหมายหมายเลข 173-FZ และไม่เกี่ยวข้องกับความเป็นไปได้ (เป็นไปไม่ได้) ในการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชี การแก้ปัญหาดังกล่าวอยู่ในกรอบของมาตรา 6 ของกฎหมาย โดยประกาศว่า:

“6. ข้อสงสัย ความขัดแย้ง และความคลุมเครือที่ไม่อาจแก้ไขได้ทั้งหมดในกฎหมายเกี่ยวกับสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย การกระทำของหน่วยงานควบคุมสกุลเงิน และการกระทำของหน่วยงานควบคุมสกุลเงิน จะได้รับการตีความเพื่อประโยชน์ของผู้อยู่อาศัยและผู้ที่ไม่ใช่ผู้อยู่อาศัย

และในกรณีที่ไม่มีคำชี้แจงจากธนาคารแห่งรัสเซียในประเด็นนี้ วิธีการนี้ยังคงเป็นที่ถกเถียงกันอยู่

เกี่ยวกับการสะท้อนเงินสดของการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีคำถามมักเกิดขึ้น: ควรสะท้อนในการลงทะเบียนใด ในการลงทะเบียนที่จัดทำโดยคำสั่งหมายเลข 113-I หรือในการลงทะเบียนที่กำหนดโดยข้อ 2.6.1 ของระเบียบของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 9 ตุลาคม 2545 ฉบับที่ 199-P "ในขั้นตอนการดำเนินการ ธุรกรรมเงินสดในสถาบันสินเชื่อในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย"? หรือทั้งสองทะเบียน? หากมีความชัดเจนมากหรือน้อยกับการโอนเงินในสกุลเงินต่างประเทศ (ไม่ว่าในกรณีใด - ธุรกรรมสกุลเงิน) จากนั้นด้วยการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียทุกอย่างไม่ชัดเจน วิธีการที่เป็นที่ยอมรับและได้รับการพิสูจน์แล้วสำหรับการจัดสรรธุรกรรมข้ามบัญชีแยกประเภทมีดังนี้:

การดำเนินการที่ดำเนินการตามคำสั่งหมายเลข 113-I รวมถึงการโอนเงินข้ามพรมแดนโดยไม่ต้องเปิดบัญชี จะถูกป้อนเฉพาะในการลงทะเบียนการดำเนินการด้วยสกุลเงินเงินสดและการตรวจสอบในภาคผนวก 4 ถึงคำสั่งที่ 113-I (ยกเว้น ของการดำเนินการตามวรรค 3.1. 8 และ 3.1.15);

· ธุรกรรมอื่น ๆ ทั้งหมด รวมถึงการโอนภายในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย (โดยทั้งผู้อยู่อาศัยและไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่) จะถูกป้อนในทะเบียนตามระเบียบหมายเลข 199-P

คุณสามารถหลีกเลี่ยงการกรอกทะเบียนตามระเบียบหมายเลข 199-P หากเมื่อรับเงินสดจากบุคคลเพื่อดำเนินการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชี (โอนข้ามอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย) ให้วาดขึ้น คำสั่งซื้อเงินสดที่เข้ามาสำหรับการชำระเงินแต่ละครั้ง นอกจากนี้ยังช่วยลดความจำเป็นในการออกใบสั่งรับสินค้าสำหรับยอดรวมตามประเภทของการดำเนินการ การลงทะเบียนตามคำแนะนำหมายเลข 113-I จะไม่สมบูรณ์สำหรับการดำเนินการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชี: คอลัมน์ "หมายเลขบัญชีของบุคคล" จะว่างเปล่าเนื่องจากขาด

การประมวลผลเงินสดของธุรกรรมเพื่อรับเงินสำหรับการโอนเงินจากสหพันธรัฐรัสเซียโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคารและชำระเงินสำหรับการโอนเงินไปยังสหพันธรัฐรัสเซียโดยไม่ต้องเปิดบัญชีจะต้องดำเนินการตามข้อ 3.6 ของคำสั่งหมายเลข 113-I ตามวรรค 1 ของข้อ 3.6 ขั้นตอนและเงื่อนไขสำหรับการดำเนินการโอนเงินจากสหพันธรัฐรัสเซียในนามของบุคคลโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคารตลอดจนภาระผูกพันของธนาคารในการโอนเงินนั้นถูกกำหนดโดยธนาคารเองใน ตามข้อกำหนดของกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียและระเบียบของธนาคารแห่งรัสเซีย การอ้างอิงที่เกี่ยวข้องกับสกุลเงินต่างประเทศนี้ทำให้เราไปยังข้อ 9.2 ของระเบียบหมายเลข 199-P (ส่วน "ธุรกรรมด้วยสกุลเงินต่างประเทศเป็นเงินสด") ตามการดำเนินการสำหรับการรับและการออกเงินสดสกุลเงินต่างประเทศเมื่อให้บริการบุคคลและนิติบุคคล ดำเนินการตามคำสั่งซื้อเงินสดเครดิตและค่าใช้จ่าย (ภาคผนวก 23 และ 24 ของระเบียบหมายเลข 199-P) ดังนั้นการดำเนินการคำสั่งเงินสดเมื่อรับและชำระเงินโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีในสกุลเงินต่างประเทศจึงเป็นสิ่งจำเป็น

บัญชี 409 09“ การโอนไปยังสหพันธรัฐรัสเซีย” ใช้เพื่อบัญชีสำหรับการโอนเงินข้ามพรมแดนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีตามระเบียบของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 5 ธันวาคม 2545 ฉบับที่ 205-P “ ตามกฎ สำหรับการรักษาบันทึกการบัญชีในสถาบันสินเชื่อที่ตั้งอยู่ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย” , 409 10 “ การโอนไปยังสหพันธรัฐรัสเซียไปยังผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่”, 409 12 “ การโอนจากสหพันธรัฐรัสเซีย”, 409 13 “การโอนจากสหพันธรัฐรัสเซียไปยัง ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่” ในการบัญชีเชิงวิเคราะห์ จะมีการเปิดบัญชีส่วนบุคคลแยกต่างหากสำหรับการโอนแต่ละครั้ง ในส่วนนี้ทำให้ผู้ตรวจสอบสามารถตรวจสอบการปฏิบัติตามข้อกำหนดของธนาคารที่มีวงเงิน 5,000 ดอลลาร์ (หรือเทียบเท่า) ในการโอนเงินครั้งเดียวได้ง่ายขึ้น

ในบรรดาปัญหาที่พบบ่อยที่สุดในการสะท้อนทางบัญชีของการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชี สามารถสังเกตได้ดังต่อไปนี้

1. กำหนดสถานะผู้รับโอนเมื่อได้รับโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชี ขึ้นอยู่กับใบลดหนี้เพียงอย่างเดียว ไม่สามารถระบุที่อยู่ของผู้รับได้ในบางกรณี เมื่อพิจารณาถึงปัญหาดังกล่าวแล้ว ธนาคารแห่งรัสเซียได้อนุญาตให้ธนาคารชี้แจงอย่างชัดเจนในกรณีที่ไม่สามารถระบุได้อย่างชัดเจน (ก่อนการปรากฏตัวของผู้รับโอน) ว่าผู้รับโอนเป็นผู้มีถิ่นที่อยู่หรือไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ เพื่อบันทึกการโอนเงินเข้าในบัญชีงบดุล 409 09 ในขณะที่ในบัญชีงบดุล 409 10 จำนวนเงินที่โอนทำให้ข้อสรุปที่ชัดเจนเกี่ยวกับสถานะของผู้รับโอนเป็นผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่

2. การโอนโดยผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ทั่วอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย (ทั้งในสกุลเงินต่างประเทศและในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย) ขณะนี้ยังไม่มีบัญชีงบดุลแยกต่างหากในผังบัญชี ได้รับอนุญาต (ตามที่แสดงด้านบน) การดำเนินการดังกล่าวจะดำเนินการในทางปฏิบัติผ่านบัญชี 409 11 แม้ว่าจะเป็นการละเมิดระเบียบหมายเลข 205-P (ตามบัญชีสำหรับผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่จะต้องระบุด้วยคำว่า "ไม่ใช่ ผู้อยู่อาศัย” และบัญชีที่ไม่มี ” ใช้เพื่อบัญชีสำหรับการทำธุรกรรมของผู้อยู่อาศัยเท่านั้น) แต่หากไม่มีทางเลือกอื่น อาจถือว่าสมเหตุสมผล เหตุผลในการใช้บัญชีอาจเป็นระเบียบหมายเลข 222-P ซึ่งควบคุมขั้นตอนการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย วรรค 1 ของภาคผนวกของระเบียบหมายเลข 222-P กำหนดให้ใช้บัญชี 409 11 "บัญชีขนส่ง" สำหรับการโอนดังกล่าว

3. การส่งคืนการโอนที่ส่งโดยไม่เปิดบัญชีจากสหพันธรัฐรัสเซียจะถูกส่งคืนไปยังบัญชี (409 12/409 13) ที่ส่งไป ถือว่าผิดกฎหมายที่จะพิจารณาการส่งคืนการโอนเป็นการดำเนินการแยกต่างหากสำหรับการรับการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชีในสหพันธรัฐรัสเซีย (โดยให้เครดิตกับ 409 09/409 10) สำหรับกรณีการส่งคืน ระเบียบหมายเลข 205-P ในลักษณะของบัญชี 409 12/409 13 อธิบายถึงความเป็นไปได้ในการหักจำนวนเงินที่ส่งคืนไปยังผู้ส่ง

บ่อยครั้งที่คำถามเกิดขึ้นจากการบัญชีค่าคอมมิชชั่นสำหรับการโอนโดยไม่ต้องเปิดบัญชี ความจริงก็คือบัญชี 409 นั้นมีไว้สำหรับการบัญชีสำหรับจำนวนการโอนเท่านั้น การหลีกเลี่ยงอย่างระมัดระวังของปัญหาการบัญชีสำหรับค่าคอมมิชชั่นในคำสั่งที่ 113-I และคำสั่งของธนาคารกลางของสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 11 มิถุนายน 2547 ฉบับที่ 1446-U “ ในกระบวนการบัญชีโดยธนาคารที่ได้รับอนุญาตของการดำเนินการธนาคารบางประเภท และธุรกรรมอื่น ๆ ด้วยเงินสด สกุลเงินต่างประเทศและสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย เช็ค (รวมถึงเช็คเดินทาง) มูลค่าที่ระบุซึ่งระบุเป็นสกุลเงินต่างประเทศโดยมีส่วนร่วมของบุคคล "ยืนยันเฉพาะบรรทัดที่ธนาคารแห่งรัสเซียติดตามไป ขับไล่ค่าคอมมิชชั่นและค่าธรรมเนียมในการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ อย่างน้อยสำหรับบุคคล จากขอบเขตของการควบคุมสกุลเงินไปยังโซนรูเบิล บางครั้งตัวแทนของธนาคารแห่งรัสเซียเองก็พูดถึงเรื่องนี้โดยแนะนำให้เปลี่ยนไปใช้วิธีคิดค่าคอมมิชชั่นในการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในรูเบิล ในการแก้ไขปัญหานี้ ขอแนะนำให้ระบุค่าคอมมิชชั่นที่เรียกเก็บจากบุคคลเมื่อพวกเขาทำการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชีไปยังบัญชีค่าใช้จ่ายโดยตรง หากค่าคอมมิชชั่นถูกระงับในสกุลเงินต่างประเทศ เพื่อที่จะอำนวยความสะดวกในการสะท้อนเงินสดของธุรกรรม ขอแนะนำให้เสริมการลงทะเบียนของธุรกรรมที่รักษาตามคำแนะนำหมายเลข 113-I ด้วยคอลัมน์ "ค่าคอมมิชชัน" การดำเนินการเพื่อระงับจำนวนเงินค่าคอมมิชชั่นไม่ได้แยกออกมาในคำสั่งที่ 113-I เป็นการดำเนินการที่แยกจากกัน ดังนั้นจึงไม่สามารถสะท้อนให้เห็นในการลงทะเบียนเป็นบรรทัดที่แยกจากกัน ในเวลาเดียวกัน การไม่มีอยู่ในทะเบียนทำให้ยอดเงินสดมีความซับซ้อนเมื่อสิ้นสุดวันซื้อขาย

โดยสรุปแล้ว ควรสังเกตว่าเป็นไปไม่ได้ที่จะให้คำตอบที่เป็นสากลสำหรับแต่ละสถานการณ์ และงานดังกล่าวไม่ได้ถูกกำหนดไว้ วัตถุประสงค์ของการตรวจสอบนี้คือเพื่อระบุวิธีการแก้ปัญหาที่ขยายใหญ่ขึ้นซึ่งมีอยู่ในทุกธนาคารที่ให้บริการการโอนเงินแก่ลูกค้าโดยไม่ต้องเปิดบัญชี ประเด็นที่กล่าวถึงไม่ครอบคลุมปัญหาทั้งหมดของการดำเนินการเหล่านี้ บทความกล่าวถึงช่วงเวลาที่สำคัญที่สุดที่ธนาคารต้องเผชิญในด้านกฎหมายเกี่ยวกับสกุลเงินเมื่อให้บริการชำระเงินจากบุคคลทั่วไป

กฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 9 ตุลาคม 1992 ฉบับที่ 3615-1 "ในการควบคุมสกุลเงินและการควบคุมสกุลเงิน" (ต่อไปนี้คือกฎหมาย) กำหนดว่าค่าสกุลเงินในสหพันธรัฐรัสเซียอาจเป็นของผู้อยู่อาศัยรวมถึง บุคคล ในเวลาเดียวกัน กฎหมายและกฎเกณฑ์ที่ออกตามที่กำหนดไว้ กฎพิเศษระเบียบการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศบางประเภทของบุคคล - ผู้อยู่อาศัย

ธุรกรรมสกุลเงินในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย

กฎหมายเกี่ยวกับสกุลเงินมีคุณลักษณะบางอย่างของธุรกรรมสกุลเงินของบุคคล แม้ว่าโดยทั่วไปธุรกรรมเหล่านี้จะถูกจำกัดอย่างเข้มงวด

บุคคลที่อาศัยอยู่มีสิทธิทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียด้วยวิธีต่อไปนี้:

ก) ผ่านธนาคารที่ได้รับอนุญาตจากบัญชีธนาคารของพวกเขา

b) ผ่านธนาคารที่ได้รับอนุญาตโดยไม่ต้องเปิดบัญชีสกุลเงินต่างประเทศในปัจจุบัน

c) ข้ามธนาคารที่ได้รับอนุญาต ในกรณีที่กำหนดไว้เป็นพิเศษ

1. การดำเนินการแลกเปลี่ยนเงินตรา

กฎหมายให้สิทธิผู้อยู่อาศัยในการซื้อเงินตราต่างประเทศรวมทั้งขายเงินตราต่างประเทศ ต่างจากนิติบุคคล บุคคลมีสิทธิที่จะได้รับสกุลเงินต่างประเทศทั้งในรูปแบบที่ไม่ใช่เงินสดและเป็นเงินสดสำหรับความต้องการของตนเอง

กฎหมายกำหนดว่าธุรกรรมการซื้อและขายเงินตราต่างประเทศทั้งหมดจะต้องดำเนินการผ่านธนาคารที่ได้รับอนุญาต ห้ามซื้อขายเงินตราต่างประเทศโดยเลี่ยงผ่านธนาคารที่ได้รับอนุญาตโดยชัดแจ้ง กฎนี้รับรองโดยข้อเท็จจริงที่ว่าธุรกรรมที่ทำกับการละเมิดนั้นถือเป็นโมฆะ

บุคคลธรรมดามีสิทธิที่จะขายทั้งเงินสดและสกุลเงินต่างประเทศที่ไม่ใช่เงินสดให้กับธนาคารที่ได้รับอนุญาตได้อย่างอิสระ

ขั้นตอนการดำเนินการสำหรับการซื้อและขายเงินตราต่างประเทศนั้นกำหนดโดยธนาคารแห่งรัสเซีย

1. การซื้อและขายเงินสดเป็นสกุลเงินต่างประเทศสำหรับรูเบิล

ธนาคารแห่งรัสเซียได้กำหนดกฎเกณฑ์สำหรับการดำเนินการซื้อและขายสกุลเงินต่างประเทศผ่านสำนักงานแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

เมื่อบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ขายหรือซื้อเงินสดเป็นสกุลเงินต่างประเทศเป็นเงินสดรูเบิลในจำนวนที่น้อยกว่า 10,000 ดอลลาร์สหรัฐ โดยคำนวณจากอัตราแลกเปลี่ยนของธนาคารแห่งรัสเซีย ณ วันที่ปัจจุบัน รายละเอียดของเอกสารแสดงตนของบุคคล กล่าวคือ: หมายเลขและชุดของเอกสารจะถูกกรอกโดยสำนักงานแลกเปลี่ยนแคชเชียร์ในใบรับรองในรูปแบบหมายเลข 0406007 (ต่อไปนี้เรียกว่า Help)

ใบรับรองที่กรอกรายละเอียดเอกสารระบุตัวตนให้สิทธิ์ในการส่งออกเงินสดเป็นสกุลเงินต่างประเทศที่ซื้อโดยบุคคลจากสหพันธรัฐรัสเซียและทำหน้าที่เป็นใบอนุญาตในการส่งออกเงินสดเป็นสกุลเงินต่างประเทศจากสหพันธรัฐรัสเซีย ใบรับรองที่กรอกโดยไม่ระบุรายละเอียดของเอกสารระบุตัวตนไม่ได้ให้สิทธิ์ในการส่งออกเงินสดเป็นสกุลเงินต่างประเทศที่ซื้อโดยบุคคลจากสหพันธรัฐรัสเซียและไม่ได้ทำหน้าที่เป็นใบอนุญาตในการส่งออกเงินสดเป็นสกุลเงินต่างประเทศจากสหพันธรัฐรัสเซีย

เมื่อบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ดำเนินการซื้อหรือขายเงินสดสกุลเงินต่างประเทศเป็นเงินสดรูเบิลเป็นจำนวนเงิน 10,000 ดอลลาร์สหรัฐขึ้นไป คำนวณตามอัตราแลกเปลี่ยนของธนาคารแห่งรัสเซีย ณ วันที่ปัจจุบัน รายละเอียดของเอกสารแสดงตนของบุคคล เติมโดยแคชเชียร์ของสำนักงานแลกเปลี่ยนใน ไม่ล้มเหลว.

2. การซื้อและขายสกุลเงินต่างประเทศที่ไม่ใช่เงินสดสำหรับรูเบิล

กฎระเบียบของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียเมื่อวันที่ 24 เมษายน 2539 ฉบับที่ 39 เกี่ยวกับการเปลี่ยนแปลงขั้นตอนการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศบางประเภทในสหพันธรัฐรัสเซีย (ต่อไปนี้จะเรียกว่าระเบียบหมายเลข 39) กำหนดให้การซื้อเงินตราต่างประเทศผ่านธนาคารที่ได้รับอนุญาต ในประเทศ ตลาดแลกเปลี่ยนเงินตราระหว่างประเทศสหพันธรัฐรัสเซียในลักษณะไร้เงินสดโดยบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ในค่าใช้จ่ายของเงินทุนในบัญชีรูเบิลที่เปิดในนามของบุคคลที่เกี่ยวข้องในสถาบันสินเชื่อจะดำเนินการโดยไม่ได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งรัสเซีย

3. การจัดหาเงินตราต่างประเทศสำหรับสกุลเงินต่างประเทศอื่น

ระเบียบหมายเลข 39 ยังกำหนดว่าโดยไม่ได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งรัสเซียการขาย (การซื้อ) ผ่านธนาคารที่ได้รับอนุญาตโดยบุคคล - ผู้มีถิ่นที่อยู่ในสกุลเงินต่างประเทศประเภทหนึ่งสำหรับสกุลเงินต่างประเทศอีกประเภทหนึ่งซึ่งอัตราแลกเปลี่ยน (ซื้อและ ขายเงินตราต่างประเทศ) เทียบกับรูเบิลที่จัดตั้งขึ้นโดยธนาคารแห่งรัสเซียดำเนินการโดยไม่ได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งรัสเซีย การดำเนินการดังกล่าวสามารถทำได้ทั้งเป็นเงินสดและในรูปแบบที่ไม่ใช่เงินสด

2. โอนเข้าและออกจากสหพันธรัฐรัสเซีย

ระเบียบหมายเลข 39 กำหนดรายการธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่ดำเนินการโดยผู้อยู่อาศัย (รวมถึงบุคคล) โดยไม่ได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งรัสเซีย การดำเนินการเหล่านี้สามารถทำได้ทั้งผ่านบัญชีของบุคคลในธนาคารที่ได้รับอนุญาตและไม่ต้องเปิดบัญชีดังกล่าว กฎสำหรับการโอนเป็นสกุลเงินต่างประเทศโดยไม่ต้องเปิดบัญชีสกุลเงินปัจจุบันในธนาคารที่ได้รับอนุญาตในนามของบุคคลจากสหพันธรัฐรัสเซียรวมถึงสำหรับบุคคลในสหพันธรัฐรัสเซียที่ได้รับการโอนสกุลเงินต่างประเทศในความโปรดปรานจากต่างประเทศ Bank of Russia จัดตั้งขึ้นใน ขั้นตอนการโอนเงินตราต่างประเทศจากสหพันธรัฐรัสเซียและสหพันธรัฐรัสเซียโดยไม่ต้องเปิดบัญชีสกุลเงินปัจจุบันหมายเลข 508 ลงวันที่ 27 สิงหาคม 1997 (ต่อไปนี้จะเรียกว่าคำสั่งที่ 508)

คำสั่งนี้ใช้ไม่ได้:

1. สำหรับผู้ประกอบการรายบุคคล ผู้ประกอบการแต่ละรายโอนสกุลเงินต่างประเทศจากสหพันธรัฐรัสเซียและรับสกุลเงินต่างประเทศที่โอนไปยังสหพันธรัฐรัสเซียตามกฎหมายว่าด้วยสกุลเงินผ่านบัญชีสกุลเงินปัจจุบันที่เปิดกับธนาคารที่ได้รับอนุญาตเท่านั้น
2. สำหรับการโอนโดยบุคคลที่เป็นสกุลเงินต่างประเทศจากสหพันธรัฐรัสเซียและการรับโดยบุคคลของสกุลเงินต่างประเทศที่โอนไปยังสหพันธรัฐรัสเซีย หากการโอนเหล่านี้เกี่ยวข้องกับการดำเนินกิจกรรมของผู้ประกอบการ กิจกรรมการลงทุน หรือการได้มาซึ่งสิทธิในอสังหาริมทรัพย์

การโอนเงินตราต่างประเทศจากสหพันธรัฐรัสเซียและการรับเงินตราต่างประเทศที่โอนไปยังสหพันธรัฐรัสเซียนั้นดำเนินการโดยบุคคล (ตัวแทนของเขา) เมื่อแสดงหนังสือเดินทางหรือเอกสารทดแทนอื่น ๆ ที่พิสูจน์ตัวตนของบุคคล (ใบอนุญาตผู้พำนัก ในสหพันธรัฐรัสเซีย - สำหรับชาวต่างชาติและบุคคลไร้สัญชาติหากพวกเขาอาศัยอยู่ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียอย่างถาวรบัตรประจำตัวของทหารหรือบัตรประจำตัวทหาร - สำหรับบุคลากรทางทหารของสหพันธรัฐรัสเซีย) การนำเสนอคำสั่ง (ใบสมัคร) ) เอกสารอื่น ๆ ในกรณีที่กำหนดโดยขั้นตอนที่ 508 รวมทั้งหนังสือมอบอำนาจเมื่อทำหรือรับโอนโดยตัวแทน

ในคำขอโอนจากสหพันธรัฐรัสเซียและการรับเงินตราต่างประเทศที่โอนไปยังสหพันธรัฐรัสเซียต้องระบุสิ่งต่อไปนี้:

นามสกุล, ชื่อ, นามสกุล, เอกสารแสดงตน (หมายเลข, ชุด, โดยใครและเมื่อออก) ของผู้ส่งการชำระเงิน (เมื่อโอนจากสหพันธรัฐรัสเซีย);

นามสกุล, ชื่อ, นามสกุลและที่อยู่เต็มของผู้รับเงิน, เอกสารแสดงตน (หมายเลข, ชุด, โดยใครและเมื่อออก) ของผู้รับเงิน (เมื่อโอนไปยังสหพันธรัฐรัสเซีย);

จำนวนเงินที่โอนและวัตถุประสงค์ของการโอนตามคำสั่งที่ 508

วันที่และลายเซ็นของบุคคล

ในคำสั่ง (แอปพลิเคชัน) สำหรับการโอนจากสหพันธรัฐรัสเซียและการรับเงินตราต่างประเทศที่โอนไปยังสหพันธรัฐรัสเซียโดยบุคคล รายการที่ยืนยันว่าการโอนนี้ไม่เกี่ยวข้องกับการดำเนินการของกิจกรรมผู้ประกอบการโดยบุคคล (เช่น , "ธุรกรรมสกุลเงินที่ดำเนินการไม่เกี่ยวข้องกับการดำเนินกิจกรรมผู้ประกอบการ" )

เมื่อบุคคลส่งเอกสารที่ไม่ตรงตามข้อกำหนดข้างต้นรวมทั้งในกรณีที่ปฏิเสธที่จะให้เอกสารที่จำเป็นตามคำสั่งหมายเลข 508 ธนาคารที่ได้รับอนุญาตจะไม่โอน (ออก) เงินตราต่างประเทศ

1. รับโอนเงินตราต่างประเทศ

กฎระเบียบหมายเลข 39 และขั้นตอนที่ 508 ระบุรายการการชำระเงินที่บุคคลที่มีถิ่นพำนักสามารถรับได้โดยไม่ได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งรัสเซีย:

• โอนไปยังบัญชีสกุลเงินต่างประเทศในธนาคารที่ได้รับอนุญาตของจำนวนเงินในสกุลเงินต่างประเทศเพื่อชำระเงินสำหรับจำนวนเงินประกัน (การชดใช้ค่าสินไหมทดแทน) ขึ้นอยู่กับข้อกำหนดของกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซียเกี่ยวกับการประกันภัย การดำเนินการนี้สามารถทำได้ทั้งผ่านบัญชีธนาคารของผู้มีถิ่นที่อยู่และไม่ต้องเปิดบัญชีดังกล่าว
• ให้เครดิตกับบัญชีสกุลเงินต่างประเทศของผู้อยู่อาศัยที่เปิดกับธนาคารที่ได้รับอนุญาตของสหพันธรัฐรัสเซียซึ่งเป็นผู้รับการโอนเงินบำนาญ ค่าเลี้ยงดู ผลประโยชน์ของรัฐ การชำระเงินเพิ่มเติมและค่าชดเชยโดยผู้ที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ จำนวนเงินที่จ่ายตามประโยค การตัดสินใจ และคำตัดสินของศาล และหน่วยงานผู้มีอำนาจอื่น ๆ จำนวนเงินมรดกและจำนวนเงินที่ได้รับจากการขายทรัพย์สินทางพันธุกรรมตลอดจนการชำระเงินสำหรับการชดใช้ค่าใช้จ่ายของการพิจารณาคดีอนุญาโตตุลาการทนายความและหน่วยงานบริหารอื่น ๆ (รวมถึงการชำระภาษีค่าธรรมเนียมภาษีอากรและการชำระเงินบังคับอื่น ๆ สำหรับการปฏิบัติงาน โดยหน่วยงานเหล่านี้) ตามกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย ในเวลาเดียวกัน การจ่ายเงินภาคบังคับแก่รัฐ (ภาษี ค่าธรรมเนียม อากร และการจ่ายเงินบำเหน็จอื่น ๆ ) เป็นสกุลเงินต่างประเทศจะดำเนินการตามกฎหมายของรัฐบาลกลางของสหพันธรัฐรัสเซีย นอกจากนี้ยังได้รับอนุญาตให้เครดิตการชำระเงินเหล่านี้ไปยังบัญชีสกุลเงินต่างประเทศของตัวแทนของผู้รับการชำระเงินเหล่านี้ที่เปิดขึ้นกับธนาคารที่ได้รับอนุญาตของสหพันธรัฐรัสเซีย ในเวลาเดียวกัน เงินเหล่านี้ หากมีคำสั่งที่สอดคล้องกันจากลูกค้า สามารถโอนจากบัญชีสกุลเงินต่างประเทศของตัวแทนที่เปิดกับธนาคารที่ได้รับอนุญาตของสหพันธรัฐรัสเซียไปยังบัญชีสกุลเงินต่างประเทศของบุคคลที่เป็นตัวแทนเปิดกับธนาคารที่ได้รับอนุญาตของ สหพันธรัฐรัสเซีย. การดำเนินการเหล่านี้สามารถทำได้ทั้งผ่านบัญชีธนาคารของผู้มีถิ่นที่อยู่และไม่ต้องเปิดบัญชีดังกล่าว

สกุลเงินต่างประเทศที่โอนไปยังสหพันธรัฐรัสเซียเพื่อประโยชน์ของผู้อยู่อาศัยโดยไม่ต้องเปิดบัญชีธนาคาร ในกรณีและอยู่ภายใต้เงื่อนไขที่กำหนดโดยขั้นตอน อาจเป็นธนาคารที่ได้รับอนุญาต:

ก) ออกเป็นเงินสด ในกรณีนี้ การชำระเงินสามารถทำได้ด้วยเงินสดในสกุลเงินต่างประเทศตามที่บุคคลเลือก ซึ่งรวมถึง - นอกเหนือจากสกุลเงินที่โอน เมื่อทำการโอนเงินเป็นสกุลเงินต่างประเทศ ธนาคารที่ได้รับอนุญาตจะออกใบรับรองให้ผู้รับโอน ซึ่งเป็นพื้นฐานสำหรับการส่งออกเงินสดสกุลเงินต่างประเทศไปต่างประเทศ

b) โอนเข้าบัญชีสกุลเงินปัจจุบันของผู้รับโอนที่เปิดกับธนาคารที่ได้รับอนุญาต

ใบเสร็จรับเงินของผู้มีถิ่นที่อยู่ในสกุลเงินต่างประเทศที่โอนไปยังสหพันธรัฐรัสเซียสามารถทำได้เมื่อโอนสกุลเงินต่างประเทศไปยังสหพันธรัฐรัสเซีย:

โดยบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ในนามของตนเอง

โดยผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ในนามของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่

โดยบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ในนามของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่อื่น

เมื่อบุคคลได้รับสกุลเงินต่างประเทศที่โอนไปยังสหพันธรัฐรัสเซียซึ่งไม่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมของผู้ประกอบการตลอดจนกิจกรรมการลงทุนหรือการได้มาซึ่งสิทธิในอสังหาริมทรัพย์การสมัครรับสกุลเงินต่างประเทศจะต้องระบุพื้นฐานสำหรับการโอน (การบริจาค การชำระหนี้ตามสัญญาเงินกู้ เป็นต้น) .d.)

หากตามกฎหมายกำหนดให้ต้องมีการสรุปธุรกรรมเป็นลายลักษณ์อักษรเมื่อได้รับสกุลเงินต่างประเทศที่โอนไปยังสหพันธรัฐรัสเซียนอกเหนือจากการสมัครรับสกุลเงินต่างประเทศแล้วจะต้องส่งเอกสารที่เกี่ยวข้อง

• โอนเงินต่างประเทศจากสหพันธรัฐรัสเซีย

บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ตามวรรค 6 ของศิลปะ 6 ของกฎหมายมีสิทธิในการโอน ส่งออก และส่งจากสหพันธรัฐรัสเซีย เงินตราต่างประเทศที่โอน นำเข้า หรือส่งไปยังสหพันธรัฐรัสเซียก่อนหน้านี้ ภายใต้กฎศุลกากรภายในขอบเขตที่ระบุไว้ในประกาศหรือเอกสารอื่น ๆ ยืนยันการโอน นำเข้าหรือ การโอนเงินตราต่างประเทศไปยังสหพันธรัฐรัสเซีย

กฎข้อที่ 39 กำหนดว่าบุคคลที่อาศัยอยู่มีสิทธิในการทำธุรกรรมสกุลเงินต่อไปนี้โดยไม่ได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งรัสเซีย:

• การโอนชำระค่าเข้าชมและค่าสมาชิกให้แก่องค์กรพัฒนาเอกชนระหว่างประเทศที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่
• การโอนเงินตราต่างประเทศเพื่อสนับสนุนผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ - ผู้จัดงานสัมมนาระดับนานาชาติ, การประชุม, การประชุมระหว่างประเทศอื่น ๆ เช่นเดียวกับนิทรรศการระดับนานาชาติ, งานแสดงสินค้า, การแข่งขันกีฬา, กิจกรรมทางวัฒนธรรมอื่น ๆ ที่จัดขึ้นในอาณาเขตของต่างประเทศสำหรับการมีส่วนร่วมของผู้อยู่อาศัยใน เหตุการณ์เหล่านี้ ยกเว้นต้นทุนที่คิดเป็นเงินลงทุนตามกฎการบัญชีของแต่ละรัฐ
• การโอนสกุลเงินต่างประเทศจากสหพันธรัฐรัสเซียเพื่อชำระเบี้ยประกัน (เบี้ยประกัน) ให้กับผู้ประกันตนที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่โดยไม่คำนึงถึงผลประโยชน์ของผู้เอาประกันภัย
• การโอนจากสหพันธรัฐรัสเซียโดยผู้มีถิ่นพำนักในสกุลเงินต่างประเทศเพื่อสนับสนุนผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่เพื่อชำระค่าสมัครวารสารต่างประเทศ
• การโอนสกุลเงินต่างประเทศจากสหพันธรัฐรัสเซียเพื่อสนับสนุนผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่เพื่อชำระค่าเล่าเรียนและการปฏิบัติต่อบุคคล ในเวลาเดียวกัน ผู้อยู่อาศัย (บุคคลธรรมดาและนิติบุคคล) รวมถึงผู้ที่ไม่ใช่ผู้รับบริการการศึกษาและการรักษา สามารถชำระค่าใช้จ่ายของบุคคลดังกล่าวได้
• การโอนจากสหพันธรัฐรัสเซียของบำนาญ, ค่าเลี้ยงดู, ผลประโยชน์ของรัฐ, การชำระเงินเพิ่มเติมและค่าชดเชย, จำนวนเงินที่จ่ายตามประโยค, การตัดสินใจและคำตัดสินของศาลและหน่วยงานที่มีอำนาจอื่น ๆ , จำนวนมรดกและจำนวนเงินที่ได้รับจากการขายทรัพย์สินมรดกเช่น รวมทั้งการชำระเงินเพื่อชดใช้ค่าใช้จ่ายของศาล การอนุญาโตตุลาการ การรับรองเอกสารและหน่วยงานบริหารอื่น ๆ (รวมถึงการชำระภาษี ค่าธรรมเนียม ภาษีอากร และการชำระเงินภาคบังคับอื่น ๆ สำหรับการปฏิบัติตามหน้าที่ของหน่วยงานเหล่านี้) ตามกฎหมายของต่างประเทศ
• การโอนเงินตราต่างประเทศจากสหพันธรัฐรัสเซียเพื่อสนับสนุนผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่ซึ่งมีกิจกรรมหลักเกี่ยวข้องกับการขายสินค้าให้กับบุคคลภายนอกสหพันธรัฐรัสเซียในการค้าขายปลีก (ผลงานการให้บริการผู้บริโภค) เพื่อชำระค่าสินค้าที่ซื้อ จากผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่นอกสหพันธรัฐรัสเซีย (งานบริการ)
• การโอนจากสหพันธรัฐรัสเซียสำหรับค่าใช้จ่ายปัจจุบันที่ไม่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมทางธุรกิจ กิจกรรมการลงทุน หรือการได้มาซึ่งสิทธิในอสังหาริมทรัพย์ ตามมาตรา III ของคำสั่งหมายเลข 508 ในกรณีนี้ จำนวนการโอนไม่ควรเกิน 2,000 ดอลลาร์สหรัฐ หรือสกุลเงินต่างประเทศอื่นที่เทียบเท่ากับจำนวนนี้ ในวันทำการจากบัญชีสกุลเงินปัจจุบันที่เปิดอยู่ในธนาคารที่ได้รับอนุญาต (สาขาของธนาคารที่ได้รับอนุญาต) ในกรณีของการโอนดังกล่าว บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่จะส่งใบรับรองไปยังธนาคารที่ได้รับอนุญาตซึ่งเป็นพื้นฐานสำหรับการส่งออกเงินสดเงินตราต่างประเทศไปต่างประเทศ การโอนที่ระบุสามารถทำได้โดยบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ไม่เกินหนึ่งครั้งในหนึ่งวันทำการผ่านธนาคารที่ได้รับอนุญาต (สาขาของธนาคารที่ได้รับอนุญาต)

การดำเนินการข้างต้นสามารถทำได้:

• ผ่านบัญชีสกุลเงินของผู้ชำระเงินแต่ละรายในธนาคารที่ได้รับอนุญาตของสหพันธรัฐรัสเซีย
• ผ่านบัญชีสกุลเงินของตัวแทนผู้ชำระเงินในธนาคารที่ได้รับอนุญาตของสหพันธรัฐรัสเซีย
• โดยไม่ต้องเปิดบัญชีสกุลเงินต่างประเทศในปัจจุบัน

หากการโอนเงินข้างต้นเป็นระบบ (อย่างน้อยเดือนละครั้งในธนาคารที่ได้รับอนุญาตหรือสาขาของธนาคาร) จะมีการยื่น "ไฟล์การโอนสกุลเงินที่ดำเนินการโดยไม่ต้องเปิดบัญชีสกุลเงินปัจจุบัน" สำหรับบุคคล

โอนเงินต่างประเทศเมื่อเดินทางไปต่างประเทศ

ตามวรรค 8 ของมาตรา VIII ของจดหมายของธนาคารแห่งรัฐของสหภาพโซเวียตเมื่อวันที่ 24 พฤษภาคม 2534 ฉบับที่ 352 "ในกฎระเบียบของการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในอาณาเขตของสหภาพโซเวียต" (ต่อไปนี้ - จดหมายหมายเลข 352) สกุลเงินต่างประเทศ ที่อยู่ในบัญชีของผู้อยู่อาศัยในธนาคารที่ได้รับอนุญาตสามารถส่งออกหรือโอนไปต่างประเทศได้เมื่อเจ้าของบัญชีเดินทางไปต่างประเทศ

เมื่อบุคคลเดินทางไปต่างประเทศเพื่อพำนักถาวรบุคคลนี้เพื่อโอนสกุลเงินต่างประเทศจากบัญชีสกุลเงินปัจจุบันของเขาจะต้องส่งไปยังเอกสารธนาคารที่ได้รับอนุญาตเพื่อยืนยันการออกเดินทางของเขา (หนังสือเดินทางต่างประเทศที่มีเครื่องหมาย "ออกเดินทางเพื่อพำนักถาวร" ลงนามโดยลูกจ้างของ OViR ของกระทรวงกิจการภายในของรัสเซีย เช่นเดียวกับวีซ่าเข้าประเทศแบบเปิดของรัฐต่างประเทศที่บุคคลผู้มีถิ่นพำนักตั้งใจจะออกจากถิ่นที่อยู่ถาวร) การโอนเงินตราต่างประเทศที่เป็นของเขาจากบัญชีสกุลเงินต่างประเทศปัจจุบันของเขาโดยบุคคลที่เดินทางออกจากถิ่นที่อยู่ถาวรในต่างประเทศจะดำเนินการโดยไม่มีข้อจำกัด

ธุรกรรมสกุลเงินที่ดำเนินการโดยไม่ต้องมีส่วนร่วมของธนาคาร

รายชื่อการดำเนินการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศซึ่งดำเนินการได้โดยไม่มีธนาคารที่ได้รับอนุญาตได้รับการจัดตั้งขึ้นโดยจดหมายหมายเลข 352 ธนาคารแห่งรัสเซียยืนยันความถูกต้องของเอกสารนี้ในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย อนุญาตให้ใช้การดำเนินการสกุลเงินต่อไปนี้ได้ฟรี (ไม่มีใบอนุญาต):

ก) การโอนค่าสกุลเงินเป็นของขวัญให้กับรัฐ, กองทุน, องค์กรเพื่อสาธารณะและเพื่อการกุศล;

b) การบริจาคค่าสกุลเงินให้กับคู่สมรสและญาติสนิท

c) มรดกของมูลค่าสกุลเงินหรือการรับโดยสิทธิในการรับมรดก

ง) การได้มา การขาย และการแลกเปลี่ยนเพื่อวัตถุประสงค์ในการรวบรวมธนบัตรต่างประเทศและเหรียญกษาปณ์ต่างประเทศ ซึ่งรวมถึงโลหะมีค่าในลักษณะที่กฎหมายกำหนด

บัญชีของบุคคลที่เป็นเงินตราต่างประเทศ

พระราชกฤษฎีกาหมายเลข 213 อนุญาตให้ธนาคารที่ได้รับอนุญาตให้ทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียเพื่อเปิดบัญชีสกุลเงินต่างประเทศสำหรับพลเมืองใด ๆ

โหมดของบัญชีของบุคคลในสกุลเงินต่างประเทศถูกกำหนดโดยข้อตกลงบัญชีธนาคาร โดยคำนึงถึงข้อกำหนดของกฎหมายเกี่ยวกับสกุลเงิน

ปัจจุบันไม่มีเอกสารฉบับเดียวที่จะรวมข้อกำหนดเหล่านี้ ด้านล่างนี้คือโหมดของบัญชีของแต่ละบุคคล ซึ่งรวบรวมจากการวิเคราะห์ข้อบังคับจำนวนหนึ่ง

ต่อไปนี้จะถูกโอนเข้าบัญชี:

• จำนวนค่าจ้างในสกุลเงินต่างประเทศและการรับสกุลเงินอื่นที่ไม่ใช่เชิงพาณิชย์เนื่องจากบุคคลที่มีถิ่นพำนักและโอนในสหพันธรัฐรัสเซียไปยังบัญชีสกุลเงินต่างประเทศของบุคคลเหล่านี้ในธนาคารที่ได้รับอนุญาต
• เงินสดสกุลเงินต่างประเทศที่รับจากบุคคล ผู้ถือบัญชี หรือตัวแทนของพวกเขา ไม่จำเป็นต้องยื่นเอกสารที่มาของเงินตราต่างประเทศ
• การรับเงินตราต่างประเทศในกรณีที่อธิบายไว้ข้างต้น

ใช้เงินจากบัญชี:

• ถอนเงินสดสกุลเงินต่างประเทศโดยเจ้าของบัญชีหรือตัวแทนของเขา
• เพื่อซื้อเอกสารการชำระเงินเป็นเงินตราต่างประเทศ
• เพื่อขายรูเบิลให้กับธนาคารที่ได้รับอนุญาต
• สำหรับการโอนเงินไปต่างประเทศตามที่อธิบายไว้ในส่วนที่แล้ว
• เพื่อทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศอื่น ๆ ตามกฎหมายที่บังคับใช้ตามกฎหลังจากได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งรัสเซีย

ในทางปฏิบัติมักมีคำถามเกี่ยวกับความเป็นไปได้ในการจ่ายค่าจ้างเป็นสกุลเงินต่างประเทศ ความสัมพันธ์เหล่านี้ถูกควบคุมในลำดับต่อไปนี้:

บทบัญญัติของอนุวรรค d ของวรรค 9 ของข้อ 1 ของกฎหมายหมายถึงการดำเนินการปัจจุบันของการโอนค่าจ้างไปและกลับจากสหพันธรัฐรัสเซีย ดังนั้นการจ่ายค่าจ้างโดยไม่ข้ามพรมแดนจึงไม่ถือว่าเป็นธุรกรรมสกุลเงินปัจจุบัน และดังนั้นจึงเป็นธุรกรรมเงินทุน ตามกฎหมายกำหนดขั้นตอนการทำธุรกรรมทุนโดยธนาคารแห่งรัสเซีย

ขั้นตอนนี้ถูกกำหนดโดยจดหมายของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียลงวันที่ 2 กันยายน 1994 ฉบับที่ 107 "ในการชี้แจงขั้นตอนการหมุนเวียนของสกุลเงินต่างประเทศเป็นเงินสดในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย"

มีการจัดตั้งขึ้นว่านิติบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ไม่สามารถสะสมและจ่ายเป็นสกุลเงินต่างประเทศในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียให้กับค่าจ้างบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่ โบนัส ค่าตอบแทนอื่น ๆ และการจ่ายเงินที่เกี่ยวข้องกับการปฏิบัติงานของบุคคลเหล่านี้ในหน้าที่แรงงานของตน (รวมถึงเมื่อสรุป สัญญาจ้างงาน) (สัญญา) สำหรับระยะเวลาหนึ่งและสำหรับระยะเวลาของงานบางอย่าง) รวมทั้งจ่ายเป็นสกุลเงินต่างประเทศสำหรับงาน (บริการ) ของบุคคลภายใต้สัญญาจ้างงานและข้อตกลงทางแพ่งอื่น ๆ การชำระเงินและรางวัลดังกล่าวไม่สามารถทำได้ไม่เพียง แต่ในสกุลเงินต่างประเทศเท่านั้น แต่ยังรวมถึงการโอนค่าสกุลเงินอื่น ๆ ให้กับบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่

คุณสมบัติของการทำธุรกรรมสกุลเงินด้วยบัตรพลาสติก

นอกจากนี้ยังควรอาศัยกฎระเบียบของการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่ดำเนินการโดยใช้บัตรธนาคาร

การดำเนินการกับการใช้บัตรธนาคารถูกควบคุมโดยระเบียบของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 04/09/1998 ฉบับที่ 23-P “ในขั้นตอนการออกบัตรธนาคารโดยสถาบันเครดิตและการชำระบัญชีสำหรับการดำเนินงานที่เกิดขึ้นจากการใช้งาน” (ต่อไปนี้คือระเบียบหมายเลข 23)

ระเบียบหมายเลข 23 กำหนด บัตรเครดิตธนาคารเพื่อเป็นแนวทางในการรวบรวมข้อตกลงและเอกสารอื่น ๆ ที่ลูกค้าต้องจ่ายเอง ในขณะเดียวกัน เอกสารเกี่ยวกับการทำธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคาร (ต่อไปนี้จะเรียกว่า "เอกสาร") เป็นเอกสารที่เป็นพื้นฐานสำหรับการชำระธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคารและ / หรือทำหน้าที่เป็นเครื่องยืนยันความสมบูรณ์ซึ่งวาดขึ้นโดยใช้ธนาคาร บัตรหรือรายละเอียดบนกระดาษและ/หรือในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ ลงนามโดยผู้ถือบัตรธนาคารหรืออะนาล็อกของลายเซ็นที่เขียนด้วยลายมือของเขาเอง

บัตรธนาคารออกในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียโดยสถาบันสินเชื่อที่อยู่อาศัย

การออกบัตรธนาคารให้กับลูกค้าจะดำเนินการตามข้อตกลงที่ทำไว้กับเขา ชื่อและโลโก้ของผู้ออกบัตรจะต้องปรากฏบนบัตรธนาคารโดยระบุตัวตนได้โดยไม่ซ้ำกัน

ผู้ออกมีหน้าที่แจ้งให้ลูกค้าทราบถึงความจำเป็นในการได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งรัสเซียเพื่อดำเนินการธุรกรรมสกุลเงินที่เกี่ยวข้องกับการเคลื่อนไหวของเงินทุน (รวมถึงเมื่อทำการชำระเงินข้ามพรมแดนด้วยการชำระคืนค่าใช้จ่ายของผู้ออกในรูเบิลในภายหลัง) ตามกฎหมายสกุลเงิน

บัญชีลูกค้าหนึ่งบัญชีสามารถบันทึกธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคารหลายใบที่เป็นประเภทเดียวกัน (การชำระเงิน เครดิต) ของระบบการชำระเงินระบบเดียวหรือหลายระบบที่ออกโดย สถาบันสินเชื่อต่อตัวลูกค้าเองหรือต่อบุคคลที่ได้รับอนุญาตจากลูกค้า

บุคคลธรรมดา - ผู้อยู่อาศัยสามารถออกบัตรธนาคารประเภทต่อไปนี้:

บัตรชำระเงิน - บัตรธนาคารที่ออกให้เจ้าของเงินในบัญชีธนาคารซึ่งอนุญาตให้ผู้ถือบัตรธนาคารตามเงื่อนไขของข้อตกลงระหว่างผู้ออกและลูกค้าเพื่อจำหน่ายเงินของเขา บัญชีภายในวงเงินใช้จ่าย (วงเงินอนุมัติ) - จำนวนเงินสูงสุดที่มีให้สำหรับผู้ถือบัตรธนาคารในช่วงเวลาหนึ่งสำหรับการทำธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคารที่จัดตั้งขึ้นโดยผู้ออกบัตรชำระค่าสินค้าและบริการและ / หรือรับเงินสด ;

บัตรเครดิต - บัตรธนาคารซึ่งอนุญาตให้ผู้ถือบัตรธนาคารตามเงื่อนไขของข้อตกลงกับผู้ออกบัตรเพื่อทำธุรกรรมตามจำนวนวงเงินที่ผู้ออกให้และภายในการใช้จ่าย วงเงินที่กำหนดโดยผู้ออกการชำระเงินค่าสินค้าและบริการและ / หรือการรับเงินสด

การชำระบัญชีทั้งหมดเกี่ยวกับการทำธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคารที่ทำในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซียจะต้องดำเนินการในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียเท่านั้น ยกเว้นการรับสกุลเงินต่างประเทศเป็นเงินสด

การทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราโดยใช้บัตรธนาคารดำเนินการตามกฎหมายสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซียภายใต้ระเบียบหมายเลข 23-P

เมื่อทำธุรกรรมโดยใช้บัตรธนาคารในกรณีที่ไม่มีเงินในบัญชีของลูกค้า การชำระบัญชีสำหรับธุรกรรมดังกล่าวจะดำเนินการโดยการให้เงินกู้แก่ลูกค้าในจำนวนที่เหมาะสมภายใต้เงื่อนไขของข้อตกลงระหว่างผู้ออกและลูกค้า

เมื่อบุคคลทำธุรกรรมที่ไม่ใช่เงินสดในองค์กรการค้า (บริการ) และการดำเนินการเพื่อรับเงินสดในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย จะได้รับอนุญาตให้หักเงินจากบัญชีของบุคคลที่เปิดในสกุลเงินต่างประเทศ

เมื่อบุคคลทำธุรกรรมที่ไม่ใช่เงินสดในองค์กรการค้า (บริการ) และการดำเนินการเพื่อรับเงินสดเป็นสกุลเงินต่างประเทศ จะได้รับอนุญาตให้หักเงินจากบัญชีของบุคคลที่เปิดในสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย ในกรณีนี้ เงินตราต่างประเทศที่ผู้ออกได้รับโดยค่าใช้จ่ายของบัญชีรูเบิลของลูกค้าสำหรับการชำระธุรกรรมในสกุลเงินต่างประเทศที่ตามมาจะไม่ถูกโอนไปยังบัญชีสกุลเงินต่างประเทศปัจจุบันของลูกค้าที่ถือบัญชีรูเบิล

การเคลื่อนไหวของค่าสกุลเงินข้ามพรมแดนของสหพันธรัฐรัสเซีย

ตั้งแต่วันที่ 7 กรกฎาคม พ.ศ. 2542 สำหรับบุคคลทั่วไป ได้มีการกำหนดขีดจำกัดสำหรับการส่งออกสกุลเงินต่างประเทศแบบครั้งเดียวเป็นเงินสดจากสหพันธรัฐรัสเซียเป็นจำนวนเงินเทียบเท่า 10,000 ดอลลาร์สหรัฐ กฎหมายกำหนดเงื่อนไขสำหรับการเกินขีด จำกัด ที่ระบุโดยได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งรัสเซีย

ระเบียบร่วมของธนาคารแห่งรัสเซียและคณะกรรมการศุลกากรแห่งสหพันธรัฐรัสเซียเกี่ยวกับขั้นตอนการส่งออกเงินสดสกุลเงินต่างประเทศโดยบุคคลจากสหพันธรัฐรัสเซีย NoNo 105-P, 01-100 / 1 ในวันที่ 12 มกราคม 2000 (ต่อไปนี้ ในวรรคนี้ - ระเบียบ) กำหนดให้บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่มีสิทธิในการส่งออกจากสหพันธรัฐรัสเซียภายใต้กฎศุลกากร เงินตราต่างประเทศเป็นเงินสดที่โอนหรือนำเข้ามาในสหพันธรัฐรัสเซียก่อนหน้านี้ตลอดจนถอนออกจากบัญชี (เงินฝาก) ในธนาคารที่ได้รับอนุญาตหรือได้มาในธนาคารที่ได้รับอนุญาตในลักษณะที่กำหนดโดยกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย

บุคคล - ผู้อยู่อาศัยมีสิทธิโดยไม่ต้องได้รับอนุญาตจากธนาคารแห่งรัสเซียภายใต้กฎศุลกากรเพื่อส่งออกเงินสดเงินตราต่างประเทศจากสหพันธรัฐรัสเซียพร้อมกันในจำนวนไม่เกิน 10,000 ดอลลาร์สหรัฐ

ในกรณีของการส่งออกครั้งเดียวจากสหพันธรัฐรัสเซียโดยบุคคล - ผู้มีถิ่นที่อยู่ในสกุลเงินต่างประเทศเป็นเงินสดในจำนวนเท่ากับหรือไม่เกิน 1,500 ดอลลาร์สหรัฐ ไม่ต้องยื่นคำร้องต่อเจ้าหน้าที่ศุลกากรที่ดำเนินการ เอกสารพิธีการทางศุลกากรยืนยันการโอนหรือนำเข้าเงินตราต่างประเทศเข้าสู่สหพันธรัฐรัสเซีย การถอนเงินตราต่างประเทศจากบัญชีสกุลเงินปัจจุบัน (เงินฝาก) ในธนาคารที่ได้รับอนุญาตหรือการซื้อเงินตราต่างประเทศในธนาคารที่ได้รับอนุญาตของสหพันธรัฐรัสเซีย

เมื่อส่งออกเงินสดเงินตราต่างประเทศจากสหพันธรัฐรัสเซียในจำนวนที่เกิน 1,500 ดอลลาร์สหรัฐ แต่ไม่เกินจำนวนเท่ากับ 10,000 ดอลลาร์สหรัฐ บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่จะต้องยื่นต่อเจ้าหน้าที่ศุลกากรที่ดำเนินการเอกสารพิธีการทางศุลกากรเพื่อยืนยัน การโอนหรือนำเข้าเงินตราต่างประเทศในสหพันธรัฐรัสเซีย การถอนเงินตราต่างประเทศจากบัญชีสกุลเงินต่างประเทศปัจจุบัน (เงินฝาก) ในธนาคารที่ได้รับอนุญาตหรือการซื้อในธนาคารที่ได้รับอนุญาตของสหพันธรัฐรัสเซีย

ในกรณีที่มีการส่งออกสกุลเงินต่างประเทศครั้งเดียวจากสหพันธรัฐรัสเซียเป็นเงินสด (ยกเว้นสกุลเงินต่างประเทศที่ได้รับเพื่อชำระค่าใช้จ่ายในการเดินทางนอกสหพันธรัฐรัสเซีย) ในจำนวนเงินที่เกิน 10,000 ดอลลาร์สหรัฐ บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่จะต้องยื่นคำร้อง ไปยังหน่วยงานศุลกากรที่ดำเนินการผ่านพิธีการทางศุลกากรใบอนุญาตจากธนาคารแห่งรัสเซียที่ออกโดยในลักษณะที่กำหนดโดยธนาคารแห่งรัสเซียตามข้อตกลงกับรัฐบาลของสหพันธรัฐรัสเซีย ในเวลาเดียวกันไม่จำเป็นต้องส่งไปยังเจ้าหน้าที่ศุลกากรที่ดำเนินการเอกสารพิธีการทางศุลกากรเพื่อยืนยันการโอนหรือนำเข้าสกุลเงินต่างประเทศเข้าสู่สหพันธรัฐรัสเซียการถอนเงินตราต่างประเทศจากบัญชีสกุลเงินต่างประเทศปัจจุบัน (เงินฝาก) หรือการซื้อใน ธนาคารที่ได้รับอนุญาตของสหพันธรัฐรัสเซีย

การคำนวณใหม่ของจำนวนเงินตราต่างประเทศที่ส่งออกโดยบุคคล (ผู้มีถิ่นที่อยู่และไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่) จากสหพันธรัฐรัสเซียเป็นจำนวนเงินที่เทียบเท่ากับดอลลาร์สหรัฐฯ เพื่อวัตถุประสงค์ของกฎระเบียบ ดำเนินการโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนของรูเบิลรัสเซียกับสกุลเงินต่างประเทศ จัดตั้งขึ้นโดยธนาคารแห่งรัสเซียในวันที่ผ่านพิธีการทางศุลกากรของสกุลเงินต่างประเทศที่ส่งออกเป็นเงินสด

ธุรกรรมสกุลเงินนอกสหพันธรัฐรัสเซีย

กฎหมายไม่ได้กำหนดกฎระเบียบที่ชัดเจนและชัดเจนสำหรับการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของบุคคลที่อาศัยอยู่ในต่างประเทศ

คำนำของกฎหมายระบุว่ากฎหมาย "กำหนดสิทธิและภาระผูกพันของนิติบุคคลและบุคคลที่เกี่ยวข้องกับการครอบครอง การใช้ และการกำจัดมูลค่าสกุลเงิน" กฎระเบียบจำนวนหนึ่งกำหนดกฎเกณฑ์สำหรับการทำธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของผู้อยู่อาศัยนอกสหพันธรัฐรัสเซีย

ตัวอย่างเช่น ข้อ 11 ของมาตรา VIII ของจดหมายหมายเลข 352 กำหนดข้อกำหนดสำหรับบุคคลเมื่อสิ้นสุดการพำนักในต่างประเทศ เพื่อปิดบัญชีในธนาคารต่างประเทศและโอนยอดคงเหลือในบัญชีไปยังธนาคารที่ได้รับอนุญาตของสหพันธรัฐรัสเซียหรือดำเนินการตาม กฎศุลกากรค่าเงินตราต่างประเทศที่ได้รับในต่างประเทศในสหพันธรัฐรัสเซีย

บนพื้นฐานของบรรทัดฐานของคำนำของกฎหมาย พนักงานของหน่วยงานควบคุมสกุลเงินยืนยันว่าการทำธุรกรรมทั้งหมดของผู้อยู่อาศัยในต่างประเทศของสหพันธรัฐรัสเซียจะต้องดำเนินการโดยคำนึงถึงข้อ จำกัด ของกฎหมายสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย

กฎระเบียบหมายเลข 39 กำหนดให้บุคคลที่มีถิ่นพำนักสามารถซื้อบ้านและอพาร์ทเมนท์ที่เป็นสกุลเงินต่างประเทศที่ตั้งอยู่นอกสหพันธรัฐรัสเซียและเป็นไปตามกฎหมายของที่ตั้งของพวกเขาตลอดจนสิทธิ์อื่น ๆ ในทรัพย์สินดังกล่าวโดย: บัญชีของบุคคลเหล่านี้ใน ธนาคารที่ได้รับอนุญาตของสหพันธรัฐรัสเซีย การชำระเงินสำหรับทรัพย์สินดังกล่าวด้วยค่าใช้จ่ายของเงินทุนที่ถืออยู่ในบัญชีของบุคคลที่เปิดโดยบุคคลเหล่านี้ตามขั้นตอนที่กำหนดโดยธนาคารแห่งรัสเซียกับธนาคารที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ การชำระเงินของทรัพย์สินดังกล่าวด้วยค่าใช้จ่ายของเงินทุนในสกุลเงินต่างประเทศที่ส่งออกจากสหพันธรัฐรัสเซียตามขั้นตอนที่กำหนดโดยกฎหมายของสหพันธรัฐรัสเซีย การดำเนินการดังกล่าวไม่ต้องการใบอนุญาต (ใบอนุญาต) จากธนาคารแห่งรัสเซีย อย่างไรก็ตามกฎเหล่านี้ยังไม่มีผลบังคับใช้ (ข้อ 1 ของคำสั่งของธนาคารแห่งรัสเซียลงวันที่ 24 เมษายน 2539 ฉบับที่ 02-94)

กฎหมายอนุญาตให้ผู้อยู่อาศัยเปิดบัญชีในธนาคารต่างประเทศ ในเวลาเดียวกัน ธนาคารแห่งรัสเซียได้รับอนุญาตให้กำหนดเงื่อนไขในการเปิดบัญชีดังกล่าวสำหรับผู้อยู่อาศัย ธนาคารแห่งรัสเซียได้กำหนดขั้นตอนการอนุญาตสำหรับการเปิดบัญชีดังกล่าว

จดหมายฉบับที่ 352 ระบุว่าในช่วงเวลาของการพำนักในต่างประเทศ บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่สามารถเปิดบัญชีและฝากเงินสกุลต่างประเทศในธนาคารที่ไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ ในกรณีอื่น ๆ การเปิดบัญชีและเงินฝากในต่างประเทศโดยบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่จะได้รับอนุญาตเฉพาะเมื่อได้รับอนุญาต (ใบอนุญาต) ของธนาคารแห่งรัสเซียเท่านั้น

เมื่อสิ้นสุดระยะเวลาพำนักในต่างประเทศผู้มีถิ่นที่อยู่จำเป็นต้องปิดบัญชีในธนาคารต่างประเทศและโอนยอดคงเหลือในบัญชีไปยังธนาคารที่ได้รับอนุญาตของสหพันธรัฐรัสเซียหรือดำเนินการตามกฎศุลกากรค่าสกุลเงินต่างประเทศที่ได้รับในต่างประเทศ รัสเซีย.

ควรสังเกตว่ากฎหมายปัจจุบันไม่ได้กำหนดไว้สำหรับความรับผิดของผู้พำนักรายบุคคลเนื่องจากละเมิดข้อกำหนดในการปิดบัญชีกับธนาคารต่างประเทศเมื่อส่งคืนบุคคลไปยังสหพันธรัฐรัสเซีย

บทความนี้จะพิจารณาเฉพาะธุรกรรมแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของบุคคลที่มีถิ่นที่อยู่

เลขที่บัญชี 15 พ.ศ. 2544

ในของเขา ชีวิตประจำวันประชาชนมักเผชิญกับความต้องการโอนเงินไปต่างประเทศ ผู้ปกครองส่งเงินให้บุตรหลานที่กำลังศึกษาอยู่ในมหาวิทยาลัยในประเทศอื่น ๆ และผู้ที่มาถึงประเทศเพื่อทำงานส่งเงินให้ญาติพี่น้อง อย่างไรก็ตาม ไม่ใช่พลเมืองทุกคนที่ทราบวิธีการดำเนินการนี้อย่างรวดเร็ว สะดวก และที่สำคัญที่สุด - โดยมีค่าคอมมิชชั่นขั้นต่ำ

ช่องทางหลักในการโอนเงินไปต่างประเทศ

มีสองวิธีในการส่งเงินให้บุคคลผ่านธนาคาร: ผ่านการเปิดบัญชีธนาคารและไม่ต้องดำเนินการนี้ แต่ละวิธีมีข้อดีและข้อเสียของตัวเอง ดังนั้นจึงควรคำนึงถึงแต่ละวิธีอย่างละเอียดมากขึ้น

โอนเงินจากบัญชีเข้าบัญชี

วิธีนี้เกี่ยวข้องกับประชาชนที่เกี่ยวข้องกับกระบวนการโอนเงินอย่างต่อเนื่อง วิธีนี้สะดวกสำหรับผู้ที่ต้องการโอนเงินแบบครั้งเดียวแต่ค่อนข้างมาก ในการดำเนินการประเภทนี้ คุณต้องทำตามขั้นตอนต่อไปนี้:

• สมัครกับธนาคารใด ๆ ที่มีหนังสือเดินทางและเขียนใบสมัครเพื่อเปิดบัญชีที่นั่น
• ลงนามในข้อตกลงในการเปิดบัญชีและรับรายละเอียดทั้งหมด

บ่อยครั้งที่การลงทะเบียนบัญชีสำหรับบุคคลดำเนินการโดยธนาคารรัสเซียโดยไม่เสียค่าใช้จ่ายหรือมีค่าธรรมเนียมเล็กน้อย บัญชีมีลักษณะการดำเนินการที่ไม่แน่นอน แต่ถ้าไม่มีการทำธุรกรรมภายใน 1 ปี จะถูกบล็อก

ในการโอนเงินจากบัญชีไปยังบัญชีของบุคคลที่อยู่ต่างประเทศ คุณจะต้องไปที่สาขาของธนาคารที่ให้บริการและกรอกเอกสารสำหรับการโอนเงิน จะต้องระบุ:

• รายละเอียดบัญชีของผู้ส่งและผู้รับเงิน
• จำนวนเงินโอน;
• สกุลเงินการชำระเงิน

พลเมืองหลายคนเข้าใจผิดว่าเมื่อโอนเงินจากบัญชีหนึ่งไปยังอีกบัญชีหนึ่ง ธนาคารจะแจ้งการดำเนินการด้านภาษีกับบริการด้านภาษี และผู้รับจะต้องรอการอนุญาตจาก Federal Tax Service หรือชำระค่าธรรมเนียมการโอน ในความเป็นจริง สถาบันการเงินเปิดเผยข้อมูลเกี่ยวกับบัญชีของลูกค้าตามคำร้องขอของหน่วยงานบังคับใช้กฎหมายเท่านั้น

ข้อดีของการโอนเงินไปต่างประเทศไปยังบัญชีของแต่ละบุคคลมีดังต่อไปนี้:

• ค่าคอมมิชชั่นสำหรับการดำเนินการดังกล่าวมีน้อย
• สามารถใช้บัญชีส่วนตัวซ้ำ ๆ ได้โดยไม่ต้องจ่ายเงินสำหรับการบำรุงรักษา
• ผู้รับสามารถถอนการโอนเงินจากบัตรของตนที่ตู้เอทีเอ็มหากเชื่อมโยงกับบัญชี
• ผู้ส่งสามารถโอนเงินไปยังบัญชีเงินฝากของผู้รับได้ ดังนั้นจึงช่วยให้เขาไม่ต้องจ่ายค่าคอมมิชชั่นสำหรับการถอนเงินสด

โอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชี

หากพลเมืองต้องการส่งเงินจำนวนเล็กน้อยในแต่ละครั้ง วิธีที่ดีที่สุดคือใช้ระบบการโอนเงินอย่างใดอย่างหนึ่ง คุณสามารถส่งเงินไปต่างประเทศผ่าน Unistream, Anelik, Western Union, Contact ซึ่งเป็นกลไกพิเศษที่ควบคุมโดยองค์กรทางการเงิน หลังทำข้อตกลงกับธนาคารจาก ประเทศต่างๆซึ่งทำหน้าที่เป็นตัวกลางในการโอนเงิน

ในการเลือกระบบการโอนเงินไปต่างประเทศที่เหมาะสม ควรคำนึงถึง 2 ประการคือ

• การปรากฏตัวของระบบนี้ในประเทศที่พำนักของผู้รับ;
• ค่าโอน.

วิธีการที่มีอยู่ทั้งหมดทำงานในลักษณะเดียวกัน ดังนั้นจึงไม่สมเหตุสมผลที่จะจ่ายเพิ่ม

ในการโอนเงินไปยังบุคคลในต่างประเทศ คุณควรไปที่ธนาคารที่ทำงานกับระบบที่เลือก พร้อมหนังสือเดินทางและกรอกใบสมัครโอนเงินพร้อมระบุชื่อเต็มของคุณ ผู้รับ ประเทศ เมืองที่พำนัก และจำนวนเงินทุน ธนาคารให้รหัสเฉพาะแก่ผู้ส่ง ซึ่งเขาต้องมอบให้กับผู้รับ โดยผ่านเขาที่หลังจะสามารถรับเงินได้

การโอนเงินไปยังพลเมืองโดยไม่ต้องเปิดบัญชีจะมีค่าใช้จ่ายมากขึ้น แต่จะดำเนินการทันทีและดำเนินการในวิธีที่ง่ายกว่า

กฎหมายว่าด้วยการโอนเงิน

แม้ว่าธนาคารจะเก็บรายละเอียดการโอนเงินไว้เป็นความลับ แต่การเคลื่อนไหวของจำนวนเงินที่เกิน 600,000 รูเบิลนั้นถูกตรวจสอบโดยบริการตรวจสอบทางการเงิน สิ่งนี้ทำโดยมีวัตถุประสงค์เดียวเท่านั้น: เพื่อหยุดการฟอกเงินในต่างประเทศและธุรกรรมฉ้อโกงอื่นๆ ปัญหานี้มีการกล่าวถึงโดยละเอียดใน FZ-115 บ่อยครั้งที่ผู้ส่งจะถูกบังคับให้กรอกเอกสารพิเศษที่เปิดเผยที่มาของจำนวนเงินที่น่าประทับใจนี้

การโอนเองถูกควบคุมโดย Federal Law-161 ซึ่งเปิดเผย:

• ลักษณะสำคัญของงานของระบบระหว่างประเทศซึ่งอนุญาตให้ธนาคารโอนเงินจากบัญชีไปยังบัญชีของพลเมือง
• ประเด็นพื้นฐานของการโอนเงินผ่านระบบการโอนเงิน

ในคำแนะนำของธนาคารกลางแห่งสหพันธรัฐรัสเซียเกี่ยวกับการโอนบุคคลต่างประเทศหมายเลข 1412 กำหนดว่า จำนวนเงินสูงสุดการโอนไม่ควรเกิน $5,000 ในหนึ่งวัน

แม้จะทราบถึงความซับซ้อนทั้งหมดของการส่งเงินไปต่างประเทศ เพื่อไม่ให้ตกอยู่ในสถานการณ์ที่ยากลำบากและไม่ต้องเสียค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมในการจ่ายค่าคอมมิชชั่น คุณควรคำนึงถึงคำแนะนำต่อไปนี้:

• เป็นการดีกว่าที่จะโอนเงินจำนวนมากไปยังบัญชีและโอนเงินจำนวนน้อย - ผ่านระบบการโอนเงิน
• ในบรรดากลไกทั้งหมดสำหรับการโอนเงินโดยไม่ต้องเปิดบัญชี จะดีกว่าถ้าเลือกระบบที่ถูกที่สุด เนื่องจากค่าคอมมิชชั่นที่สูงไม่ได้ถูกกำหนดโดยความน่าเชื่อถือและความเร็วของการโอนเงิน แต่โดยชื่อเสียงของบริษัททางการเงิน ตัวอย่างเช่น ระบบการโอนเงินระหว่างประเทศที่แพงที่สุดคือ Western Union;
• เมื่อเปิดบัญชีธนาคาร ผู้รับควรถามล่วงหน้าว่าค่าคอมมิชชั่นในการถอนเงินที่ได้รับเป็นเปอร์เซ็นต์เท่าใด

ดังนั้นการโอนเงินไปต่างประเทศไปยังบุคคลสามารถทำได้ผ่านระบบพิเศษหรือผ่านบัญชีธนาคาร ในเวลาเดียวกันทั้งในครั้งแรกและในกรณีที่สองไม่ควรมีการอนุญาตให้ทำธุรกรรมจากบริการภาษี ทางเลือกของวิธีการโอนเงินจริง ๆ แล้วถูกกำหนดโดยจำนวนเงินที่โอนและค่าใช้จ่ายในการดำเนินการเท่านั้น

บุคคลที่มีถิ่นที่อยู่มีสิทธิในการโอนสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย:

ไม่มีข้อจำกัด (ยกเว้นการโอนไปยังผู้ที่ไม่มีถิ่นที่อยู่);
จากสหพันธรัฐรัสเซียเป็นจำนวนเงินไม่เกิน 5,000 ดอลลาร์สหรัฐ กำหนดโดยใช้อัตราแลกเปลี่ยนอย่างเป็นทางการของสกุลเงินต่างประเทศกับรูเบิลที่จัดตั้งขึ้นโดยธนาคารแห่งรัสเซียในวันที่มีคำสั่งให้ธนาคารทำการโอนเงินดังกล่าว ยอดโอนภายในหนึ่งวันไม่ควรเกินจำนวนที่กำหนด

บุคคลธรรมดา - ผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่มีสิทธิในการโอนสกุลเงินของสหพันธรัฐรัสเซีย:

ภายในสหพันธรัฐรัสเซีย

ถิ่นที่อยู่ - เฉพาะกับบัญชีในธนาคารที่ได้รับอนุญาต

ไม่มีถิ่นที่อยู่ - ไม่มีข้อ จำกัด

จากสหพันธรัฐรัสเซีย - ไม่มีข้อ จำกัด

ขั้นตอนการโอนเงินต่างประเทศ

ผู้มีถิ่นที่อยู่มีสิทธิในการโอนเงินตราต่างประเทศ:

ภายในสหพันธรัฐรัสเซีย

ผู้อยู่อาศัยและ / หรือผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่เฉพาะในการบริจาคค่าสกุลเงินให้กับคู่สมรสและญาติสนิท (ในขณะเดียวกันต้องจัดเตรียมเอกสารยืนยันว่าบุคคลเป็นคู่สมรสหรือญาติสนิทให้กับธนาคาร)

ไปยังบัญชีของคุณเองที่เปิดในอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย - โดยไม่มีข้อ จำกัด

จากสหพันธรัฐรัสเซีย

เพื่อประโยชน์ของผู้มีถิ่นที่อยู่หรือไม่ใช่ผู้มีถิ่นที่อยู่ (รวมถึงบัญชีของตนเอง บัญชีของผู้มีถิ่นที่อยู่อื่นหรือผู้ไม่มีถิ่นที่อยู่ที่เปิดกับธนาคารนอกสหพันธรัฐรัสเซีย) เป็นจำนวนเงินไม่เกิน 5,000 ดอลลาร์สหรัฐ กำหนดโดยใช้ทางการ อัตราแลกเปลี่ยนของสกุลเงินต่างประเทศเทียบกับรูเบิลที่กำหนดโดยธนาคารรัสเซียในวันที่มีคำสั่งให้ธนาคารทำการโอนเงินดังกล่าว ยอดโอนภายในหนึ่งวันไม่ควรเกินจำนวนที่กำหนด

บุคคลธรรมดา - ผู้มีถิ่นที่อยู่นอกมีสิทธิในการโอนเงินตราต่างประเทศ:

ภายในสหพันธรัฐรัสเซีย - ผู้อยู่อาศัย:

1. เฉพาะกับบัญชีในธนาคารที่ได้รับอนุญาตเท่านั้น

2. ในกรณีที่ไม่มีบัญชีของผู้รับผลประโยชน์เปิดกับธนาคารที่ได้รับอนุญาต - เป็นของขวัญที่มีค่าสกุลเงินให้กับคู่สมรสและญาติสนิทเท่านั้น (ในกรณีนี้จะต้องส่งเอกสารยืนยันว่าบุคคลเป็นคู่สมรสหรือญาติสนิทกับธนาคาร );

ชาวต่างชาติ - ไม่มีข้อ จำกัด จากสหพันธรัฐรัสเซีย - ไม่มีข้อ จำกัด

การโอนเงินของบุคคลนั้นดำเนินการตามใบสมัครในแบบฟอร์มที่กำหนด

คำถามเฉพาะสำหรับหลายๆ คนในตอนนี้คือ วิธีการโอนเงินของคุณไปต่างประเทศ? ตัวอย่างเช่น กับประเทศในสหภาพยุโรป สหรัฐอเมริกา หรือแคนาดา เป็นต้น ในกรณีนี้อาจเกิดปัญหาอะไรขึ้นได้บ้าง และมีทางเลือกอื่นอย่างไร?

เป็นที่ชัดเจนว่ามีความเสี่ยงที่จะพกเงินสดจำนวนมากข้ามพรมแดน และปัญหากับการถูกกฎหมายในภายหลังก็อาจเกิดขึ้นได้เช่นกัน

ในทางกลับกัน ด้วยการโอนเงินที่ไม่ใช่เงินสดไปต่างประเทศและการควบคุมสกุลเงินในรัสเซีย ทุกอย่างก็ไม่ง่ายนัก แต่ถึงกระนั้น ...

วิธีการโอนเงินไปต่างประเทศ?

สมมติว่าคุณได้เปิดบัญชีในธนาคารต่างประเทศแล้ว (ซึ่งในตัวเองไม่ใช่เรื่องง่าย)

นอกจากนี้ ให้ฉันเตือนคุณว่าปัญหาหลักของรัสเซียในปัจจุบันคือความจริงที่ว่าในการส่งเงินเป็นสกุลเงินต่างประเทศไปยังบัญชีสกุลเงินต่างประเทศของตนเองในธนาคารต่างประเทศ ตามมาตรา 24 ของกฎหมายของรัฐบาลกลาง "ใน การควบคุมสกุลเงินและการควบคุมสกุลเงิน" พวกเขามีหน้าที่แจ้งให้หน่วยงานด้านภาษีทราบเกี่ยวกับการเปิดบัญชีนอกรัสเซีย

หลังจากนั้นคุณสามารถโอนเงินจากบัญชีของคุณในธนาคารรัสเซียโดยแจ้งธนาคารพร้อมวีซ่าภาษีเกี่ยวกับการพิจารณาบัญชี (การบัญชี) เท่านั้น

นอกจากนี้ รัฐของเราได้ดูแลเราอีกครั้งเมื่อเร็ว ๆ นี้โดยตัดสินใจว่าชาวรัสเซียรายงานต่อหน่วยงานด้านภาษีเกี่ยวกับการเคลื่อนไหวของเงินทุนในบัญชีต่างประเทศของพวกเขาโดยให้ใบรับรองที่ได้รับการรับรอง (รวมถึงการรับรอง) จากธนาคารต่างประเทศเป็นประจำทุกปี โดยไม่คำนึงถึงเวลาและค่าใช้จ่ายทางการเงิน รายงานดังกล่าวจะทำให้เจ้าของบัญชีชาวรัสเซียแต่ละคนเสียค่าใช้จ่าย

อย่างไรก็ตาม มีทางออกและค่อนข้างง่าย 🙂

กฎหมายของรัฐบาลกลาง "ในการควบคุมสกุลเงินและการควบคุมสกุลเงิน" ลงวันที่ 10 ธันวาคม 2546 N 173-FZ ยกเลิกการจำกัดการโอนเงินผ่านธนาคารระหว่างบัญชีของคู่สมรสและญาติสนิท.

จำนวนเงินที่โอนไม่ จำกัด แต่สำหรับการดำเนินการจำเป็นต้องจัดเตรียมเอกสารยืนยันเครือญาติ (เช่นสำเนาทะเบียนสมรสหรือสูติบัตร)

ข้อ 9. การทำธุรกรรมสกุลเงินระหว่างผู้อยู่อาศัย
1. ห้ามทำธุรกรรมสกุลเงินระหว่างผู้อยู่อาศัย ยกเว้น:
…
17) การโอนโดยบุคคล - ผู้มีถิ่นที่อยู่ในสกุลเงินต่างประเทศจากบัญชีที่เปิดกับธนาคารที่ได้รับอนุญาตเพื่อสนับสนุนบุคคลอื่น - ผู้อยู่อาศัยที่เป็นคู่สมรสหรือญาติสนิท (ญาติในสายตรงขึ้นและลง (พ่อแม่และลูกปู่ย่าตายายและหลาน ) , พี่น้องเลือดเต็มและเลือดผสม (มีพ่อหรือแม่ร่วมกัน) พ่อแม่บุญธรรมและบุตรบุญธรรม) ในบัญชีของบุคคลเหล่านี้ที่เปิดในธนาคารที่ได้รับอนุญาตหรือในธนาคารที่ตั้งอยู่นอกอาณาเขตของสหพันธรัฐรัสเซีย
(ข้อ 17 ได้รับการแนะนำโดยกฎหมายของรัฐบาลกลางฉบับที่ 127-FZ เมื่อวันที่ 5 กรกฎาคม 2550 ซึ่งแก้ไขเพิ่มเติมโดยกฎหมายของรัฐบาลกลางฉบับที่ 155-FZ เมื่อวันที่ 2 กรกฎาคม 2556)
ผ่าน www.consultant.ru/popular/currency/47_2.html

ธนาคารแห่งรัสเซียได้กำหนดรายการเอกสารที่จำเป็น: นอกเหนือจากหนังสือเดินทาง ลูกค้าอาจต้องมีทะเบียนสมรส สูติบัตรหรือการรับบุตรบุญธรรม ใบรับรองการเปลี่ยนชื่อและความเป็นบิดา เป็นต้น

บางธนาคารในกรณีดังกล่าวอาจขอเพิ่มเติม (ตามความคิดริเริ่มของตนเองสำหรับการประกันภัย) นอกเหนือจากเอกสารอื่น ๆ เพื่อจัดเตรียมเช่นเอกสารการบริจาคเงินกู้ ฯลฯ ซึ่งต้องลงนามโดยผู้ส่งและผู้รับเงิน .

ดังนั้นฉันจึงสรุป:

สามีเปิดบัญชีในธนาคารสเปน ฉันโทรหาภรรยา บอกรายละเอียด ภรรยาไปที่ธนาคารพร้อมทะเบียนสมรสและโอนเงิน 200,000 ดอลลาร์จากบัญชีสกุลเงินต่างประเทศของเธอไปยังบัญชีของสามีในสเปน

ลูกชายเปิดบัญชีธนาคารในสหรัฐอเมริกา ส่งรายละเอียดไปให้แม่แล้ว แม่ไปที่ธนาคารพร้อมสกุลเงินและสูติบัตร ใส่สกุลเงินในบัญชีของเธอและโอนเงินไปยังบัญชีของลูกชายของเธอในสหรัฐอเมริกา

คุณไม่คิดว่ามีริดสีดวงทวารอยู่ในโซ่เหล่านี้หรือไม่! ถูกต้อง ภรรยาและแม่ไม่ได้ไปที่สำนักงานสรรพากร - พวกเขาไม่จำเป็นต้องทำเช่นนี้ตามกฎหมาย นอกจากนี้ ฉันคิดว่าแนวทางของความคิดและการกระทำนั้นชัดเจนสำหรับคุณ