Navedite koji se statistički agregati kreditnih institucija, područja potrošačkog tržišta, seljačkih gospodarstava i građevinske proizvodnje mogu razlikovati.

Odgovor

Mogu se razlikovati sljedeći statistički agregati kreditnih institucija: po prisutnosti vlastitog kapitala, po obujmu privučenih sredstava, po obujmu deviznih transakcija, po obujmu danih kredita, po obujmu bankovnih (depozitnih) depozita.

Statistički agregati potrošačkog tržišta: prema obujmu trgovine na malo i veliko, prema uslugama stanovništvu, prehrambenim i neprehrambenim proizvodima.

Statistički agregati seljačkih gospodarstava: prema obujmu poljoprivrednog zemljišta, prema broju seljačkih gospodarstava, prema obujmu raspoložive stoke.

Statistički agregati građevinske proizvodnje: obujam završeni građevinski i instalacijski radovi; prema ukupnoj površini stambenih zgrada puštenih u rad, uključujući na račun stambenih građevinskih zadruga, sredstava stanovništva, državnih poduzeća, poduzeća za iznajmljivanje, dioničkih društava i drugih organizacija; puštene su u rad srednje škole, bolnice, ambulante; vodovodne, kanalizacijske, plinske i toplinske mreže; po obimu izvedenih radova prema ugovorima o građenju.

Zadatak 2

Formulirajte pitanja za uključivanje u obrazac za promatranje na temelju sljedećih karakteristika objekata promatranja:

a) broj zaposlenih u poduzeću;

b) veličina obitelji:

c) rodbinske veze članova obitelji;

d) spol i dob osobe?

Odgovor

a) Koliki je ukupan broj zaposlenih u poduzeću? Koliko je zaposlenih u višem menadžmentu? Koliki je radni staž zaposlenika tvrtke?;

b) Koja je veličina obitelji? Koliki je broj djece u obitelji?

c) Koje su obiteljske veze članova obitelji? Koliko bliskih srodnika živi u obitelji?;

d) Kojeg ste spola? Koliko imaš godina osoba?

Zadatak 3

Sljedeći podaci poznati su o glavnim pokazateljima uspješnosti najvećih banaka u jednoj od regija Ruske Federacije (uvjetni podaci)

milijuna rubalja

№ p/p	Iznos imovine	Vlasnički kapital	Privučeni resursi	Bilančna dobit		Kreditni dug
	645,6	12,0	27,1			30,8
	636,9	70,4	56,3		12,6	25,7
	629,0	41,0	95,7	38,4	13,3	26,4
	619,6	120,8	44,8	38,4		25,3
	616,4	49,4	108,7	13,4	15,0	20,9
	614,4	50,3	108,1	30,1	19,1	47,3
	608,6	70,0	76,1	37,8	19,2	43,7
	601,1	52,4	26,3	41,1		29,1
	600,2	42,0	46,0			56,1
	600,0	27,3	24,4	39,3	13,1	24,9
	592,9	72,0	65,5		16,7	39,6
	591,7	22,4	76,0	40,5		59,6
	585,5	39,3	106,9	45,3		44,9
	578,6	70,0	89,5		11,2	32,2
	577,5	22,9	84,0	12,8	19,3	45,1
	553,7	119,3	89,4	44,7	19,4	24,5
	543,6	49,6	93,8			31,1
	542,0	88,6	26,7	32,2		37,1
	517,0	43,7	108,1	20,3		23,1
	516,7	90,5	25,2	12,2		15,8

Konstruirajte grupiranje poslovnih banaka kako biste pojasnili odnos između pokazatelja privučenih sredstava, obujma ulaganja u državne vrijednosne papire i kreditne zaduženosti iz rezultata poslovanja banaka (pokazatelj koji izražava rezultate poslovanja banaka odredite sami).

Otopina

Grupirajmo biljke prema bilančnoj dobiti, milijun rubalja. Odredimo raspon varijacije pomoću formule:

R = X max – X min = 44,7 – 8,1 = 36,6 milijuna rubalja.

Uzimamo da je broj intervala 5. Odredite veličinu intervala

i = R/5 = 7,32 milijuna rubalja.

Gradimo pomoćnu tablicu:

	Bilančna dobit	Privučeni resursi	Opseg ulaganja u državne vrijednosne papire	Kreditni dug
ja 8,1 – 15,42	8,1 9,5 13,4 9,3 8,6 8,4 12,8 8,8 12,2	27,1 56,3 108,7 46,0 65,5 89,5 84,0 93,8 25,2	3,5 12,6 15,0 5,2 16,7 11,2 19,3 5,7	30,8 25,7 20,9 56,1 39,6 32,2 45,1 31,1 15,8
II 15,42 – 22,74	20,3	108,1		23,1
III 22,74 – 30,06
IV 30,06 – 37,38	30,1 32,2	108,1 26,7	19,1	47,3 37,1
V 37,38 – 44,7	38,4 38,4 37,8 41,1 39,3 40,5 45,3 44,7	95,7 44,8 76,1 26,3 24,4 76,0 106,9 89,4	13,3 4,4 19,2 3,7 13,1 7,5 6,7 19,4	26,4 25,3 43,7 29,1 24,9 59,6 44,9 24,5

Grupacija banaka prema knjigovodstvenoj dobiti	Broj karakterističnih vrijednosti (učestalost)	Bilančna dobit		Privučeni resursi		Opseg ulaganja u državne vrijednosne papire		Kreditni dug
		Ukupno	Prosječna vrijednost	Ukupno	Prosječna vrijednost	Ukupno	Prosječna vrijednost	Ukupno	Prosječna vrijednost
ja 8,1 – 15,42		91,1	10,12	596,1	66,23	98,9	10,99	297,3	33,03
II 15,42 – 22,74		20,3	20,3	108,1	108,1			23,1	23,1
III 22,74 – 30,06
IV 30,06 – 37,38		62,3	31,15	134,8	67,4	26,9	13,45	84,4	42,2
V 37,38 – 44,7		325,5	40,69	539,6	67,45	87,3	43,65	278,4	34,8
Ukupno		499,2	24,96	1378,6	6,93	221,4	11,07	683,2	65,4

Dakle, u prikazanom grupiranju banaka prema bilančnoj dobiti, najveći broj banaka ima minimalni iznos bilančne dobiti - 9 banaka i one su činile prvu grupaciju od 8,1 do 15,42 milijuna rubalja. Istodobno, oni imaju najveću količinu privučenih resursa - 596,1 milijuna rubalja. Te iste banke imaju i najveći obujam ulaganja u državne vrijednosne papire (u iznosu od 98,9 milijuna rubalja) i sudski dug - 297,3 milijuna rubalja. Druga skupina (bilančna dobit od 15,42 do 22,74 milijuna rubalja) uključivala je samo 1 banku s bilančnom dobiti od 20,3 milijuna rubalja, iznosom privučenih sredstava od 108,1 milijuna rubalja, obujmom ulaganja u državne vrijednosne papire - 8,3 milijuna rubalja , kreditni dug - 23,1 milijuna rubalja. Treću skupinu banaka (bilančna dobit od 30,06 do 37,38 milijuna rubalja) čine 2 banke s ukupnom bilančnom dobiti od 62,3 milijuna rubalja, privučenim resursima u iznosu od 134,8 milijuna rubalja, obujmom ulaganja u državne vrijednosne papire 87,3 milijuna rubalja, kreditni dug 84,4 milijuna rubalja. Petu skupinu čini 8 banaka s najvećom bilančnom dobiti, čija je ukupna vrijednost bila 325,5 milijuna rubalja, prosječna vrijednost 40,69 milijuna rubalja, iznos privučenih sredstava 539,6 milijuna rubalja, obujam državnih ulaganja 87,3 milijuna rubalja, kreditni dug 278,4 milijuna rubalja.

Zadatak 4

Dizajnirajte raspored tablica za značajku:

Otopina

a) stanovništvo Ruske Federacije prema spolu i dobi;

Dob	Kat
	Muškarci	žene
0 – 1 godina
1 godina – 10 godina
10 godina – 18 godina
18 godina – 25 godina
25 godina – 35 godina
35 godina – 50 godina
50 godina – 60 godina
60 godina – 70 godina
Preko 70 godina

b) najlikvidnije dionice na izvanberzanskom tržištu;

Grupe poduzeća	Zaliha
	Niska likvidnost	Srednja tekućina	Visoko likvidan
Energetske tvrtke
Tvrtke za sirovine
Financijske grupe

c) poduzeća bilo koje industrije;

Grupa poduzeća	Financijski rezultati
	Trgovinski promet	Iznos zaliha gotovih proizvoda	Broj zaposlenih
Tekstilna poduzeća
Tvornice obuće
Tvornice pletiva

d) djelatnosti poslovnih banaka;

Bilančna dobit	Opseg ulaganja u državne vrijednosne papire	Kreditna sredstva	Vlasnički kapital
Do 100 milijuna rubalja.
Do 1 milijarde rubalja.
Više od 1 milijarde rubalja.

e) aktivnosti osiguravajućih društava u Rusiji;

Tablica 2. Pokazatelji poslovanja osiguravajućih društava koja osiguravaju imovinu poduzeća od požara i povezanih rizika u 2003. godini.

Osiguravajuće društvo	Doprinosi prikupljeni u 2003., tisuća rubalja.	Isplate u 2003., tisuća rubalja.	Broj postojećih ugovora	Glavni klijenti
AlfaOsiguranje
GUTA-Osiguranje
MAKS
Neftepolis
National Insurance Group (NSG)*
KLADITI SE
Priroda
Jamstvo napretka*
RESO-Garantiya
ROSNO
Standard-Rezerva

f) tržište državnih vrijednosnih papira.

Indikator	Godine
	2003	2004	2005	2006	2007
Obujam emisije koji je predložilo Ministarstvo financija Rusije (izdanje): GKO, OFZ
Opseg plasmana (po nominalnoj vrijednosti) GKO, OFZ / trilijun. trljati
Opseg prihoda od prodaje GKO-a, OFZ-a / bilijun. trljati.
Prikupljanje sredstava u proračun od prodaje GKO-a, OFZ-a / bilijun. trljati.

Zadatak 5

Nacrtajte u obliku kvadrata i kružnog grafikona podatke o broju seljačkih (gospodarskih) kućanstava na dan 1. siječnja (u tisućama):

1993	1996	1999	2001	2002
182,8	280,1	270,2	261,7	265,5

Za izgradnju kvadratni dijagram, koji se koriste u komparativnoj analizi, treba izvući kvadratne korijene iz uspoređivanih vrijednosti statističkih pokazatelja, a zatim konstruirati kvadrate sa stranicama proporcionalnim dobivenim rezultatima.

Prilikom gradnje tortni grafikon vrijednosti indikatora prvo se dijele s brojem π, tj. 3.14, a zatim se iz dobivenih vrijednosti izvlače kvadratni korijeni i konstruiraju krugovi s polumjerima proporcionalnim dobivenim rezultatima.

1993	1996	1999	2001	2002
13,52	16,74	16,43	16,18	16,29
7,62	9,44	9,27	9,13	9,19

Zadatak 6

U svibnju 1996. Volzhsky Automobile Plant premašio je cilj prodaje automobila za 10,6%, prodavši 5576 automobila više od plana. Odredite ukupan broj prodanih automobila mjesečno.

Otopina

Prekoračenje plana za 10,6% rezultiralo je proizvodnjom automobila iznad plana u iznosu od 5.576 automobila, tj. planirana proizvodnja automobila bit će

X = (5576 * 100%)/10,6% = 52604 automobila.

Tako je u svibnju, uzimajući u obzir proizvodnju iznad plana, proizvedeno ukupno 58.180 (52.604 + 5.576) automobila.

Zadatak 7

Odjel narudžbi trgovačkog poduzeća zapošljava tri radnika s radnim vremenom od 8 sati. Prvi zaposlenik u prosjeku troši 14 minuta da izvrši jednu narudžbu, drugi - 15 minuta, treći - 19 minuta. Odrediti prosječno vrijeme potrošeno na 1 narudžbu za odjel kao cjelinu.

Otopina

Prije svega, određujemo broj naloga za svakog zaposlenika po radnom danu.

Na jednu narudžbu prvi radnik potroši 14 minuta. – za 8 sati će dobiti

8*60/14 = 34 narudžbe

Drugi radnik troši 15 minuta na narudžbu - za 8 sati to će biti:

8*60/15 = 32 narudžbe.

Treći zaposlenik troši 19 minuta na izdavanje 1 narudžbe. To će za radni dan od 8 sati biti:

8*60/19 = 25 narudžbi.

Koristeći formulu ponderirane aritmetičke sredine, izračunavamo prosječno vrijeme potrošeno na 1 narudžbu za cijeli odjel:

minuta

Tako je za cijeli odjel potrebno 16 minuta da jedan zaposlenik izvrši jednu narudžbu.

Zadatak 8

Omjer razina niza dinamike naziva se:

a) stopa rasta; b) apsolutno povećanje.

Stopa rasta kapitalnih ulaganja u Rusiji tijekom 5 godina pokazuje: c) za koliko milijuna rubalja. povećana su kapitalna ulaganja; d) koliko se puta povećao volumen?

Odgovor: 2) a, d

Zadatak 9

Postoje podaci o mjesečnoj proizvodnji poduzeća:

Proizvedeno tisuću konvencionalni jedinice			x'	x'*f	(x’) 2 f		x 2 *f	|x –x’|*f	|x –x’|* 2 f
do 10
10 – 20							2700
20 – 30
Preko 30							2450
Ukupno					Broj biljke	Proizvod	1994		1995		1996
Ro, t.r.	qo, t		q1, kom.	Plan			Činjenica
				Rpl	qpl
	KV-12		1180		1300		1370,		1410
	PH-91	29,7	6800	30,1	6790	30,0	6600	28,7	6580
	KV-12	14,5	4000	13,8	3500	13,9	3540	15,0	36,80
	AT-48	37,8

»
SADRŽAJ uvod 3 1. Likvidacija kreditnih institucija 6 1.1. Likvidacija 6 1.2. Razlozi za likvidaciju 8 1.3. Postupak dobrovoljne likvidacije 9 1.4. O ubrzanju postupka likvidacije kreditnih institucija, koji se provodi odlukom arbitražnog suda u skladu s člankom 61. Građanskog zakonika Ruske Federacije (pismo Središnje banke Ruske Federacije od 28. listopada 1998. br. 306- T) 11 1.5. Odgovornosti osobe koja je donijela odluku o likvidaciji pravne osobe 13 1.6. Postupak likvidacije pravnog lica 13 1.7. Namirenje potraživanja vjerovnika 15 1.8. Stečaj kreditne organizacije 17 2. Bankarski sustav. Arbitražna praksa 22 2.1. Ekonomski pregled razvoja bankovnog sustava u Rusiji i Novosibirskoj regiji 22 2.2. Pregled prakse primjene insolvencijskog (stečajnog) zakonodavstva od strane arbitražnih sudova 30 2.3. Razvoj međunarodne suradnje u području zakonske regulative bankovnih djelatnosti 47 3. Likvidacijska bilanca 54 3.1. O postupku sastavljanja likvidacijske bilance 54 3.2. Postupak odobravanja privremene likvidacijske bilance od strane teritorijalnih podružnica Banke Rusije 65 3.3. Zahtjevi za sastavljanje završne likvidacijske bilance kreditnih institucija u likvidaciji 67 3.4. Postupak odobravanja konačne likvidacijske bilance od strane teritorijalnih podružnica Banke Rusije 69 zaključak 71 PRILOZI 77 Popis korištene literature 95 uvod Banka (ovo je kreditna organizacija stvorena za privlačenje sredstava i njihovo plasiranje u svoje ime pod uvjetima otplate, plaćanja i hitnosti (posredovanje u kretanju sredstava od zajmodavaca do zajmoprimaca i od prodavača do kupaca. Uz banke, kretanje sredstava na tržištima provode i druge financijske institucije: investicijski fondovi, osiguravajuća društva, brokerske, dilerske tvrtke itd. Ali banke kao subjekti na financijskom tržištu imaju dvije značajne značajke koje ih razlikuju od svih ostalih subjekata: prvo, banke karakterizira dvostruka razmjena dužničkih obveza: one plasiraju vlastiti dug. obveze (depoziti, potvrde o štednji itd.), a tako mobilizirana sredstva smjestiti u obveze i vrijednosne papire koje su izdali drugi. To razlikuje banke od financijskih posrednika i dilera koji ne izdaju vlastiti dug. To razlikuje banke od raznih investicijskih fondova koji sve rizike vezane uz promjene vrijednosti svoje imovine i obveza raspoređuju među svojim dioničarima. U Ruskoj Federaciji osnivanje i rad komercijalnih banaka temelji se na Zakonu Ruske Federacije „O bankama i bankarskim aktivnostima u Ruskoj Federaciji“. U skladu s ovim zakonom, ruske banke djeluju kao univerzalne kreditne institucije koje obavljaju širok raspon operacija na financijskom tržištu: davanje zajmova različitih vrsta i uvjeta, kupnja i prodaja te pohranjivanje vrijednosnih papira, strane valute, prikupljanje sredstava na depozite, stvaranje nagodbe, izdavanje jamstava, jamstava i drugih obveza, posredničko i povjereničko poslovanje itd. U Rusiji se banke mogu osnivati ​​na temelju bilo kojeg oblika vlasništva (privatnog, kolektivnog, dioničkog, mješovitog. Mogućnost osnivanja banaka isključivo na temelju o državnom vlasništvu, koje, u skladu s važećim zakonodavstvom, mogu obavljati svoje aktivnosti na komercijalnoj osnovi sudjelovanje stranih ulaganja donosi Upravni odbor Središnje banke Ruske Federacije. Središnja banka postavlja limit za sudjelovanje stranog kapitala u bankarskom sustavu zemlje. Ako su u početnoj fazi reforme kreditnog sustava poslovne banke stvarane uglavnom na dioničkoj osnovi, sadašnju fazu karakterizira transformacija dioničkih banaka u dioničke banke i stvaranje novih banaka u obliku zajedničkih banaka. dionička društva. Poslovna banka preuzima sav rizik iz svog poslovanja. Ako imovina društva ne dopušta podmirenje svih dugova, imovina društva prodaje se na javnoj dražbi. Likvidacijski saldo raspoređen među osnivačima dijeli se prema njihovom razmjernom udjelu nakon plaćanja svih dugova poduzeća. 1.2. Razlozi za likvidaciju Pravna osoba može biti likvidirana u skladu s odlukom osnivača (sudionika, dioničara) ili tijela pravne osobe ovlaštenog osnivačkim dokumentima u vezi s (članak 20. Zakona o bankama i bankarskim poslovima) > prestanak pravne osobe; > postizanje svrhe za koju je pravna osoba nastala; > sudskom odlukom o poništenju pravne osobe zbog povrede zakona; > sudskom odlukom ako je prav obavljanje djelatnosti bez odgovarajućeg dopuštenja; > obavljanje djelatnosti zabranjene zakonom; > u drugim slučajevima predviđenim zakonom; pravna osoba u stečaju, likvidaciju pravne osobe može pokrenuti ovlašteno državno tijelo (npr. registracijska komora (lokalna ili državna razina, porezna uprava) i dr.). Kao rezultat likvidacije pravne osobe, aktivnosti pravne osobe prestaju bez prijenosa prava i obveza na druge osobe nasljeđivanja (članak 61. "Likvidacija pravne osobe" Građanskog zakonika Ruske Federacije) (članak 20. Zakona o bankama i bankarskim poslovima). Zahtjevi svakog reda čekanja su zadovoljeni nakon što su zahtjevi prethodnog reda u potpunosti zadovoljeni. Ako je vrijednost imovine pravne osobe nedovoljna za namirenje potraživanja vjerovnika, tada se nad likvidiranim poduzećem mora pokrenuti stečajni postupak. U tom slučaju, likvidacijska komisija dužna je podnijeti zahtjev arbitražnom sudu za proglašenje stečaja dužnika. Ako likvidacijska komisija još nije imenovana, vlasnik dužnika mora se obratiti sudu s takvim zahtjevom. 10.98 br. 306-T) Informacije primljene od teritorijalnih institucija Banke Rusije o provođenju likvidacijskih postupaka u kreditnim institucijama čije su dozvole za obavljanje bankarskih poslova opozvane ukazuju na činjenicu da su se postupci likvidacije počeli odgađati ako arbitražni sud donosi odluku o likvidaciji kreditne institucije u skladu sa stavkom 3. stavka 2. članka 61. Građanskog zakonika Ruske Federacije. Informacije o poduzetim mjerama za ubrzanje postupka prisilne likvidacije kreditnih institucija, provedene sudskom odlukom u skladu s člankom 61. Građanskog zakonika Ruske Federacije, trebale bi biti predstavljene teritorijalnim podružnicama Banke Rusije u izvješćima stalnih radnih komisija od 15.12.1998. Isplatu novčanih iznosa vjerovnicima likvidirane pravne osobe vrši likvidacijska komisija po redu prvenstva utvrđenom u članku 64. ovoga Zakona, u skladu s međulikvidacijskom bilancom, počevši od dana njezina odobrenja, s izuzetak su vjerovnici petog reda, kojima se isplate provode nakon mjesec dana od datuma odobrenja međubilančne bilance likvidacije. Prilikom likvidacije banaka ili drugih kreditnih institucija koje privlače sredstva građana, prvo se namiruju zahtjevi građana koji su vjerovnici banaka ili drugih kreditnih institucija koje privlače sredstva građana. Zahtjevi svakog reda čekanja su zadovoljeni nakon što su zahtjevi prethodnog reda u potpunosti zadovoljeni. Ako imovina likvidirane pravne osobe nije dovoljna, raspodjeljuje se vjerovnicima odgovarajućeg reda razmjerno visini tražbina koje treba namiriti, osim ako zakonom nije drugačije određeno. Prvi dio provodi pod pokroviteljstvom Banke Rusije, a drugi (od strane arbitražnog suda. U skladu sa Saveznim ustavnim zakonom "O arbitražnim sudovima u Ruskoj Federaciji", postupak za pravne postupke pred arbitražnim sudovima u Ruske Federacije utvrđuje Ustav Ruske Federacije, koji se zove Savezni ustavni procesni zakon Ruske Federacije i drugi savezni zakoni doneseni u skladu s njima da stečajne predmete razmatra arbitražni sud u skladu s pravilima propisanim Zakonom o arbitražnom postupku Ruske Federacije s obilježjima utvrđenim Saveznim zakonom o nesolventnosti (stečaj)", koji je stupio na snagu ožujka 1, 1998. (Stečajni zakon) je pak utvrdio da se pri razmatranju stečajnih predmeta kreditnih organizacija primjenjuje u mjeri koja nije regulirana Zakonom o stečaju kreditnih institucija. Dakle, uzimajući u obzir navedeno i čl. 34. Zakona o stečaju kreditnih institucija, razmatranje predmeta provodi se prema pravilima Zakonika o arbitražnom postupku Ruske Federacije, uzimajući u obzir značajke utvrđene Zakonom o stečaju i Zakonom o stečaju kreditnih institucija. Drugi savezni zakoni ne mogu uspostaviti postupak za sudske postupke u ovim slučajevima. Koja su obilježja stečaja utvrđena komentiranim Zakonom? Osim uvjeta za kandidaturu arbitražnog upravitelja, predviđenih čl. 19 Zakona o stečaju, Banka Rusije utvrđuje opseg kvalifikacijskih zahtjeva za arbitražne upravitelje kreditne organizacije i izdaje potvrdu upraviteljima u skladu s propisima koje je odobrila Banka Rusije nakon razmatranja stečajnog postupka 4. ožujka 1999. godine primjenjuju se znakovi stečaja, uvodi se i provodi stečajni postupak sukladno odredbama Zakona o stečaju kreditnih institucija. Osim osoba koje imaju pravo podnijeti zahtjev arbitražnom sudu za proglašenje stečaja dužnika u skladu s čl. 6. Zakona o stečaju (dužnik, vjerovnik, tužitelj i druga ovlaštena tijela), Banka Rusije ima pravo podnijeti zahtjev arbitražnom sudu da proglasi stečaj kreditne organizacije (članak 35.). Istodobno, Zakon predviđa situacije kada je to pravo Banke Rusije, posebno kada je vrijednost imovine likvidirane kreditne organizacije nedovoljna za namirenje potraživanja vjerovnika (stavak 1. članak 51.), kao i situacije kada je žalba arbitražnom sudu obvezna za Banku Rusije, naime (ako u roku od 45 dana nakon opoziva dozvole za obavljanje bankovnih poslova zbog nezadovoljavajućeg financijskog stanja kreditne organizacije, njezino neispunjavanje svoje obveze prema deponentima i vjerovnicima, Banka Rusije ne primi odluku od arbitražnog suda o prihvaćanju zahtjeva za proglašenje bankrota kreditne organizacije, dužna je podnijeti zahtjev arbitražnom sudu (klauzula 2, članak 37. ) Zakon o stečaju kreditnih institucija (članak 21. Zakona o stečaju) predviđa mehanizam utjecaja vjerovnika na Banku Rusije, omogućavajući pravovremeni odgovor na zahtjeve kreditora za oduzimanje licenci za obavljanje bankarskih poslova. Zakon utvrđuje sadržaj zahtjeva, priložene dokumente, rok za odgovor Banke Rusije, pravo vjerovnika da podnese zahtjev arbitražnom sudu za proglašenje bankrota kreditne organizacije i posljedice propusta Banke Rusije da poduzme odgovarajuće mjere (članak 35.). Dakle, dužnik, vjerovnik, uključujući građane štediše, porezna i druga ovlaštena tijela imaju pravo podnijeti zahtjev Banci Rusije za oduzimanje licence kreditne organizacije za obavljanje bankarskih poslova ako se pojave znakovi bankrota. Uz zahtjev se prilažu isprave koje potvrđuju postojanje novčanih obveza i njihov iznos. Penali, penali i novčane kazne ne ulaze u iznos novčanih obveza. Ako Banka Rusije ne dobije odgovor u roku od dva mjeseca, podnositelj zahtjeva ima pravo podnijeti zahtjev arbitražnom sudu za proglašenje bankrota dužnika. Problem zahtijeva zakonsko rješenje. 2. Sukladno čl. 52. Zakona o stečaju kreditnih institucija, Banka Rusije dužna je dostaviti arbitražnom sudu kandidaturu za stečajnog upravitelja kada se odsutna kreditna organizacija proglasi bankrotom. 01.99|01.04.99 |01.07.99| |1 |2 |3 |4 | |Registrirano |2481 |2462 |2439 | |Pogonski |1476 |1433 |1401 | |Registriran, ali još nije |3 |2 |2 | |. imati licence | | | | |Oduzete licence |1004 |1029 |1038 | |Imati mjenjačke dozvole |634 |650 |655 | |Imati opće licence |263 |255 |247 | Broj podružnica čija se matična organizacija nalazi u ovoj regiji smanjio se, uglavnom zbog njihovog zatvaranja u središnjoj (35 jedinica) i istočnosibirskoj (32 jedinice) regiji. Novosibirsk, podružnica Međuregionalne uprave za Sibir i Daleki istok JSCB Tokobank, podružnica CB MAK-Bank (LLC) u Novosibirsku uključena je u Knjigu državne registracije kreditnih institucija. Banka Rusije, Novosibirska podružnica Banke Moskve, Novosibirska podružnica New Moscow AIKB, Novosibirska podružnica Russian Capital JSCB, Sibirska podružnica Slavyansky Bank u Novosibirsku po nalogu Rusija je suspendirala nalog za oduzimanje licenci za obavljanje bankarskih poslova od strane CB Optimum Odlukom Arbitražnog suda Novosibirske oblasti od 22. rujna 1999. godine banka je proglašena nesolventnom, otvoren je stečajni postupak i imenovan je stečajni upravitelj. Postoje likvidacijske komisije (stečajni upravitelji) za sve kreditne institucije koje su u postupku likvidacije, uključujući i tri kreditne institucije nad kojima je okončan stečajni postupak. |tisuću |tisuću |milijun |milijun |milijun |trljati. i | | | |trljati. |trljati. |trljaj.-1 |trljaj. |trljati. |trljati. |iznad | | | | | |milijun | | | | | | | | | |trljati. | | | | | | |1998 | |01.01 |12 |185 |116 |493 |602 |83 |206 |1697 | |01.12 |7 |92 |63 |355 |583 |103 |293 |1496 | |1999 | |01.01 |90 |173 |219 |335 |245 |213 |201 |1476 | |01.12 |50 |123 |168 |275 |218 |249 |280 |1363 | |2000 | |01.01 |49 |116 |160 |270 |213 |246 |295 |1349 | |01.03 |45 |108 |148 |253 ​​​​|208 |256 |320 |1338 | 12.93 br. 2264 "O mjerama za provedbu zakonodavnih akata o nelikvidnosti (stečaj) poduzeća." U vezi s dugom prema proračunu, teritorijalna agencija je u ime države podnijela zahtjev arbitražnom sudu za proglašenje stečaja organizacije u čijem temeljnom kapitalu Ruska Federacija ima udio (ulog) veći od 25%. Arbitražni sud ostavio je zahtjev bez razmatranja zbog nepoštivanja pretkrivičnog postupka od strane teritorijalne agencije utvrđenog Uredbom predsjednika Ruske Federacije od 22. prosinca 1993. „2264 „O mjerama za provedbu zakonodavnih akata o nesolventnosti ( stečaj) poduzeća.” Na temelju stavaka 2. i 3. gore navedene Uredbe, Savezna uprava za nesolventnost (stečaj) pri Državnom odboru Ruske Federacije za upravljanje državnom imovinom (sada Federalna služba Rusije za nesolventnost i financijski oporavak) ) upućuje se da arbitražnom sudu pošalje zahtjeve za priznavanje nesolventnosti saveznih državnih poduzeća, kao i organizacija u čijem temeljnom kapitalu postoji udio (doprinos) Ruske Federacije, ako ta poduzeća (organizacije) ) sami ne podnose takve zahtjeve na temelju odluka Federalne službe, međutim, u ovom slučaju, teritorijalna agencija podnijela je zahtjev arbitražnom sudu za pokretanje stečajnog postupka koji nije predviđen gore navedenu Uredbu, ali u skladu s klauzulom 7. Uredbe Vlade Ruske Federacije od 20. svibnja 1994. br. 498 „O nekim mjerama za provedbu zakonodavstva o insolventnosti (stečaju) poduzeća” u vezi s dug prema proračunu. Postupci utvrđeni dekretom predsjednika Ruske Federacije od 22. prosinca 1993. "2264" ne primjenjuju se na ove slučajeve i stoga takve prijave podliježu razmatranju u arbitražnom sudu ne prihvatiti zahtjev drugog vjerovnika o stečaju istog dužnika. Vjerovnik je podnio zahtjev arbitražnom sudu za proglašenje stečajnog dužnika sud je pravilno odbio prihvatiti njegovu prijavu na temelju stavka 3. dijela 1. čl. 107. Zakona o arbitražnom postupku, budući da je za predmetnog dužnika već pokrenut stečajni postupak. Ovom vjerovniku objašnjeno je njegovo pravo podnijeti zahtjev arbitražnom sudu za sudjelovanje u predmetu kao vjerovnik. U takvim slučajevima također treba uzeti u obzir da pri određivanju ovlasti arbitražnog upravitelja za raspolaganje imovinom dužnika (državnog ili općinskog poduzeća) ograničenja predviđena stavkom 2. članka 295. Građanskog zakonika Ruske Federacije se ne primjenjuju. Sudionik u dužničkom gospodarskom društvu nema pravo žalbe na radnje (odluke) Arbitražni (stečajni) upravitelj obratio se arbitražnom sudu na temelju članka 12. članka 10. Zakona o stečaju s zahtjev za žalbu na postupke arbitražnog upravitelja, koji štete imovinskim interesima podnositelja zahtjeva, štoviše, u skladu sa stavkom 2. članka 48. Građanskog zakonika Ruske Federacije Federacije, sudionici u gospodarskom društvu imaju obligacijska prava u odnosu na ovu pravnu osobu, ali u smislu članka 1. i 4. Zakona o stečaju, sudionik u gospodarskom društvu-dužnik nije stečajni vjerovnik. Prema čl. 10. navedenog zakona nije osoba koja sudjeluje u stečajnom postupku. Sukladno stavku 1. čl. 67 Građanskog zakonika Ruske Federacije, sudionici u poslovnom društvu, u slučaju njegove likvidacije, imaju pravo primiti dio imovine koji preostane nakon nagodbe s vjerovnicima, a njihova se prava ostvaruju tijekom likvidacije pravne osobe izvan reda prvenstva utvrđenog stavkom 1. čl. 64 Građanskog zakonika Ruske Federacije. Budući da sudionik dužničkog privrednog društva nije osoba koja sudjeluje u stečajnom postupku, on nema pravo žalbe na radnje (odluke) upravitelja. 23. navedenog Zakona. Ako skupština vjerovnika ne odredi stečajnog upravitelja, imenuje ga arbitražni sud. Povodom predstavke jedne od osoba uključenih u predmet, postupak u predmetu je obustavljen i imenovana je vanjska uprava nad imovinom dužnika. Prema stavku 3. čl. 12. Stečajnog zakona uveden je moratorij za vrijeme trajanja ovog organizacijskog postupka. Jedan od dužnikovih vjerovnika, koji na dan pokretanja stečajnog postupka nije imao izvršene ovršne isprave, obratio se arbitražnom sudu sa zahtjevom da ne produži moratorij. Arbitražni sud odbio je udovoljiti ovom zahtjevu. U ovom slučaju potrebno je pozvati se na stavak 3. čl. 65 Građanskog zakonika Ruske Federacije, prema kojemu su osnove za proglašenje stečaja pravne osobe od strane suda ili proglašenje bankrota, kao i postupak likvidacije takve pravne osobe utvrđeni Zakonom o stečaju. Slijedom toga, u ovom slučaju, poseban postupak prodaje imovine, predviđen čl. 32., 33., 34. Stečajnog zakona. Oblik prodaje, početnu cijenu imovine i datum početka prodaje utvrđuje skupština (odbor) vjerovnika na prijedlog stečajnog upravitelja. Prema klauzuli 5. Privremenih pravila za reviziju u Ruskoj Federaciji, odobrenih Ukazom predsjednika Ruske Federacije br. 2263 od 22.1293., glavna svrha revizije je utvrditi pouzdanost računovodstvenih (financijskih) izvješća o gospodarskom poslovanju. subjekti i usklađenost financijskih i poslovnih transakcija koje oni obavljaju s propisima koji su na snazi ​​u Ruskoj Federaciji. Upravitelj je odbio priznati ta potraživanja i vratio rješenje o ovrsi, navodeći kao razlog neslaganje sa sudskom odlukom. Vjerovnik je podnio žalbu arbitražnom sudu na odluku stečajnog upravitelja. Arbitražni sud udovoljio je zahtjevu podnositelja i naložio upravitelju da potraživanja vjerovnika uvrsti na listu vjerovnika prvog reda u iznosu utvrđenom sudskom odlukom. Na temelju toga utvrđen je redoslijed namirenja potraživanja vjerovnika od strane upravnika primatelja odgovarajućih sredstava. Na zahtjev dužnika, odlukom arbitražnog suda, postupak u predmetu je obustavljen i određena je vanjska uprava nad imovinom dužnika. Ta je definicija sadržavala klauzulu kojom se imenovanom arbitražnom upravitelju nalaže da opozove direktora dioničkog društva obavljanja dužnosti upravitelja. S tim u vezi, mora se imati na umu da je klauzula 6. čl. 12. Stečajnog zakona sadrži pravilo prema kojemu je arbitražnom upravitelju, uz druge ovlasti, dano i pravo da po potrebi razriješi upravitelja obavljanja poslova upravljanja dužničkom organizacijom. stoga bi ovo pitanje trebalo riješiti prema nahođenju arbitražnog upravitelja. Razmatrajući ovaj zahtjev, arbitražni sud je ispravno pošao od činjenice da su takve mjere predmet sporazuma o nagodbi, koji, sukladno čl. 39. Stečajnog zakona mogu se sklopiti između dužnika i vjerovnika u bilo kojoj fazi postupka zbog insolventnosti (stečajnog) dužnika, uključujući i tijekom postupka sanacije, te se ne mogu smatrati sredstvom reorganizacije dužnika. Stoga zahtjev vjerovnika u ovom dijelu sud može s pravom odbiti. Zatvaranje stranih podružnica Bankhaus Herstatt skrenulo je pozornost industrijaliziranih zemalja na postojeće nedostatke i nesavršenosti u bankarskoj regulativi, a također je pokazalo međuovisnost nacionalnih bankarskih sustava. Prva međunarodna bankarska kriza, uzrokovana propašću Bankhaus Herstatt, dovela je do stvaranja tijela za međunarodnu suradnju između država u području bankarske regulacije, danas poznatog kao Baselski odbor za nadzor banaka (u daljnjem tekstu Baselski komitet). . Baselski odbor osnovan je na temelju priopćenja za tisak šefova središnjih banaka G10 od 12. veljače 1975., distribuiranog preko Banke za međunarodna poravnanja (Basel, Švicarska). Trenutačno Baselski odbor uključuje predstavnike središnjih banaka G10, te Luksemburga i Švicarske. Prema riječima američkog profesora J. Nortona, Baselski odbor je od samog početka svog postojanja kao neformalnog foruma za međunarodnu suradnju postavio cilj formulirati jedinstvene pristupe značajnim pitanjima bankarske regulacije kroz izradu preporuka i razmjenu informacija. između tijela za nadzor banaka država koje su u njemu zastupljene. 5. Praktična suradnja treba uključivati ​​razmjenu informacija između tijela države podrijetla i države primateljice, kao i inspekcije tijela države podrijetla na teritoriju države primateljice. uključuje 2 komponente: > komplementarne nadzorne funkcije matične države i države domaćina; novi dokument o daljnjem razvoju suradnje u nadzoru banaka koje posluju s inozemstvom. Ovaj dokument pod naslovom “Minimalni standardi za nadzor međunarodnih bankovnih grupa i njihovih prekograničnih institucija” sadržavao je četiri glavne odredbe: 1. Sve međunarodne bankarske grupe i međunarodne banke podliježu nadzoru vlasti matične države koja su sposobna u dovoljnoj mjeri obavljajući konsolidiranu nadzornu funkciju 2. Osnivanje prekogranične bankovne institucije mora se odvijati uz obostranu suglasnost vlasti države domaćina i matične države 3. Vlasti matične države moraju imati pravo primanja informacije od prekogranične bankarske institucije koja djeluje na teritoriju države domaćina. 4. Ako vlasti države domaćina otkriju nepravilnu provedbu bilo kojeg od gore navedenih standarda, mogu primijeniti restriktivne mjere do i uključujući zabranu stvaranja Nakon analize sadržaja Minimalnih standarda, može se tvrditi da ovaj dokument razvija načela postavljena u Konkordatu iz 1983., dajući im jasniji fokus i proširujući njihov sadržaj. Uzimajući u obzir činjenicu da je Baselski odbor neformalna udruga, potrebno je postaviti pitanje pravne valjanosti njegovih dokumenata. U stranoj znanosti izražena je ideja da dokumenti Baselskog odbora, iako nemaju izravnu pravnu snagu, ipak imaju "pravni značaj". “Pravni značaj se izražava u sposobnosti generiranja pravnih pravila, utjecaja na privatne i javne transakcije te utjecaja na proces donošenja odluka nadležnih tijela za nadzor banaka.” Teško je ne složiti se s ovom tvrdnjom. Doista, iako formalno nisu pravni akti, dokumenti Baselskog odbora istodobno sadrže element pravne obvezujućesti. Ono se ogleda u činjenici da države koje nisu zakonski obvezne slijediti odredbe njegovih dokumenata, ipak ih nastoje što potpunije i šire koristiti pri stvaranju vlastitog domaćeg pravnog uređenja bankarskog poslovanja. Želja država da inkorporiraju načela koja je razvio Baselski odbor u svoje domaće zakone daje dokumentima odbora element pravne obvezujućesti. Privremena likvidacijska bilanca (bilansa likvidirane kreditne organizacije, koja se sastavlja nakon isteka roka za prijavu potraživanja vjerovnika, koju je utvrdila likvidacijska komisija (stečajni upravitelj) u skladu sa zahtjevima Građanskog zakonika Ruske Federacije, i koji sadrži podatke o sastavu imovine likvidirane kreditne organizacije, popisu potraživanja vjerovnika, kao i rezultate njihovog razmatranja. Konačna likvidacijska bilanca (bilans stanja likvidirane kreditne institucije, koja je sastavljen nakon završetka nagodbe s vjerovnicima i koji sadrži podatke o rezultatima rada likvidacijske komisije (stečajnog upravitelja), uključujući tražbine prijavljene u propisanom roku i zaprimljene nakon odobrenja međulikvidacijske bilance, kao i o namirenim tražbinama i nenamirene tražbine vjerovnika (potonje tijekom likvidacije kreditne organizacije u skladu s člankom 65. Građanskog zakonika Ruske Federacije). Osnivači (sudionici) kreditne institucije moraju ponovno odobriti privremenu likvidacijsku bilancu i konačnu likvidacijsku bilancu nakon revizije ako ih je teritorijalna podružnica Banke Rusije prethodno vratila na reviziju bez odobrenja. Odobrenje privremene i završne likvidacijske bilance formalizira se pečatom suglasnosti koji se sastoji od riječi „Usuglašeno“, naziva radnog mjesta osobe s kojom je bilanca dogovorena (uključujući naziv odgovarajuće teritorijalne institucije Banke Rusije), osobni potpis službenika, njegov prijepis i datum odobrenja. Oznaka suglasnosti stavlja se ispod potpisa koji ovjerava dokument ili na posebnom suglasnom listu. Kad sud donese odluku o namirenju tražbine vjerovnika, ta se tražbina uračunava u pripadajući pasivni račun međulikvidacijske bilance u iznosu utvrđenom sudskom odlukom. Obveze kreditne institucije koje prethodno nisu bile uzete u obzir u bilanci, predočene na izvršenje u vrijeme sastavljanja privremene likvidacijske bilance i priznate od strane likvidacijske komisije, moraju se odraziti u međulikvidacijskoj bilanci na odgovarajući pasivni računi u korespondenciji sa bilančnim računom 70401 “Gubici izvještajne godine.” Namjena računa: odraz financijskih rezultata iz djelatnosti kreditne institucije, aktivna. Primjer obračuna amortizacije za predmet leasinga: D 70401 (K 913. Na kraju izvještajnog razdoblja zaključuju se konti prihoda i rashoda radi utvrđivanja financijskog rezultata. Dobit ili gubitak utvrđuje se prema načelu nastanka događaja tijekom izvještajne godine. U bilanci kreditne institucije koja ima podružnice detaljno se iskazuju rezultati poslovanja (dobit i gubici, au retku bilance „Ukupni rezultat poslovanja izvještajne godine (konto br. 70301 (dobit) ) minus račun br. 70401)" (sažeto (kako je izmijenjeno Direktivom Središnje banke Ruske Federacije od 25. rujna 1998. br. 360-U) Nakon podnošenja godišnje bilance od strane kreditnih institucija, saldo " Račun dobiti izvještajne godine" prenosi se na račun "Dobit prethodnih godina", a stanje računa "Gubici izvještajne godine" (na račun "Gubici prethodnih godina". Nakon odobrenja godišnjeg izvješća od strane osnivača kreditne institucije, račun „Dobitak prethodnih godina” zatvara se terećenjem iznosa stanja na računu u korespondenciji s računom „Upotreba dobiti prethodnih godina”. Za obračun dopunskog kapitala (konto br. 106) vode se konti drugog reda prema izvorima formiranja dopunskog kapitala. Pasivni račun (izmijenjen i dopunjen Direktivom Središnje banke Ruske Federacije od 25. rujna 1998. br. 360-U). Na kontu broj 10601 evidentira se povećanje vrijednosti imovine prilikom revalorizacije. Postupak revalorizacije određen je posebnim regulatornim dokumentima Banke Rusije izdanim o ovom pitanju. Račun se odobrava u skladu s računima za knjiženje revalorizirane imovine. Na računu broj 10602 knjiži se dionička premija dioničkih kreditnih institucija primljena u razdoblju emisije pri prodaji dionica po cijeni većoj od nominalne vrijednosti dionica, kao razlika između troška (cijene) plasmana dionica i njihove nominalna vrijednost. Za kredit se navedeni iznosi knjiže u korespondenciji s računom za evidentiranje obračuna s ostalim vjerovnicima na osobnim računima kupaca dionica. Račun br. 10603 uzima u obzir vrijednost imovine primljene besplatno od organizacija i pojedinaca. Trošak takve imovine odražava se u korist računa br. 10603 u korespondenciji s računima za računovodstvo imovine. Štoviše, ako se malovrijedni i dotrajali predmeti primaju besplatno, tada se istovremeno vrši knjiženje 100 posto njihove amortizacije (na teret konta knjigovodstvenih troškova iu korist konta obračuna amortizacije). predmeta male vrijednosti i istrošenosti) (izmijenjeno i dopunjeno Direktivom Središnje banke Ruske Federacije od 25. rujna 1998. br. 360 - U). Račun br. 10604 „Razlika između temeljnog kapitala kreditne organizacije i njezinih vlastitih sredstava (kapitala)” uzima u obzir iznos smanjenja temeljnog kapitala kreditne organizacije kada vrijednost vlastitih sredstava (kapitala) padne ispod registrirani odobreni kapital, u slučaju promjene nominalne vrijednosti dionica (dionica) ( stavak uveden Direktivom Središnje banke Ruske Federacije od 25. rujna 1998. br. 360-U). Na kreditu računa knjiže se iznosi otpisani s računa za računovodstvo temeljnog kapitala nakon evidentiranja njegovog smanjenja, u skladu s računima za računovodstvo temeljnog kapitala (stavak uveden Direktivom Središnje banke Ruske Federacije od rujna 25, 1998 br. 360-U). Na teret računa knjiže se iznosi raspoređeni odlukom glavne skupštine dioničara (sudionika) kreditne institucije: za otplatu gubitaka prethodnih godina; povećati temeljni kapital na način utvrđen zakonodavstvom Ruske Federacije i propisima Banke Rusije. Prilikom izrade ovih računovodstvenih knjiženja, odobreni kapital kreditne organizacije ne smije premašiti njezina vlastita sredstva (kapital) (stavak uveden Direktivom Središnje banke Ruske Federacije od 25. 09.98 br. 360-U). 12.94 Broj 130 a; Prije sastavljanja međulikvidacijske bilance, likvidacijska komisija (stečajni upravitelj) dužna je po utvrđenom postupku raskinuti ranije sklopljene ugovore o povjereničkom upravljanju imovinom trećih osoba, koja se nakon raskida ugovora vraća osnivača uprave, ako ugovorom nije drugačije određeno. Ako kreditna organizacija sudjeluje u sustavu klirinške namire, ugovor s nebankovnom kreditnom organizacijom za namiru mora se raskinuti. Iznos sredstava položenih na račun kod nebankarske kreditne institucije za namirenje ili pridonesenih udruženom fondu za potporu likvidnosti mora se uplatiti na račun likvidacijske komisije. Međulikvidacijsku bilancu i njezine priloge moraju odobriti osnivači (sudionici) kreditne institucije (osim u slučajevima likvidacije kroz stečajni postupak). Privremenu likvidacijsku bilancu i njezine priloge mora potpisati predsjednik likvidacijske komisije (stečajni upravitelj), ovjeriti pečatom likvidacijske komisije (stečajni upravitelj), prošiti i zapečatiti ovim pečatom, s naznakom broja listova. i datum odobrenja. Privremena likvidacijska bilanca mora se podnijeti na odobrenje teritorijalnoj podružnici Banke Rusije na mjestu likvidirane kreditne organizacije u roku koji utvrđuju osnivači (sudionici) kreditne organizacije. 11.97 br. 18-U "Metodološke preporuke o postupku procjene mjera za financijsku sanaciju (planovi sanacije) kreditne organizacije" trebaju biti dovoljne da zadovolje zahtjeve svih vjerovnika. Ulazno zaduženje i potraživanje konačnog likvidacijskog salda mora odgovarati odlaznom dugovnom i potražnom saldu međulikvidacijskog salda. Dužni i kreditni promet mora odražavati sav posao koji je izvršila likvidacijska komisija za prikupljanje i/ili prodaju imovine i namirenje potraživanja vjerovnika likvidirane kreditne organizacije. Podaci konačne likvidacijske bilance za nepodmireni dug prema Banci Rusije, uključujući zajmove koje je dala Banka Rusije i obračunate kamate na njih, te dugovni saldo na korespondentnom računu kreditne institucije u centru za gotovinsko poravnanje, moraju odgovaraju podacima centra za obračun gotovine Banke Rusije. Likvidacijska komisija (stečajni upravitelj) mora, na zahtjev teritorijalne institucije Banke Rusije, u roku od najviše 10 dana, dostaviti dokumente na temelju kojih je imovina kreditne institucije otpisana kao nenaplativa, kao kao i druge dokumente potrebne za usuglašavanje konačne likvidacijske bilance. Kada je organizacija likvidirana, sastavlja se privremena likvidacijska bilanca. Nakon namirenja potraživanja vjerovnika, likvidacijska komisija mora sastaviti likvidacijsku bilancu, koju moraju odobriti sudionici (dioničari) pravne osobe ili upravno tijelo koje je odlučilo likvidirati pravnu osobu i složilo se s državnom registracijom vlast. Imovina pravne osobe koja preostane nakon namirenja potraživanja vjerovnika podliježe raspodjeli među sudionicima (dioničarima) u skladu s prioritetom utvrđenim u osnivačkim dokumentima pravne osobe, uzimajući u obzir zahtjeve zakonodavstva primjenjivog na određene organizacijski i pravni oblik pravne osobe (doo, dd). Ovlasti arbitražnog upravitelja za raspolaganje imovinom dužnika nisu ograničene na ovlasti utvrđene za čelnika dužničke organizacije. Razrješenje dužnikovog upravitelja pravo je, ali ne i obveza arbitražnog upravitelja. Osim toga, udio isključenih banaka od ukupnog broja banaka u Rusiji (2,3%; > isključeno zbog reorganizacije u obliku spajanja (1 (1998). Oblici likvidacije: > stečaj odlukom arbitražnog suda (17 ; > dobrovoljna likvidacija radi stečaja u skladu s odlukom sudionika i vjerovnika (3; > dobrovoljna likvidacija u vezi s odlukom sudionika (1. Na dan 01.03.2000., Glavna uprava popisala je 15 kreditnih institucija podložnih likvidacija, od čega 7 praktički okončanih postupaka likvidacije PRILOZI Dodatak 1 U slučaju stečaja Prijava arbitražnom sudu Postupak likvidacije prema Zakonu o insolventnosti - Donošenje odluke o likvidaciji Odluka osnivača (stečaj) Sudska odluka Nedovoljan Provođenje popisa. i procjena imovine kako bi se utvrdilo ima li poduzeće dovoljno za namirenje potreba vjerovnika. Dovoljno Normalno. Osnivanje likvidacijske komisije. Obavijest vlasti o likvidaciji poduzeća. Ponovno izdavanje kartica s uzorcima potpisa. Objava o likvidaciji. Obavijest zaposlenika poduzeća o otkazu. Obavijest inspektora izvanproračunskih tijela o likvidaciji poduzeća. Identifikacija vjerovnika i pismena obavijest o likvidaciji. Identifikacija dužnika i poduzimanje mjera za naplatu dugovanja. Izrada međulikvidacijske bilance. Prodaja nekretnine. Isplata sredstava vjerovnicima. Sastavljanje likvidacijske bilance. Dobivanje suglasnosti izvanproračunskih fondova i Državnog odbora za statistiku Dodatak 2. Dodatak 3. PROPISI O ODUZIMANJU DOZVOLE ZA OBAVLJANJE BANKARSKIH POSLOVA OD BANAKA I DRUGIH KREDITNIH ORGANIZACIJA U RUSKOJ FEDERACIJI 2. travnja 1996. br. 264 (izmijenjeno i dopunjeno Direktiva od 10. ožujka 99. godine br. 509-U br. 528-U odobrena od strane Centralne banke Ruske Federacije br. 75-P od 07.07.99. I. Osnovne odredbe Oduzimanje dozvole za obavljanje bankarskih poslova bankama i drugim kreditnim organizacijama koje djeluju kao pravna osoba (u daljnjem tekstu: banke) provodi Središnja banka Ruske Federacije u skladu sa Saveznim Zakon "O bankama i aktivnostima banaka", Savezni zakon "O Središnjoj banci Ruske Federacije (Banka Rusije)", ove Uredbe i upute Banke Rusije. Osnova za izdavanje Naloga također može biti odluka Upravnog odbora Središnje banke Ruske Federacije, kao i relevantni prijedlozi strukturnih odjela Banke Rusije. (kako je izmijenjeno pismom Središnje banke Ruske Federacije od 26. srpnja 1996. br. 309). Izdavanje Naloga o oduzimanju dozvole za obavljanje bankarskih poslova znači zabranu obavljanja bankarskih poslova organizaciji, ali nije rješenje o njenoj likvidaciji kao pravnoj osobi. Na dan primitka Naloga, teritorijalne glavne uprave (Narodne banke) Središnje banke Ruske Federacije, Središnji ured za upravljanje pri Središnjoj banci Ruske Federacije, službeno ga šalju banci čija je dozvola za obavljanje poslova bankovno poslovanje je opozvano. Nakon primitka Naloga Središnje banke Ruske Federacije o oduzimanju dozvole banci za obavljanje bankarskih poslova, teritorijalna Glavna uprava (Narodna banka) Središnje banke Ruske Federacije, Središnja banka Ruske Federacije, zaplijenit će originalni primjerak licence banke. U roku od tjedan dana, Banka Rusije objavljuje poruku o oduzimanju dozvole banci za obavljanje bankarskih poslova u službenom tijelu Središnje banke Ruske Federacije, Vestnik Banka Rossii. Tiskovna služba Središnje banke Ruske Federacije, u roku od tjedan dana, daje poruku u tisku o opozivu dozvole banke za obavljanje bankarskih poslova, a teritorijalna Glavna uprava (Narodna banka) Središnje banke Ruska Federacija, Središnja banka Ruske Federacije na lokaciji banke i njezinih podružnica - u lokalnim medijima. II. Postupak opoziva dozvole i prestanka poslovanja banke Po primitku naloga Središnje banke Ruske Federacije o opozivu dozvole banke za obavljanje bankarskih poslova, teritorijalne glavne uprave (narodne banke) Središnje banke Ruska Federacija, Središnja banka Ruske Federacije, banke i druge kreditne organizacije zaustavljaju sve dolazne i odlazne transakcije na bilančnim i izvanbilančnim računima banke (u valuti Ruske Federacije i u stranoj valuti), uključujući obračunavanje kamata na zajmove (osim poslova iz stavaka 5., 6. ovog Pravilnika). Sve operacije na bankovnim računima klijenata su zaustavljene. Ako je banka imala dozvolu za obavljanje bankarskih poslova u stranoj valuti, istovremeno se ukidaju poslovi kupnje i prodaje deviza. Kreditna (debitna) stanja na korespondentnim podračunima podružnica banaka u RCC (COU) Središnje banke Ruske Federacije prenose se (prebacuju) na korespondentni račun banke otvoren u RCC (COU) Središnje banke Ruske Federacije. Ruska Federacija. Likvidacijska komisija mora uključivati ​​osnivače (sudionike) banke. Ako banka ima zaduženje na svom korespondentnom računu kod RCC (TsOU) Središnje banke Ruske Federacije, stanje sredstava s ovog računa ne prenosi se na račun likvidacijske komisije. Međulikvidacijska bilanca sastavlja se u obliku bilance banke. Međulikvidacijska bilanca odražava iskazane tražbine vjerovnika i rezultate njihovog razmatranja. Potraživanja vjerovnika moraju se uzeti u obzir u bilanci u iznosu koji usvoji likvidacijska komisija, uzimajući u obzir sklopljene sporazume i odluke pravosudnih tijela. Ako obveze banke koje je priznala likvidacijska komisija prethodno nisu uzete u obzir u bilanci stanja banke, tada se ti iznosi moraju prikazati na odgovarajućim računima obveza bilance (računi 711, 734 itd.) u korespondenciji s bilance stanja. račun 904. Privremena Likvidacijska bilanca sadrži podatke o sastavu imovine likvidirane banke, čija se prodaja mora provesti nakon odobrenja privremene likvidacijske bilance od strane osnivača (sudionika) i njegove koordinacije s teritorijalnim Glavnim Direkcija (Narodna banka) Središnje banke Ruske Federacije ili Središnji upravni ured pri Središnjoj banci Ruske Federacije. Odobrenje privremene likvidacijske bilance provodi se u skladu s Kontnim planom, zahtjevima ove Uredbe i drugim propisima Banke Rusije. U isto vrijeme, saldo Fonda obveznih pričuva, dug po zajmovima koje je dala Banka Rusije i kamate obračunate na njih, uključujući dugovni saldo na korespondentnom računu banke u RCC (TsOU) Središnje banke Ruske Federacije, kao i stanje sredstava na računu likvidacijske komisije u RCC (TsOU) Središnje banke Ruske Federacije moraju odgovarati sličnim podacima iz RCC (TsOU) Središnje banke Ruske Federacije. Federacija. Međubilansnoj bilanci mora se priložiti popis vjerovnika sastavljen na obrascu iz Priloga 1. Osnivači (sudionici) banke i likvidacijska komisija odgovorni su za točnost međubilančne bilance. U slučaju likvidacije banke u skladu sa Zakonom Ruske Federacije "O nesolventnosti (stečaju) poduzeća", plaćanja povezana sa stečajnim postupkom, isplata naknada arbitražnim i stečajnim upraviteljima, kao i svi troškovi povezani s nastavak rada banke, može se izvršiti iz sredstava koja se nalaze na računu likvidacijske komisije, prije sastavljanja međulikvidacijske bilance, jer se ne smatraju obvezama prema dobavljačima. Namirenje potraživanja vjerovnika provodi se po redu prvenstva utvrđenom čl. 64. Građanskog zakonika Ruske Federacije i stavak 1. čl. 30. Zakona Ruske Federacije "O nelikvidnosti (stečaju) poduzeća". Tražbine podnesene nakon isteka roka određenog za njihovu prijavu, likvidacijska komisija može namiriti u roku svog rada nakon namirenja svih tražbina prijavljenih u roku. Središnja banka Ruske Federacije je vjerovnik likvidirane banke: - u iznosu zaduženja na korespondentnom računu u RCC (TsOU) Središnje banke Ruske Federacije i kamate obračunate na njega; Ako arbitražni sud donese pozitivnu odluku o pitanju reorganizacije banke, namirenja svih potraživanja vjerovnika i pune obnove solventnosti kreditne institucije, Banka Rusije razmatra, na propisani način, cijeli paket dokumenata koji se odnose na izdavanje nove dozvole banci za obavljanje bankarskih poslova. Teritorijalna glavna uprava (Narodna banka) Središnje banke Ruske Federacije ili Središnji ured za upravljanje pri Središnjoj banci Ruske Federacije, ako se uspostavi solventnost banke i postoji stvarna mogućnost njezinih aktivnosti u skladu sa standardima utvrđen bankarskim zakonodavstvom, šalje Banci Rusije peticiju za izdavanje nove dozvole banci na propisani način. IV. Završni postupci Teritorijalna glavna uprava (Narodna banka) Središnje banke Ruske Federacije (TsOU) dostavlja Odjelu za nadzor banaka Središnje banke Ruske Federacije svoj zaključak o rezultatima rada likvidacijske komisije, originalne kopije licence i statuta komercijalne banke registrirane kod Banke Rusije za upis likvidacije pravnih osoba u Knjigu državne registracije kreditnih institucija. Nakon što Središnja banka Ruske Federacije donese odluku o upisu o likvidaciji banke, zatvara se osobni račun likvidacijske komisije. Likvidacija poslovne banke ili nebankarske kreditne organizacije smatra se dovršenom od trenutka upisa u Knjigu državne registracije kreditnih organizacija. 15. Pismo Središnje banke Ruske Federacije od 12. travnja 1999. br. 126-T „O certifikaciji voditelja privremene uprave i arbitražnog upravitelja u slučaju stečaja kreditne organizacije.” 16. Pismo Središnje banke Ruske Federacije od 23. srpnja 1996. br. 308 "O opozivu licenci za bankarske poslove." 17. Pismo Središnje banke Ruske Federacije od 23. travnja 1999. br. 136-T "O postupku pokretanja opoziva licenci kreditnim institucijama." 18. Bilten bankarske statistike br. 11 (78). 19. . Bankarski informativni bilten za 1999. godinu. 20. Glavni pravci monetarne politike za 1999. godinu. 21. Glavni pravci monetarne politike za 2000. godinu. 22. Mišalčenko V. Središnje banke u sustavu međunarodnog prava. (Časopis za međunarodno privatno pravo, 1995., br. 2(8), str. 3-4. 23. Lifshits N. G. Stečaj kreditnih organizacija // Bilten Vrhovnog arbitražnog suda Ruske Federacije. (br. 4. (1999.) 24. Usoskin V. M. Moderna komercijalna banka. 23-24, 1997. ----------------------

Zholosova Elena SergeeVna

Analiza trenutnog stanja ruskog bankarskog sustava

Ovaj članak analizira stanje i razvoj ruskog bankarskog sustava. Identificiraju se glavni trendovi razvoja, utvrđuju negativni i pozitivni čimbenici utjecaja. Utvrđuju se značajke sadašnje faze formiranja i razvoja nacionalnog bankovnog sustava.

Banka, bankarski sustav, imovina, kapital, koncentracija

Analiza trenutnog stanja ruskog bankarskog sustava uključuje traženje odgovora na pitanje njegove učinkovitosti, tj. postizanje maksimalno mogućih rezultata funkcioniranja bankovnog sustava u uvjetima ograničenih resursa. U tu svrhu analizirat ćemo ključne pokazatelje koje je ruski bankarski sustav postigao u svom razvoju. Ovisno o predmetu razmatranja, analiza će obuhvatiti razdoblje 2004.-2010., određeni podaci će biti uključeni u analizu od 01.06.2011. (gdje su promptno prikazani statistikom Banke Rusije). Analiza će nam omogućiti da identificiramo najvažnije utjecajne čimbenike i značajke razvoja ruskog bankarskog sustava.

Kvantitativne karakteristike. Prema podacima Banke Rusije, u posljednjih 7,5 godina došlo je do procesa smanjenja broja aktivnih kreditnih institucija (vidi tablicu 1). U cijelom promatranom razdoblju broj kreditnih institucija smanjio se za 326 (24,5%). Velike diversificirane banke vodile su politiku smanjivanja troškova smanjenjem broja regionalnih odjela. Ako kao polazište uzmemo početno razdoblje globalne financijske krize 2007.-2010., tj. stanje na dan 01.01.2009., broj poslovnica kreditnih institucija koje posluju smanjen je na dan 01.06.2011. za 603 poslovnice, odnosno za 17,4%.

Tablica 1

Broj kreditnih institucija i njihovih podružnica*

01.01.04 01.01.05 01.01.06 01.01.07 01.01.08 01.01.09 01.01.10 01.01.11 01.06.11

Broj poslovnica aktivnih kreditnih institucija 3219 3238 3295 3281 3455 3470 3183 2926 2867

uključujući broj podružnica operativnih kreditnih institucija bez Sberbank of Russia OJSC 2174 2271 2286 2422 2645 2695 2538 2352 2333

uključujući broj podružnica Sberbank of Russia OJSC 1045 1011 1009 859 809 775 645 574 534

Broj kreditnih institucija koje posluju 1329 1299 1253 1189 1136 1108 1058 1012 1003

Treba napomenuti da je razdoblje 2004.-2008. pokazao suprotan trend. Stope rasta mreže podružnica kreditnih institucija (bez Sberbank of Russia) tijekom ovih godina bile su: 2004. - 4,4% (97 poslovnica); 2005. - 0,6% (15 podružnica); 2006. - 5,9% (136 podružnica); 2007. - 9,2% (223 podružnice); 2008. - 1,9% (50 poslovnica). Kao što vidite, 2006.-2008. bili su razdoblje ekspanzije kreditnih institucija u regije, koje je obilježeno otvaranjem 409 poslovnica i povećanjem mreže poslovnica za više od 17%. Nastala kriza dovela je do smanjenja broja podružnica kreditnih institucija i zaoštravanja konkurencije.

U tom kontekstu, Sberbank iz Rusije se izdvaja, jer je, za razliku od drugih komercijalnih banaka, ova banka obavljala poslove tijekom cijelog promatranog razdoblja

na optimizaciji mreže poslovnica. Rezultat optimizacije bilo je smanjenje broja poslovnica banaka. Od 2004. godine do 01.06.2011. zatvoreno je 511 poslovnica ili 48,9%. Smanjenje broja podružnica Sberbank of Russia bilo je neujednačeno i karakteriziraju ga sljedeći pokazatelji: 2004. - 34 podružnice (3,2%); 2005. - 2 grane (0,2%); 2006. - 150 poslovnica (14,9%); 2007. -50 poslovnica (3,8%); 2008. - 34 podružnice (4,2%), 2009. - 130 poslovnica (16,7%); 2010. - 71 podružnica (11%); 1. polovina 2011 - 40 poslovnica (6,9%).

U 2010. smanjenje broja aktivnih kreditnih institucija bilo je tipično za većinu ruskih regija: broj regionalnih banaka (banaka registriranih izvan Moskve i Moskovske regije) smanjio se s 523 na 487.

Prostorni raspored bankarskog sektora. Rasprostranjenost bankarske mreže je neproporcionalna (vidi tablicu 2). Stoga je više od 57% svih operativnih kreditnih institucija koncentrirano u Središnjem saveznom okrugu, s više od 51% u Moskvi i Moskovskoj regiji. Najmanji broj kreditnih institucija registriran je u Dalekoistočnom saveznom okrugu (manje od 3%).

Tablica 2

Distribucija operativnih kreditnih institucija (CO) po federalnom okrugu*

01.01.08 01.01.2009 01.01.2010 01.01.11 01.06.11

o sh 0 Sw w 1 o o o sh 0 Sw w 1 o o o sh 0 Sw w 1 o o o sh 0 Sw w 1 o o o sh 0 Sw w 1 o o o

g w g w g w g w g w

Središnji savezni okrug 632 55,6 621 56,0 598 56,5 585 57,8 580 57,8

uklj. Moskva i Moskovska regija 568 50,0 556 50,2 535 50,6 525 51,8 521 51,9

Sjeverozapadni savezni okrug 81 7,1 79 7,1 75 7,1 71 7,0 70 6,9

Južni savezni okrug 118 10,4 115 10,4 113 10,7 47 4,6 47 4,7

Sjevernokavkaski savezni okrug 57 5,6 56 5.6

Povolški savezni okrug 134 11,8 131 11,8 125 11,8 118 11,7 116 11,6

Uralski savezni okrug 63 5,5 58 5,2 54 5,1 51 5,1 51 5,1

Sibirski savezni okrug 68 6,0 68 6,1 62 5,9 56 5,5 57 5,7

Dalekoistočni savezni okrug 40 3,5 36 3,2 31 2,9 27 2,7 26 2,6

Ruska Federacija 1136 100,0 1108 100,0 1058 100,0 1012 100 1003 100

Također treba obratiti pozornost na činjenicu da je u vezi s administrativnom reformom provedenom 2010. Sjevernokavkaski federalni okrug odvojen od Južnog federalnog okruga. Zbog toga je od 1. siječnja 2011. godine došlo do smanjenja broja i udjela kreditnih organizacija u Južnom federalnom okrugu sa 113 organizacija i 10,7% na 47 organizacija i 4,6%. Na području novoformiranog Sjevernokavkaskog saveznog okruga postoji 56 kreditnih institucija, što je 5,6% od ukupnog broja kreditnih institucija koje posluju u Rusiji. Jedan savezni okrug (Privolzhsky) uspio je prevladati barijeru od 10 posto. Ne više od 5% svih operativnih kreditnih institucija koncentrirano je u Sjeverozapadnom, Uralskom i Sibirskom saveznom okrugu. Karakteristika aktivnosti banaka u regijama može biti analiza dinamike aktive bankarskog sektora u regionalnom aspektu.

Koncentracija bankarskih djelatnosti. Posljednje 3 godine pokazuju višesmjerne trendove u stopama rasta imovine banaka. U 2008. godini stopa rasta aktive regionalnih banaka bila je dvostruko niža od rasta ukupne aktive bankarskog sektora u cjelini (19,5% prema 39,2%).

U 2009. pojavio se drugačiji trend - stopa rasta aktive regionalnih banaka bila je viša od stope rasta ukupne aktive bankarskog sektora u cjelini (15,9% prema 5,0%), što se objašnjava reorganizacijom MDM banke i URSA Bank u obliku spajanja i registracije reorganizirane banke u Novosibirsku. Kao rezultat toga, udio regionalnih banaka u ukupnoj aktivi bankarskog sektora, iako je porastao tijekom godine (iznosio je 14,1% od 1.1.2010. u odnosu na 12,8% od 1.1.2009.), ipak je ne dostižu razinu iz pretkrizne godine (14 ,9% na dan 01.01.2008.).

2010. vratila je bankarski sustav na prethodni trend. Stopa rasta aktive regionalnih banaka u 2010. bila je niža od stope rasta aktive bankarskog sektora u

općenito (11,2% naspram 14,9%), a udio regionalnih banaka u ukupnoj aktivi bankarskog sektora smanjio se još više - na 13,7% (na dan 01.01.2011.).

Koncentracija imovine operativnih kreditnih institucija u federalnim okruzima također ukazuje na snažnu polarizaciju bankarskog sustava. Pet najvećih banaka u federalnom distriktu prema aktivi na dan 1. siječnja 2011. zauzimaju udio od 43% do 78% bankarske aktive u svojoj regiji (vidi tablicu 3).

Tablica 3

Koncentracija aktive operativnih kreditnih institucija po federalnim okruzima (omjer iznosa aktive pet najvećih kreditnih institucija u smislu aktive prema ukupnoj aktivi operativnih kreditnih institucija u distriktu)*

Savezni okrug 1.1.2008. 1.1.2009. 1.1.2010. 1.1.2011. 6.1.2011.

Središnji savezni okrug 49,2 52,6 55,3 54,9 55,5

uključujući Moskvu i Moskovsku regiju 49,6 53,0 55,7 55,3 55,9

Sjeverozapadni savezni okrug 67,7 68,1 70,6 71,9 68,7

Južni savezni okrug 52,1 53,8 52,9 69,0 68,8

Sjevernokavkaski savezni okrug 45,5 45,2

Povolški savezni okrug 42,0 47,8 45,0 43,4 44,6

Uralski savezni okrug 47,4 52,9 57,0 60,2 61,4

Sibirski savezni okrug 69,1 70,0 81,4 78,7 77,7

Dalekoistočni savezni okrug 58,2 62,5 65,1 72,8 73,9

Ruska Federacija 42,3 46,2 47,9 47,7 48,7

"Podaci Banke Rusije. 11I_: http://www.cbr.ru

U Rusiji u cjelini, pet najvećih banaka u regiji povećava svoj udio u ukupnoj aktivi. Godine 2008.-2009 rastao, u 2010. blago pao (sa 47,9% (01.01.2010.) na 47,7% (01.01.2011.)), ali je s 01.06.2011. udio pet najvećih banaka u ukupnoj aktivi dosegao najviša razina u promatranom razdoblju razdoblje vrijednost - 48,7%. Najveću koncentraciju imovine iskazali su savezni okruzi, koji imaju najmanji broj kreditnih institucija od svih kreditnih institucija koje posluju u Rusiji.

Dakle, Sibirski savezni okrug, gdje se nalazi oko 6,0% operativnih kreditnih institucija, pokazuje koncentraciju imovine od 78,7% (od 01.01.2011.). Na dan 01.01.2008. ta je brojka iznosila 69,1%, što ukazuje na povećanje od gotovo 14% u posljednje 4 godine.

Dalekoistočni savezni okrug (oko 3% broja aktivnih kreditnih institucija) pokazuje koncentraciju imovine od 72,8% (povećanje od 25% u posljednje 4 godine). Naime, 72% (od 1. siječnja 2011.) postignuto je koncentracijom imovine u Sjeverozapadnom saveznom okrugu (oko 7% od broja aktivnih kreditnih institucija). Rast u posljednje 4 godine veći je od 6%.

Nešto manju koncentraciju imovine (69% na dan 1. siječnja 2011.) bilježi Južni federalni okrug (32% rasta). Ovdje se nalazi oko 5% operativnih kreditnih institucija. Koncentracija imovine u Uralskom saveznom okrugu premašila je 60% (oko 5% broja aktivnih kreditnih institucija). U posljednje 4 godine ta se brojka povećala za 27%.

Pad koncentracije imovine u odnosu na 2009. i 2010. godinu. promatrano u Povolškom saveznom okrugu (43,4% od 01.01.2011.) - od 47,8% odnosno 45%, u 2009. i 2010. godini. (više od 11% od broja aktivnih kreditnih institucija). U Središnjem saveznom okrugu, gdje je od 1. siječnja 2011. koncentrirano više od 56% kreditnih institucija (uključujući oko 52% u Moskvi i Moskovskoj regiji), koncentracija imovine među pet najvećih banaka neznatno se smanjila u usporedbi s prethodne godine i iznosio je 54,9% za okrug u cjelini i 55,3% za moskovsku regiju. Važno je napomenuti da Moskva i Moskovska regija čine oko 89% svih banaka koje posluju u Središnjem saveznom okrugu. Ovaj udio ostao je gotovo nepromijenjen.

U nizu regija razina pružanja bankarskih usluga i dalje je niska. Središnji federalni okrug (prvenstveno Moskva) ima najveću količinu bankarskih usluga, zatim Sjeverozapadni federalni okrug (St. Petersburg je vrlo bogat), zatim Volški federalni okrug.

Prijeđimo na podatke o koncentraciji imovine i kapitala u ruskom bankarskom sektoru (vidi tablicu 4 i tablicu 5 gore). Samo za promatrano razdoblje (01/01/2008-06/01/2011)

Prvih pet najvećih banaka u Rusiji pokazalo je povećanje udjela u ukupnoj aktivi bankarskog sektora. Tijekom protekle 3,5 godine približio se 50%, povećavši se s 42,3% (01.01.2008.) na 48,7% (01.06.2011.). Udio 5 najvećih banaka prema kapitalu na dan 01. 01. 2011. iznosio je 48,8% i smanjio se u odnosu na razdoblje 2008.-2009. (49,3% (01/01/2009); 52,2% (01/01/2010)).

Tablica 4

Koncentracija imovine u ruskom bankarskom sektoru (operativne kreditne organizacije)*

Distribucija kreditnih institucija rangiranih prema veličini imovine (silazno) 01.01.08. 01.01.2009. 01.01.2010. 01.01.2011. 01.06.2011.

milijuna rubalja u % od ukupnog iznosa, milijuna rubalja. u % od ukupnog iznosa, milijuna rubalja. u % od ukupnog iznosa, milijuna rubalja. u % od ukupnog iznosa, milijuna rubalja. u % od ukupnog broja

Prvih 5 8502936 42,3 12 941083 46,2 14092987 47,9 16139126 47,7 16918529 48,7

Od 6 do 20 4308447 21,4 5906 199 21,1 6018 106 20,4 7051684 20,9 7017407 20,2

Od 21 do 50 2578014 12,8 3.725.544 13,3 3.572.615 12,1 3931248 11,6 3986024 11,5

Od 51 do 200 3036498 15,1 3.726.736 13,3 3.920.972 13,3 4616510 13,7 4752214 13,7

Od 201 do 500 1226060 6,1 1.271.471 4,5 1.382.703 4,7 1584615 4,7 1601728 4,6

C 501 473169 2,3 451295 1,6 442642 1,5 481445 1,4 476443 1,4

Ukupno 20125125 100,0 28022329 100,0 29430025 100,0 33804628 100,0 34752345 100,0

" Podaci Banke Rusije. URL: http://www.cbr.ru

Tablica 5

Udio najvećih banaka po veličini u imovini i kapitalu bankarskog sektora*

Udio 200 najvećih banaka po aktivi u ukupnoj aktivi bankarskog sektora 91,6 93,9 93,7 93,9

Udio 200 banaka u ukupnom kapitalu bankarskog sektora 89,7 91,8 92,9 92,7

Udio 5 najvećih banaka u ukupnoj aktivi bankarskog sektora 42,3 46,2 47,9 47,7

Udio 5 najvećih banaka u ukupnom kapitalu bankarskog sektora 43,2 49,3 52,2 48,8

Udio banaka s nerezidentnim sudjelovanjem u temeljnom kapitalu iznosi preko 50% u ukupnoj aktivi bankarskog sektora 17,2 18,7 18,3 18,0

Udio banaka s nerezidentnim sudjelovanjem u temeljnom kapitalu iznosi preko 50% u ukupnom kapitalu bankarskog sektora 15,7 17,3 17,0 19,1

" Podaci Banke Rusije. URL: http://www.cbr.ru

Udio 200 najvećih banaka po aktivi ostao je na gotovo 94% u posljednje 3 godine. Udio 200 najvećih banaka po kapitalu na dan 01.01.2011. blago se smanjio i iznosio je 92,7% u odnosu na 92,9% godinu dana ranije (91,8% (01.01.2009.); 89,7% (01.01.2008.) ) .)).

Udio banaka s nerezidentnim sudjelovanjem u ukupnom kapitalu bankarskog sektora na dan 1. 1. 2011. iznosio je 19%, au ukupnoj aktivi bankovnog sustava 18%. Time se udio banaka u ovoj grupi približio 1/5 nacionalnog bankovnog sustava.

Prema podacima prikazanim u tablici. 6. u nastavku, tijekom cijelog promatranog razdoblja bilježi se rast kako broja kreditnih institucija sa sudjelovanjem nerezidenata, tako i ulaganja nerezidenata u temeljni kapital kreditnih institucija koje posluju, a istovremeno raste ukupno registrirano odobreni kapital operativnih kreditnih institucija. Ali rast je nejednak, jer su se kao rezultat toga akumulirana ulaganja nerezidenata u temeljni kapital operativnih kreditnih institucija na dan 01.01.2011. približila 1/3 ukupnog registriranog temeljnog kapitala operativnih kreditnih institucija (28% ). Stopa rasta inozemnih ulaganja nerezidenata u temeljni kapital operativnih kreditnih institucija u 2010. godini bila je 4,5 puta veća od stope rasta ukupnog registriranog temeljnog kapitala operativnih kreditnih institucija.

Utjecaj kreditnih institucija, u čijem temeljnom kapitalu sudjeluju nerezidenti, na ruski bankarski sektor treba ocijeniti značajnim, budući da su u pogledu stopa rasta kapitala te kreditne institucije značajno ispred ruskih privatnih banaka, što brzo povećava njihov tržišni udio . Sve veći utjecaj stranih banaka na određenim bankarskim tržištima smanjuje stupanj učinkovitosti nacionalnog bankarskog sustava, budući da se motivacija i ciljevi aktivnosti stranih banaka razlikuju od ciljeva i zadataka s kojima se suočava rusko gospodarstvo.

Tablica 6

Pokazatelji koji karakteriziraju sudjelovanje nerezidenata u bankovnom sustavu i njegov ukupni temeljni kapital*

Pokazatelji 01/01/2007 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011

Broj aktivnih kreditnih institucija s sudjelovanjem nerezidenata, ukupno 153.202.221 226.220

Ulaganja nerezidenata u odobreni kapital operativnih kreditnih institucija (milijuna rubalja) 90.092,8 183.506,3 251.073,3 305.195,6 333.285,7

Ukupni registrirani odobreni kapital operativnih kreditnih institucija (milijuna rubalja) 566 513 731 736 881 350 1 244 364 1186 179

Stopa rasta iznosa stranih ulaganja u temeljni kapital poslovnih kreditnih institucija do 1. siječnja 2005. (%) 382,5 779,1 1066,0 1295,8 1415

Stopa rasta ukupnog registriranog temeljnog kapitala cjelokupnog bankovnog sustava do 1. siječnja 2005. (%) 148,9 192,3 236,6 327,1 311,8

Udio nerezidenata u ukupno registriranom temeljnom kapitalu (%) 15,90 25,08 28,49 24,53 28,1

Udio nerezidenata u ukupnom temeljnom kapitalu isključujući sudjelovanje nerezidenata pod značajnim utjecajem rezidenata Ruske Federacije (%) 14,86 22,84 26,15 21,26 24,62

" Podaci Banke Rusije. URL: http://www.cbr.ru

Broj kreditnih institucija s kapitalom većim od 180 milijuna rubalja. u 2010. godini porastao je (vidi tablicu 7 u nastavku) i iznosio je 778 organizacija (gotovo 77% od broja aktivnih organizacija). Udio ovih kreditnih institucija u ukupnom pozitivnom kapitalu bankovnog sektora na dan 1. siječnja 2011. iznosio je 99,5%. Povećanje broja kreditnih institucija s kapitalom većim od 180 milijuna rubalja. posljedica je povećanja zahtjeva za minimalnim iznosom kapitala od strane Banke Rusije, ali i posljedica krize koja je uzrokovala intenziviranje bankovnih spajanja i akvizicija.

Tablica 7

Raspodjela kreditnih institucija (KI) prema iznosu temeljnog kapitala (kapitala)*

Datum Kapital - ukupno, milijardi rubalja. uključujući

CO za koje se poduzimaju mjere za sprječavanje bankrota CO s kapitalom manjim od 45 milijuna rubalja. CO s kapitalom od 45-90 milijuna rubalja. CO s kapitalom od 90-180 milijuna rubalja. CO s kapitalom od 180 milijuna rubalja. i više

kapital, milijardi rubalja broj korporativnih subjekata, kapitalnih jedinica, milijardi rubalja. broj korporativnih subjekata, kapitalnih jedinica, milijardi rubalja. broj korporativnih subjekata, kapitalnih jedinica, milijardi rubalja. broj korporativnih subjekata, kapitalnih jedinica, milijardi rubalja. broj KO, jedinica

1.01.2007 1692,7 4,3 204 11,0 168 21,6 161 1655,7 655

1.01.2008 2671,5 2,8 135 8,5 124 19,3 149 2641,0 726

1.01.2009 3811,1 62,6 20 2,0 107 6,0 90 18,4 142 3722,0 747

1.01.2010 4620,6 70,3 18 1,0 54 0,6 10 25,7 216 4522,9 760

1.01.2011 4661,9 106,0 14 0,7 41 0,4 7 23,3 191 4531,5 778

" Podaci Banke Rusije. URL: http://www.cbr.ru

Analiza makroekonomskih pokazatelja bankarskog sektora Ruske Federacije (vidi tablicu 8 u nastavku) otkriva disproporcije u stupnju razvijenosti bankarskog sustava.

Tablica 8

Makroekonomski pokazatelji ruskog bankarskog sektora*

1. Ukupna aktiva bankarskog sektora - kao postotak BDP-a 51,9 60,8 67,9 75,4 75,2

2. Vlastita sredstva (kapital) bankarskog sektora, - kao postotak BDP-a 6,3 8,1 9,2 11,9 10,6

Kao postotak imovine bankarskog sektora 12,1 13,3 13,6 15,7 14,0

3. Zajmovi i druga plasirana sredstva osigurana nefinancijskim organizacijama i pojedincima, uključujući dospjeli dug, kao postotak BDP-a 29,8 37,1 40,0 1,5 40,4

Pokazatelj 1.01.2007. 1.01.2008. 1.01.2009. 1.01.2010. 1.01.2011.

Kao postotak aktive bankarskog sektora 57,5 ​​61,1 59,0 54,8 53,7

Uključujući kredite dane pojedincima, uključujući dospjeli dug, kao postotak BDP-a 7,0 9,0 9,7 9,2 9,1

Kao postotak imovine bankarskog sektora 13,5 14,8 14,3 12,1 12,1

Kao postotak novčanih primanja stanovništva 10,9 13,9 15,7 12,6 12,9

3.1. Bankovni krediti u investicije organizacija svih oblika vlasništva u fiksni kapital (bez malog gospodarstva) - kao postotak ulaganja organizacija svih oblika vlasništva u fiksni kapital (bez malog gospodarstva) 9,6 10,4 11,1 9,4 8,7

4. Depoziti stanovništva

Kao postotak BDP-a 14,2 15,5 14,3 19,3 21,8

Kao postotak obveza bankarskog sektora 27,3 25,6 21,1 25,4 29,0

Kao postotak novčanih primanja stanovništva 22,1 24,2 23,1 26,4 31,1

5. Sredstva prikupljena od organizacija

Kao postotak BDP-a 17,8 21,2 21,3 24,6 24,8

Kao postotak obveza bankarskog sektora 34,3 35,0 31,3 32,5 32,9

1. Udio ukupne aktive bankovnog sustava u BDP-u stalno se povećavao i na dan 01.01.2011. premašio je 75% BDP-a, ali se ne može smatrati dovoljnim, budući da je u zemljama s razvijenim tržišnim gospodarstvima ta brojka 3 ili više puta veći od BDP-a. Sukladno tome, iznos jamstvenog kapitala (kapitala) bankarskog sektora, koji je na dan 1. siječnja 2011. godine iznosio 10,5% BDP-a i 14% aktive bankarskog sektora, ne može se smatrati značajnim. Potonje ukazuje na njegovu podkapitaliziranost.

2. Unatoč činjenici da pokazatelji ukupnog kapitala već 4 godine pokazuju uzlazni trend, u 2010. godini došlo je do smanjenja omjera ukupnog kapitala bankarskog sektora prema BDP-u i aktivi bankarskog sektora. Dinamika rasta udjela temeljni kapital u kapitalu (kapitalu) pokazuje negativan trend tijekom cijelog promatranog razdoblja (vidi tablicu 9).

Tablica 9

Dinamika adekvatnosti kapitala i struktura bankarskog sektora*

Indikator 01/01/2007 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011 06/01/2011

H1 14,9 15,5 16,8 20,9 18,1 17,2

UK/SS 36,8 28,7 24,3 25,4 25,4 25,2

* Podaci Banke Rusije. 11I_: http://www.cbr.ru

Opisujući strukturu izvora rasta kapitala (vidi tablicu 10 u nastavku), glavni čimbenik rasta bi trebao biti dobit i iz nje formirana sredstva, te je udio ovog izvora značajno porastao u posljednjih godinu i pet mjeseci. Na drugom i trećem mjestu po važnosti su faktori poput povećanja udjela temeljnog kapitala i dioničke premije. Udio podređenih kredita i dalje se smanjuje, što je faktor smanjenja kapitala. Drugi značajan faktor smanjenja kapitala je rast ulaganja kreditnih institucija u udjele (udjele) ovisnih pravnih osoba i kreditnih institucija rezidenata.

Tablica 10

Struktura vlastitog kapitala (kapitala) bankarskog sektora (%)*

1. Čimbenici rasta kapitala 107,3 ​​113,3 110,9 112,4 114,8

1.1.Ovlašteni kapital 28,7 24,3 25,4 25,4 25,2

1.2. Dionička premija 26,6 20,5 20,3 21,7 21,3

1.3. Dobici i sredstva kreditnih institucija 37,6 35,6 31,5 37,1 40,2

1.4. Podređeni zajmovi 11,6 30,6 29,7 24,3 24,1

1.5. Povećanje vrijednosti nekretnine zbog revalorizacije 2,7 2,3 4,1 3,9 4,0

1.6. Ostali faktori 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0

2. Čimbenici koji smanjuju kapital 7,3 13,3 10,9 12,4 14,8

2.1. Gubici 0,7 1,4 2,3 1,1 1.3

Kraj tablice 10

Pokazatelji 01/1/2008 01/1/2009 01/1/2010 01/1/2011 06/1/2011

2.2. Nematerijalna imovina 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1

2.3. Otkupljene vlastite dionice (dionice) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

2.4. Izvori vlastitih sredstava za čije formiranje su korištena odgovarajuća sredstva 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1

2.5. Smanjenje izvora dodatnog kapitala, uzimajući u obzir ograničenja nametnuta klauzulom 3.1 Uredbe Banke Rusije br. 215-P od 10. veljače 2003. 0,3 5,2 0,6 0,5 0,3

2.6. Ulaganja kreditne institucije u dionice (participacijski interesi) 6,1 6,0 7,1 10,0 12,4

2.7. Ostali faktori 0,1 0,6 0,7 0,6 0,7

Vlastita sredstva (kapital) - ukupno 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0

* Podaci Banke Rusije. 11I_: http://www.cbr.ru

Važnost čimbenika rasta kapitala razlikuje se među skupinama kreditnih institucija. U skupini banaka pod kontrolom stranog kapitala do povećanja kapitala došlo je uglavnom zbog rasta temeljnog kapitala i dioničke premije te kapitalizacije dobiti. Kapitalizacija velikih privatnih banaka ponajviše je porasla zbog smanjenja gubitaka banaka za koje su poduzete mjere za sprječavanje stečaja i rasta dioničke premije. U skupini srednjih i malih banaka Moskovske regije vlastiti kapital povećan je zbog smanjenja gubitaka neprofitabilnih banaka, povećanja obujma podređenih kredita, dobiti i sredstava formiranih iz njih. Banke pod državnom kontrolom, kao i srednje i male regionalne banke, zabilježile su pad vlastitog kapitala.

3. Analiza procesa kreditiranja banaka pokazuje nizak udio banaka u financiranju gospodarskog razvoja. Udio kredita i drugih plasiranih sredstava danih nefinancijskim organizacijama i pojedincima, uključujući i dospjeli dug, porastao je u zadnje 4 godine s 29,8% BDP-a (2006.) na 41,5% BDP-a (2009.), no u 2010. smanjio se na razinu iz 2008. godine - 40,4%. Udio kredita u aktivi bankarskog sektora također se smanjio sa 57,5% (2006.) na 53,7% (2010.), prešavši pretkrizni vrhunac iz 2007. godine - 61,1%.

4. Bankovni krediti u investicije organizacija svih oblika vlasništva (isključujući male poduzetnike) ne dosežu 10% volumena investicija organizacija u fiksni kapital i pokazuju silazni trend u odnosu na rast vlasničkog kapitala. 2010. godina pokazala je najniži rezultat za cijelo promatrano razdoblje (5 godina) -8,7%, prešavši vrhunac iz 2007. i 2008. godine, kada je 10,4% odnosno 11,1% ulaganja organizacija u dugotrajnu imovinu financirano putem bankovnih kredita.

5. Uloga banaka u protoku financijskih sredstava između sektora gospodarstva ne može se smatrati zadovoljavajućom. Budući da, u pozadini „usporavanja“ kreditiranja nefinancijskih organizacija i pojedinaca, dolazi do povećanja udjela u pasivi bankarskog sektora takvog izvora kao što su depoziti stanovništva sa 27,3% u 2006. na 29% u 2010. godini, nakon što je prešao vrhunac pada u 2008. godini (21,1%). Istodobno, sredstva prikupljena od organizacija dosegla su udio od 32,9% u pasivi bankarskog sektora, ali još nije dosegnuta razina iz 2006. (34,3%).

Daljnja analiza procesa pretvaranja privučenih i privremeno raspoloživih sredstava u kredite (vidi tablicu 11. u nastavku) ukazuje na postojanje temeljnih problema u osiguravanju učinkovitog poslovanja bankarskog sektora. Izračunati pokazatelji dati su u drugom dijelu tablice. 10 pokazuju da je u posljednje 4 godine u ponašanju pravnih osoba prisutna sklonost zaduživanju. Ako do danas depoziti stanovništva dva puta premašuju kredite izdane pojedincima, što ukazuje na uključenost pojedinaca u bankarski promet i preraspodjelu financijskih sredstava, tada sredstva prikupljena od organizacija mogu „pokriti“ oko 86% kredita izdanih od strane nefinancijskih organizacije banaka. Depozitima pravnih osoba može se financirati oko 46% kredita nefinancijskim organizacijama.

Tablica 11

Sredstva prikupljena i plasirana od strane bankovnog sustava među klijentima nefinancijskog sektora*

Indikator 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011

1.1. Zajmovi i druga dodijeljena sredstva a) osigurana nefinancijskim organizacijama (milijardi rubalja) 9316,0 12509,7 12541,7 14062,9

b) osigurano rezidentnim nefinancijskim organizacijama (milijardi rubalja) 8800,3 11755,3 11767,4 12843,8

Kao postotak ukupnog iznosa kredita 61,7 59,1 59,3 58,0

Kao postotak ukupne imovine 43,7 41,9 40,0 38,0

1.2. Krediti pojedincima a) sve (milijardi rubalja) 2971,1 4017,2 3573,8 4084,8

b) rezidenti (milijardi rubalja) 2963,6 4005,8 3563,6 4071,4

Kao postotak ukupnog iznosa kredita 20,8 20,1 18,0 18,4

Kao postotak ukupne imovine 14,7 14,3 12,1 12,0

1.3. Sredstva prikupljena od organizacija, ukupno (milijardi RUB) 7053,1 8774,6 9557,2 11126,9

1.3.1. uključujući depozite pravnih osoba (milijardi rubalja) 35200,0 4945,4 5466,6 6035,6

1.4. Depoziti pojedinaca (milijardi rubalja) 5159,2 5907,0 7485,0 9818,0

Procijenjeni pokazatelji

2.1. Prikupljena sredstva od organizacija/zajmovi dani nefinancijskim organizacijama 0,801 0,746 0,810 0,866

2.2. Depoziti pravnih osoba/krediti dani nefinancijskim organizacijama 0,399 0,421 0,463 0,469

2.3. Depoziti stanovništva/krediti građanima 1.741 1.474 2,1 2,4

2.4. Omjer pokrivenosti 0,706 0,630 0,764 0,833

2.5. Višak iznosa kredita danih nefinancijskim organizacijama i pojedincima iznad iznosa depozita privučenih od pravnih i fizičkih osoba (milijardi rubalja) 3607,9 5674,5 3163,9 2294,1

2.6. Udio viška iznosa kredita danih nefinancijskim organizacijama i stanovništvu nad iznosom privučenih depozita pravnih i fizičkih osoba u temeljnom kapitalu bankovnog sustava (%) 135,05 148,89 68,47 48,47

Za referencu:

Vlastita sredstva bankarskog sektora (milijardi rubalja) 2671,5 3811,1 4620,6 4732,3

"Podaci Banke Rusije. http://www.cbr.ru

6. Postoje i problemi u pogledu kvalitete formiranja imovine i obveza. Vrijednost koeficijenta pokrivenosti1 tijekom cijelog promatranog razdoblja bila je ispod 1, unatoč značajnom porastu u zadnje 2 godine. Razlog povećanja omjera je smanjenje kredita danih klijentima uz zadržavanje povećanja privlačnosti depozita. To ukazuje na postojanje značajnog jaza između obujma ukupnih obveza nefinancijskog sektora prema bankama, s jedne strane, i depozita bankovnog sustava, s druge strane.

Od 1. siječnja 2011. iznos zajmova danih nefinancijskim organizacijama i pojedincima, uključujući dospjeli dug, iznosio je 18.147,7 milijardi rubalja, a depoziti (privučeni od pravnih i fizičkih osoba) - 15.853,6 milijardi rubalja. Razlika (2 294,1 milijarde RUB) je više od 48% ukupnog kapitala bankarskog sektora. Unatoč gotovo trostrukom smanjenju ovog pokazatelja u odnosu na pretkriznu razinu iz 2007., sve to ukazuje na prisutnost strukturnih neravnoteža u bankarskom sustavu zemlje, za čije je ublažavanje potrebna potraga za internim izvorima kapitalizacije.

Financijski rezultat bankarskog sektora. U 2010. godini nastavljen je rast dobiti operativnih kreditnih institucija. Bankarski sektor je po obujmu ostvarene dobiti u ovoj godini za 2,8 puta premašio razinu iz 2009. i pokazatelje iz pretkriznog razdoblja (razina iz 2007.). Unatoč rastu povrata na imovinu i kapital, još uvijek nisu dosegnute njihove pretkrizne razine.

Analiza čimbenika koji su utjecali na povećanje povrata na kapital pokazuje da se ono u 2010. godini dogodilo pod utjecajem značajnog povećanja profitne marže. Istodobno, u odnosu na 2009. godinu, financijska poluga i povrat na aktivu banaka neznatno su smanjeni. Time je prevladan trend pada svih pokazatelja promatran od 2006. godine (vidi tablicu 12.).

1 Stopa pokrića izračunava se kao omjer depozita klijenata i danih kredita. Povećanje omjera znači povećanje stanja kredita komitentima i izvora financiranja slične ročnosti

Tablica 12

Faktori povrata kapitala*

Multiplikator kapitala (financijska poluga) Marža dobiti Povrat na imovinu Povrat na kapital

Imovina Kapital Financijski rezultat Bruto neto dohodak Bruto neto dohodak Imovina Financijski rezultat Kapital

2006 8,1116 0,4049 0,0799 0,2624

2007. 7,5395 X 0,4044 X 0,0744 = 0,2268

2008 7,5113 0,2207 0,0805 0,1334

2009 6,7457 0,0971 0,0744 0,0488

2010 6,6666 0,3030 0,0620 0,1250

"Podaci Banke Rusije. URL: http://www.cbr.ru

U strukturi čimbenika koji oblikuju financijski rezultat, rast dobiti u 2010. godini osiguran je prvenstveno zahvaljujući djelomičnom uspostavljanju rezervi za moguće gubitke. U kontekstu ublažavanja politike banaka u procjeni kreditnih rizika smanjio se obujam neto dodatnog formiranja rezervi za moguće gubitke te je u strukturi čimbenika smanjenja dobiti činio više od 2 puta manji udio u odnosu na 2009. godinu. .

Drugi najvažniji faktor u stvaranju dobiti bili su prihodi od kamata. Značajan doprinos formiranju financijskog rezultata 2010. godine dali su neto prihodi od kupnje i prodaje vrijednosnih papira i njihove revalorizacije. Na 4. mjestu po važnosti su poslovi kupoprodaje vrijednosnih papira i njihova revalorizacija donijeli su neto prihod bankama svih grupa. Troškovi vezani uz potporu djelatnosti kreditnih institucija u 2010. godini

vratile na pretkrizne razine i bile glavni faktor pada dobiti.

Analiza trenutnog stanja ruskog bankovnog sustava omogućuje nam procjenu njegove učinkovitosti, što je glavni karakteristični pokazatelj koji određuje sposobnosti ruskog bankarskog kapitala i njegovu ulogu u nacionalnom gospodarstvu. Kao glavni rezultat funkcioniranja nacionalnog bankovnog sustava treba istaknuti da ruski bankarski sustav još nije dosegao svoje optimalno i održivo stanje, što potvrđuju sljedeći pokazatelji razvoja.

1. Nastavlja se proces optimizacije broja kreditnih institucija i mreže poslovnica kreditnih institucija koje posluju, što se očituje smanjenjem njihova broja.

2. Sve je veća neravnomjerna prostorna distribucija bankarske mreže u Rusiji. Do danas, oko 60% svih operativnih kreditnih institucija djeluje u Središnjem saveznom okrugu, s više od 50% u Moskvi i Moskovskoj regiji.

3. Polarizacija bankarskog sustava je jaka, budući da pet najvećih kreditnih institucija u federalnom distriktu ima udio od 45% do 78% u ukupnoj aktivi kreditnih institucija u federalnom distriktu. U Rusiji kao cjelini, pet najvećih banaka zauzimaju više od 47% ukupne imovine bankarskog sustava i više od 48% ukupnog kapitala bankarskog sustava.

4. Strane banke počinju igrati sve istaknutiju ulogu u nacionalnom bankarskom sustavu. Njihov udio u ukupnom kapitalu bankarskog sektora iu ukupnoj aktivi bankarskog sektora približio se 1/5. U isto vrijeme, broj stranih kreditnih institucija sada je također dosegao 1/5 (više od 20%) ukupnog broja kreditnih institucija registriranih u Rusiji.

5. Za nacionalni bankovni sustav ostaju nedostižni pokazatelji udjela ukupne aktive bankovnog sustava u BDP-u i vlasničkog kapitala u BDP-u, karakteristični za zemlje razvijenog tržišnog gospodarstva. U Rusiji te brojke iznose desetke posto BDP-a. U inozemstvu su to vrijednosti višekratnici BDP-a (premašuju nekoliko puta).

6. Mogućnosti bankovnog kreditiranja gospodarstva u sadašnjim uvjetima ograničene su resursnim parametrima i regulatornim pokazateljima osmišljenim da osiguraju stabilnost bankovnog sustava, što dovodi do prevlasti netržišnih izvora povećanja kapitala banaka i faktor je kočenje razvoja bankarstva

sustava zbog relativno niskog povrata kapitala i dugog razdoblja njegove akumulacije.

Stoga treba priznati da su mogućnosti ruskog bankarskog kapitala ograničene i da je njegova uloga u nacionalnom gospodarstvu komplementarna, ali ne i glavna. U tom smislu, bankarska regulativa u Ruskoj Federaciji, usmjerena na povećanje učinkovitosti nacionalnog bankovnog sustava, trebala bi se razvijati uzimajući u obzir ove čimbenike.

Y. Raspravite o problemima koji nastaju pri razvoju kvantitativnog sustava kreditnog bodovanja za osobne zajmove.  

Popis izvještajnih segmenata organizacija utvrđuje samostalno. U ovom slučaju uzimaju se u obzir rizici (opći ekonomski, valutni, kreditni, cjenovni, politički) aktivnosti organizacije. Međutim, procjena ovih rizika ne podrazumijeva njihovo točno kvantitativno mjerenje i izražavanje.  

Iako je kvantitativni pristup razvijen za mjerenje sposobnosti "opsluživanja" komercijalnog kredita, za većinu tvrtki konačna odluka o odobravanju kredita temelji se na prosudbi analitičara pri ocjeni dostupnih informacija. Kod potrošačkih kredita, gdje su različite karakteristike ličnosti mjerljive, a odluka o odobravanju kredita se donosi na temelju podataka o ukupnom dugu, uspješno su korištene numeričke procjene. Plastične kreditne kartice, koje mnogi od vas imaju, često se izdaju nakon primanja informacija iz sustava provjere kreditne sposobnosti, uključujući karakteristike kao što su dob, profesija, radni staž, osobna imovina, duljina boravka u određenom mjestu, telefonski broj i godišnji prihod . Numerički sustav ocjenjivanja također koriste tvrtke koje daju komercijalne kredite. Uz sveukupni porast komercijalnih kredita, mnoge su tvrtke otkrile da je vrijedno razmotriti brojčane kreditne rezultate kako bi se izdvojile prihvaćene i odbijene prijave. Analitičar tada može usmjeriti svoje napore na procjenu dodatnih aplikacija.  

Prilikom izdvajanja informacija o segmentima izvještavanja, uzimaju se u obzir opći ekonomski, valutni, kreditni, cjenovni i politički rizici kojima aktivnosti organizacije mogu biti izložene. Istovremeno, procjena rizika prilikom izdvajanja informacija o izvještajnim segmentima ne podrazumijeva njihovo točno kvantitativno mjerenje i izražavanje.  

Zakonom je propisano da se prilikom izdvajanja informacija o segmentima o kojima se izvješćuje uzimaju u obzir opći ekonomski, valutni, kreditni, cjenovni i politički rizici kojima aktivnosti organizacije mogu biti izložene – a odmah je propisano da se procjena rizika prilikom izdvajanja informacija o izvještajni segmenti ne podrazumijevaju točno kvantitativno mjerenje i njihovo izražavanje (članak 6. PBU 12/2000). Opravdano razlikovanje i dalje ostaje na plećima subjekta računovodstva.  

Mora postojati stroga korespondencija između teorijske i empirijske (tj. kvantificirane) definicije novca. Stvarni svijet ne dopušta znanstvenicima da točno mjere količine koje su teoretski konstrukti; ovaj problem postaje posebno akutan u odnosu na monetarnu politiku.  

Jedna je stvar izgraditi grafikone slične onima prikazanima na sl. 19-12, a zatim promatrati smanjenje neželjenih praznina na nulu pomicanjem grafikona ukupnih izdataka u udžbeniku ili na ploči. Sasvim je druga stvar dati kvantitativnu ocjenu stvarnih ekonomskih procesa. Ovaj odjeljak posvećen je teorijskoj analizi odnosa između pomaka u rasporedima agregatnih rashoda i promjena u ravnotežnoj razini realnog nacionalnog dohotka. Očito, da bi se razvila uspješna monetarna ili fiskalna politika, potrebno je točno znati koliko će se promijeniti ravnotežni nacionalni dohodak zbog fluktuacija agregatne potrošnje.  

Kvantificiranje stanja kredita i njegovo modeliranje jedan je od najtežih dijelova analize financijskog tržišta. U modelima kreditne mase razmatraju se najveći izvori i primatelji kredita  

Kontrola se provodi pomoću kvantitativnih i kvalitativnih pokazatelja, kao što je procjena ispunjavanja mjesečnih pokazatelja poslovanja kreditne organizacije, čije se postizanje planira (očekuje) kao rezultat mjera za njezinu financijsku sanaciju, dovođenje bonitetnih standarda aktivnosti na utvrđenu razinu. prema propisima Banke Rusije, ispunjenje (neprovođenje mjera predviđenih planom mjera za financijsku rehabilitaciju kreditne organizacije.  

Sukladno tim ciljevima, bankarski menadžment usmjeren je na provedbu niza kvantitativnih, kvalitativnih i društvenih pokazatelja. Kvantitativni pokazatelji relevantni su za sva područja bankovnog menadžmenta. Broj klijenata banke i njihovih računa, obujam depozita, kreditnih ulaganja, ulaganja, obujam poslova i usluga koje banka obavlja – samo je popis pokazatelja pomoću kojih se analiziraju i ocjenjuju ukupni rezultati poslovanja.  

Knjiga je namijenjena širokom krugu financijskih stručnjaka i zbirka je koju su pripremili vodeći istraživači i praktičari u području financijskih izvedenica, kao i renomirani odvjetnici, računovođe i konzultanti koji iznose svoja stajališta o problemima povezanim s trgovanjem financijskim izvedenicama. U knjizi se redom obrađuju teme povezane s rizikom i regulacijom tržišta izvedenica, kreditnim izvedenicama i smanjenjem operativnog rizika. Posebni dijelovi posvećeni su sudskom i pravnom riziku, mjerenju i kontroli rizika, regulaciji i objavljivanju na tržištima izvedenica.  

Metode i alati za upravljanje kreditnim rizicima prošli su dugi proces razvoja. Stoga je u početku procjena kreditnog rizika bila ograničena na određivanje samo nominalne vrijednosti kredita. Nakon toga su razvijene metode za određivanje troška kreditnog proizvoda uzimajući u obzir rizik, a sustavi ocjenjivanja kreditne sposobnosti zajmoprimaca postali su rašireni. Aktualni stupanj razvoja upravljanja kreditnim rizikom obilježen je sve raširenijim uvođenjem internih bankarskih modela za kvantitativnu procjenu rizika kreditnog portfelja. Na temelju naprednih tehnologija za procjenu i upravljanje tržišnim rizicima, banke nastoje primijeniti i portfeljni pristup upravljanju kreditnim rizikom.  

Ova je knjiga prva obrazovna i enciklopedijska publikacija u Rusiji koja pokriva glavna pitanja upravljanja financijskim rizicima u skladu s međunarodnim standardima. Detaljno se obrađuju suvremene metode kvantitativne procjene i upravljanja tržišnim, kreditnim, operativnim i tržišnim rizicima likvidnosti. Dan je sustavni pregled metoda kvantitativne analize korištenih u upravljanju rizicima, modela određivanja cijena i strategija korištenja izvedenih financijskih instrumenata.  

Rizik je toliko složen pojam da je njegovu kvantitativnu procjenu često nemoguće. Stoga su kvalitativne metode upravljanja rizikom, bez kvantitativne procjene, široko razvijene. To uključuje mnoge bankovne rizike. Najvažniji od njih su kreditni rizik te rizici nelikvidnosti i nelikvidnosti.  

Inozemna iskustva pokazuju da je transformacija kreditnog potencijala jedan od glavnih razloga zaoštravanja problema likvidnosti banaka. Za procjenu stupnja rizika od hitne transformacije, preporučljivo je regulirati odraz u računovodstvu vremena aktivnih i pasivnih operacija. Kvalitativna i kvantitativna ravnoteža oseke i oseke sredstava kreditnog potencijala važan je čimbenik u praksi održavanja likvidnosti banaka.  

U ožujku 2001. godine u Jekaterinburgu je na inicijativu Banke Rusije održan sveruski sastanak o pitanjima nadzora banaka. Napomenuto je da je, sa stajališta supervizije, najvažniji element osiguranja financijske stabilnosti kreditnih institucija i bankovnog sustava u cjelini uspostavljanje određenih kriterija za poslovanje banaka (obvezujući standardi i različiti zahtjevi u vezi s formiranje rezervi), čije bi poštivanje dalo određeno povjerenje u jamčenju te stabilnosti. No, imajući iza sebe iskustvo krize iz 1998., svi shvaćaju da se moraju stvoriti nadzorni mehanizmi koji ne bi uključivali samo određene stroge zahtjeve za kvantitativne vrijednosti obveznih standarda i obujam rezervi te omogućili praćenje njihove usklađenosti, već omogućio bi prijelaz s kvantitativnih procjena na kvalitativne, tj. procjenama koje bi omogućile prepoznavanje problema u poslovanju banaka u ranim fazama njihova nastanka i sukladno tome poduzimanje preventivnih proaktivnih mjera usmjerenih na sprječavanje razvoja negativnih trendova. Drugim riječima, potreban je prijelaz s formalnog na kvalitetan nadzor.  

Altmanova publikacija klasično je djelo na temu kvantitativne kreditne procjene  

Galen Corporation je veleprodaja farmaceutskih proizvoda. Njegova profitna marža prije gubitka na lošim potraživanjima iznosi 5%. Već duže vrijeme tvrtka koristi kvantitativni sustav bodovanja koji se temelji na malom broju ključnih pokazatelja. Kao rezultat toga, omjer sumnjivog duga bio je 1%.  

Treba imati na umu da sve banke koriste kreditne bodove. Međutim, svaka banka formira vlastiti sustav kvantitativne procjene, koji predstavlja poslovnu tajnu banke, u raspodjeli dužnika u tri kategorije: pouzdani (kreditno sposobni), nestabilni (ograničeno kreditno sposobni) i nepouzdani (kreditno nesposobni). Zajmoprimac koji je priznat kao pouzdan kreditira se pod općim uvjetima; u ovom slučaju mogu se primijeniti postupci povlaštenog kreditiranja. Ako se zajmoprimac pokaže kao nestabilan klijent, tada se prilikom sklapanja ugovora o zajmu osiguravaju standardi za praćenje aktivnosti zajmoprimca i otplate zajma (jamstvo, jamstvo, mjesečna provjera kolaterala, uvjeti založnog prava, povećanje kamatnih stopa itd.). ). Ako je tražitelj kredita prepoznat kao nepouzdan klijent, tada nije preporučljivo da ga banka kreditira. Banka može dati kredit samo pod posebnim uvjetima utvrđenim ugovorom o kreditu.  

Predloženi sustav kvantitativnih i kvalitativnih pokazatelja za ocjenu kreditne sposobnosti zajmoprimca može biti široko korišten od strane kreditnih odjela banaka pri razmatranju kreditnih zahtjeva, procjeni poslovnog i financijskog rizika, kao i od strane zajmoprimaca pri izradi poslovnog plana za opravdavanje potrebe i izvedivosti dobivanje kredita.  

Dakle, kredit predstavlja pravo ili zahtjev na stvarna sredstva. Iako se u pravilu govori o posuđivanju i posuđivanju novca, novac i kredit nisu isto. U realnom gospodarstvu, kao što smo pokazali u 2. poglavlju, novac obično djeluje kao sredstvo plaćanja, što znači da se većina kreditnih ugovora formulira korištenjem općeprihvaćenih mjernih jedinica, tj. novca. Međutim, po svojoj prirodi kredit uključuje prijenos prava na stvarnu robu i usluge. Novac se u modernoj ekonomiji koristi za

Opcija 1

1.Najčešća definicija novca:

a) postupak formiranja, raspodjele i korištenja sredstava

b) oblik kretanja zajmovnog kapitala

c) proizvod koji djeluje kao univerzalni ekvivalent

d) bilo koja imovina koju je prodavač suglasan prihvatiti za svoju robu

2.Navedite čimbenike koji su odredili pojavu novca:

a) prijelaz s uzgoja za vlastite potrebe na proizvodnju dobara

b) imovinska izoliranost proizvođača

c) razvoj oblika razmjene

3. Funkcije koje otkrivaju bit novca kao ekonomske kategorije:

a) mjera vrijednosti, sredstvo plaćanja

b) distribucija, kontrola, emisija

c) mjera vrijednosti, sredstvo razmjene, sredstvo plaćanja, sredstvo skladištenja, svjetski novac

d) ljestvica cijena, sredstvo za izražavanje vrijednosti robe

4. Navedite postojeće teorije novca:

a) metalik

b) nominalistički

c) kvantitativni

5. Nabrojite vrste novca prema njihovim povijesnim oblicima:

a) punopravni novac - novac čija nominalna vrijednost odgovara stvarnoj

b) znakovi vrijednosti - novac, nom. umjetnost mačka. veći od stvarnog (kovanice od jeftinih metala, papir, kreditni novac)

opcija 2

1. Navedite formulu:

a) zakon novčanog optjecaja –MV=PQ

b) koeficijent monetizacije –M 2 /BDP

2. Nabrojite novac koji trenutno obavlja funkciju svjetskog novca:

3. Ruska rublja odgovara sljedećoj vrsti konvertibilnosti:

a) potpuna b) unutarnji c) vanjski

4. Monetarni sustav je:

a) metoda preraspodjele vrijednosti društvenog proizvoda

b) povijesno uspostavljen oblik organizacije monetarne cirkulacije u državi, sadržan u nacionalnom zakonodavstvu

c) skup financijskih odnosa i financijskih institucija

d) ukupnost proračunskog sustava, izvanproračunskih fondova i državnog kredita

5. Ponuda novca je:

a) zbroj cijena robe

b) kvantitativne karakteristike instrumenata plaćanja i namire u optjecaju za određeno vremensko razdoblje

c) skup nacionalnih novčanih jedinica

d) ekonomske odnose u vezi s formiranjem, raspodjelom i korištenjem novčanih sredstava

Opcija 3

1. Monetarni sustav u kojem su dva plemenita metala djelovala kao univerzalni ekvivalent nazivao se:

a) metalni b) bimetalni

c) papirni kredit d) monometalni

2. Zakon novčanog optjecaja izražava se relacijom:

a) BDP prema novčanoj masi

b) BDP prema zlatno-deviznim rezervama

c) kapital prema imovini

d) zbroj cijena roba prema brzini optjecaja novca

3. Proizvod koji trenutno nema funkciju svjetskog novca:

a) slobodno konvertibilna valuta

c) zlato

d) SDR

4. Jedan od elemenata monetarnog sustava je:

a) proračunski sustav

b) osiguranje

c) novčana jedinica

5. Monetarni sustavi razvijenih zemalja koji trenutno funkcioniraju mogu se klasificirati na sljedeći način:

a) planski i direktivni b) papirni kredit c) klasična d) regulirajuća

Opcija 4

1. Sljedeće ima apsolutnu likvidnost:

a) sredstva rada

b) gotovina

c) zlato

d) mjenice, čekovi i drugi vrijednosni papiri

2. Valutna reforma je:

a) promjena objekata i subjekata monetarnih odnosa

b) transformacija monetarnog sustava u cilju racionalizacije i jačanja monetarnog optjecaja

c) povećanje ili smanjenje kupovne moći novčane jedinice

d) poboljšanje metoda monetarne regulacije

3. Metoda provedbe monetarne reforme:

a) restrukturiranje b) stvaranje fondova c) refinanciranje d) devalvacija

4. Nacionalnu monetarnu jedinicu Rusije - rublju osiguravaju:

a) nacionalno bogatstvo

b) sredstva Središnje banke Ruske Federacije

c) zlatne i devizne rezerve

d) nacionalni dohodak

5. Glavni monetarni faktor koji uzrokuje inflaciju:

a) monopol

b) proračunski deficit

c) neracionalna struktura gospodarstva

d) izdavanje prekomjernih količina novca

Opcija 5

1. Vrsta inflacije, koja se očituje povećanjem cijena za više od 20 posto godišnje:

a) umjereno b) galopiranje c) hiperinflacija d) inflacija potražnje

2. Kao rezultat monetarne reforme E.F. Kankrin (1839-1843) u Rusiji osnovan je:

a) režim tečaja

b) zlatni monometalizam

c) srebrni monometalizam

d) formiran je bimetalni monetarni sustav

3. Funkcija koju obavlja novac kao međunarodno sredstvo plaćanja:

a) mjera vrijednosti i cjenovna ljestvica

b) sredstvo razmjene i sredstva plaćanja

c) pohranjivanje vrijednosti

d) svjetski novac

4. Novčani izraz vrijednosti robe je:

a) zajam b) cijena

c) financije d) kapital

5. Proizvod koji je izašao iz robnog svijeta kako bi igrao ulogu novca zbog svojih prirodnih svojstava - homogenosti, prenosivosti, djeljivosti, mogućnosti skladištenja:

a) sol b) plemeniti metali c) stočarstvo d) koža

Opcija 6

1. Podijelite sljedeće pojmove logičkim slijedom: c g b a

a) valutna reforma

b) monetarni sustav

c) novac

d) novčani promet

2. Definirajte metode provedbe monetarne reforme:

a) devalvacija - smanjenje udjela zlata u jedinici nacionalne valute

b) nulifikacija - deprecijacija stare i uvođenje nove nacionalne valute

c) denominacija - smanjenje apoena zamjenom novčanica za nove u omjeru njihove amortizacije.

d) revalorizacija - vraćanje prethodnog sadržaja zlata

3. Monetarni agregat kao pokazatelj obujma i strukture novčane mase uključuje:

Mo - gotovina u optjecaju M1 - sredstva na računima i Mo M2 - oročeni depoziti i M1 M3 - M2 i veliki oročeni depoziti i neke državne obveznice

4. Inflacija je (označite najprecizniju definiciju):

A) preplavljenost kanala monetarnog optjecaja obezvrijeđenim novcem

b) krizno stanje gospodarstva

c) stalni porast cijena dobara i usluga u gospodarstvu

d) ekonomski odnosi koji nastaju u procesu proizvodnje i prodaje robe

5. Demonetizacija zlata (srebra) znači:

a) utvrđivanje sadržaja zlata (srebra) u novčanoj jedinici

b) gubitak monetarne funkcije zlatom (srebrom)

c) način provođenja reforme monetarnog sustava

d) element monetarnog sustava

Opcija 7

1. Navedite popis glavnih dokumenata potrebnih za državnu registraciju kreditne organizacije: zahtjev za državnu registraciju upućen predstavniku Središnje banke Ruske Federacije, poslovni plan kreditne institucije,

ugovor o osnivanju, povelja, zapisnik sa sastanka osnivača, potvrda o uplati državne pristojbe itd.

2. Navedite glavne odredbe ugovora o kreditu: svrha kredita, rok, iznos kredita, kamatna stopa, postupak obračuna i plaćanja naknade za kredit, postupak izdavanja i vraćanja kredita, načini osiguranja obveze kredita, prava i obveze stranaka, potpisi, pečat, prav. Adrese

3. Svrha nadzora kreditnih institucija koji provodi Centralna banka je:

a) proračunska ravnoteža b) trgovinski suficit

c) stabilnost bankovnog sustava, zaštita interesa deponenata i vjerovnika

d) osiguravanje da poduzeća ostvaruju profit

4. U tržišnim uvjetima bankarski proizvodi su:

a) proračunske potpore, potpore, subvencije

b) robe široke potrošnje

c) sredstva plaćanja, bankarski poslovi i usluge

5. Navedite pokazatelje trenutne (N 2), tekuće (N 3), dugoročne (N 4), ukupne likvidnosti (N 5)

(Uputa br. 1 od 01.10.97. o postupku reguliranja poslova banaka)

H 2 = LAm/Ovm x 100% omjer iznosa visokolikvidnih sredstava banke i iznosa obveza po viđenju (minimalno dopušteno 20%)

N 3 = Lat/Ovt x 100% omjer iznosa likvidnih sredstava i iznosa bankovnih obveza na računima po viđenju i na rok do 30 dana (minimalno dopušteno 70%)

N 4 = Krd/K + OD x 100% omjer duga banke na depozitnim računima s rokom dospijeća dužim od godinu dana (maksimalno dopušteno 120%)

N 5 = Lat/A – P 0 x 100% postotni omjer likvidnih sredstava i ukupnih sredstava banke

Opcija 8

1. Navedite koeficijent adekvatnosti kapitala i njegovo značenje:

N 1 = K/Ar – Rts – Rk – Rd + KRV + KRS + RR x 100% N 1 se definira kao omjer kapitala banke i ukupnog volumena aktive ponderirane rizikom, umanjen za iznos stvorenih rezervi za amortizacija vrijednosnih papira i mogući gubici po kreditima 2-4 rizične skupine. Izračun standarda uključuje iznos kreditnog rizika za instrumente koji se iskazuju na izvanbilančnim računima, iznos kreditnog rizika za terminske transakcije, kao i iznos tržišnog rizika. Minimalna prihvatljiva vrijednost za banke s kapitalom od 5 milijuna eura od 01.02.2000. je 10%, manje od 5 milijuna eura je 11%

2. Definirajte platni sustav Ruske Federacije: skup organizacijskih oblika, alata i postupaka koji olakšavaju cirkulaciju novca.

3. Znak kojim se grupiraju sljedeći bankarski poslovi:

međubankarski, klijentski, unutarbankarski:

a) prema sastavu sudionika

b) prema vrsti korištenih platnih dokumenata

c) prema obliku naselja

d) prema zemlji

4. Osnovni i dopunski kapital banke čine:

a) glavni – (osnovni, temeljni kapital) odobreni kapital, dionice, dioničke premije, dio sredstava, dio dobiti izvještajne godine

b) dodatni – dionička premija ostvarena prodajom dionica po cijeni višoj od nominalne, temeljni kapital u obliku udjela u CO upisan u obrazac 000 i 0D0, tj. neinkorporirane banke

5. Zajam predstavlja:

a) sastavni element tržišnih odnosa b) oblik kretanja fonda kredita

c) financijska transakcija d) ekvivalentni odnosi

Opcija 9

1. Količina novčane mase se smanjuje:

a) s povećanjem obujma bankarskih kredita

b) uz smanjenje obujma bankovnih kredita

c) s povećanjem proizvodnje dobara i usluga

d) sa smanjenjem proizvodnje dobara i usluga

2. Osnovna načela kreditiranja:

a) ekonomska neovisnost, sigurnost, besplatnost

b) samofinanciranje, ciljane prirode

c) otplata, hitnost, plaćanje

d) ostvarivanje dobiti, neopozivost

3. U Rusiji se posljednjih godina razvilo sljedeće:

a) jednoslojni bankarski sustav b) dvoslojni bankarski sustav

c) troslojni bankarski sustav d) višeslojni bankarski sustav

4. Funkcija koja nije svojstvena kreditu kao ekonomskoj kategoriji:

a) distribucija b) preventivna

c) uštede u troškovima distribucije d) kontrola

5. Sljedeći oblici osiguranja povrata kredita nisu:

a) zalog b) bankovna garancija c) jamstvo d) državna imovina

Opcija 10

1. Najtočnija definicija kreditnog sustava:

a) skup kreditnih institucija

b) skup subjekata i objekata kreditnih odnosa

c) skup kreditnih odnosa i kreditnih institucija koje organiziraju te odnose

d) oblik organizacije novčanog prometa

2. Navedite glavne razloge krize u ruskom bankarskom sustavu:

a) nedovoljan kapital CO

b) nedovoljno kvalificirano upravljanje bankarskim rizicima

c) ovisnost KO-a o proračunskim sredstvima, ograničena mogućnost povećanja resursne baze

d) nedovoljna krutost nadzorne funkcije Središnje banke Ruske Federacije

e) rizična kreditna politika, neusklađenost uvjeta privlačenja i uvjeta plasmana

3. Zajam u kojem se kao jamstvo koristi nekretnina naziva se:

a) kratkoročni

b) stanje

c) prazno

d) hipoteka

4. Nepozitivni izvori za banke za privlačenje sredstava su:

a) vlastita sredstva

b) štedni (depozitni) certifikati, mjenice izdane od strane banke

c) ulaganja u vrijednosne papire

d) stanja gotovine na računima po viđenju

5. Povećanjem obima kreditnog poslovanja banaka vrijednost novčane mase:

a) povećava se

b) smanjuje

c) ostaje nepromijenjen

d) mijenja se proporcionalno obujmu BDP-a

Opcija 11

1. Sudionici u kreditnom poslu (poslu) su:

a) prodavatelj i kupac b) međunarodne financijske institucije

c) pravna i fizička lica d) zajmodavac i zajmoprimac

2. Postupci predviđeni zakonodavstvom o nesolventnosti (stečaju) kreditnih organizacija:

a) nadzor, vanjsko upravljanje, stečajni postupak, ugovor o nagodbi

b) spajanje, pripajanje

c) podjela, selekcija, transformacija

d) preimenovanje, promjene u sastavu osnivača

3. Kamata na kredit je:

a) uplata poreza u proračun b) element financijskog sustava

c) cijena kredita d) novčana jedinica

4. Postoje sljedeće teorije kredita:

a) reproduktivni, distribucija

b) metalni, kvantitativni

c) nominalistički, kapitalotvorni

d) imperativ

5. Podaci o nazivu, pravnom obliku, sjedištu, poslovima koji se obavljaju, iznosu temeljnog kapitala, tijelima upravljanja kreditne organizacije i drugi sadrže:

a) povelja b) statut društva

c) popis osnivača d) upitnike kandidata za rukovodeće pozicije

Opcija 12

1. Znak identificiranja takvih oblika kredita kao što su bankarski, komercijalni, državni, potrošački, međunarodni je:

a) razdoblje pružanja b) svrha pružanja

c) sastav sudionika u kreditnom poslu d) dostupnost kolaterala

2. Kada se smanji obujam kreditnog poslovanja banaka, vrijednost novčane mase:

a) povećava se b) smanjuje

c) ostaje nepromijenjen d) mijenja se proporcionalno obujmu BDP-a

3. Kreditni sustav uključuje:

a) banke i nebankarske kreditne organizacije

b) poduzeća organizirana u obliku dioničkih društava

c) kreditne institucije, mirovinski fondovi, osiguravajuća i investicijska društva d) zaklade, sindikati, ustanove

4. Suvremeni bankarski sustav Ruske Federacije je:

a) financijski odnosi države s pravnim i fizičkim osobama

b) skup kreditnih institucija, uključujući Banku Rusije, ruske i strane banke i njihove podružnice

c) monetarni odnosi u vezi s formiranjem i korištenjem financijskih sredstava

d) oblik obrazovanja i utrošak državnih sredstava

5. Smanjenje stope refinanciranja Banke Rusije dovest će do:

a) ograničiti mogućnost dobivanja kredita

b) povećati ponudu kreditnih sredstava (kreditni potencijal) banaka i povećati gospodarsku (poslovnu) aktivnost

c) neće utjecati na potražnju i ponudu kreditnih sredstava na kreditnom tržištu

d) pooštriti monetarnu politiku restrikcijskog tipa

Opcija 13

1. Oznaka klasifikacije zajma koji se daje zajmoprimcima za popunjavanje privremenog nedostatka obrtnog kapitala, ulaganja u fiksni kapital i burzovne posrednike je:

a) rok b) svrhu kreditiranja c) odredba

d) potreba državne regulacije bankarskih djelatnosti

2. Najčešće vrste kredita, ovisno o razdoblju njihova pružanja, koje se nalaze u ruskoj praksi:

a) kratkoročni krediti b) srednjoročni krediti

c) dugoročni krediti d) krediti po viđenju (na poziv)

3. Stvarni trošak zajma utvrđuje se kako slijedi:

a) kamatna stopa na kredit plus stopa inflacije

b) nominalna kamatna stopa na kredit umanjena za stopu inflacije

c) iznos zajma plus iznos kamate

d) iznos kamata umanjen za stopu inflacije

4. Nabrojite čimbenike koji utječu na visinu kamate na kredit:

a) stopa refinanciranja b) rok kredita c) vrsta kolaterala d) iznos kredita

5. Kamatna marža banke izračunava se kao razlika između:

a) kamate na pasivno poslovanje banke i kamate na aktivno poslovanje banke

b) stopa refinanciranja i kamata na bankovne depozitne poslove

c) stopu refinanciranja i kamatne stope na međubankarskom tržištu kredita

G) kamate na aktivno poslovanje banke i kamate na pasivno poslovanje

Opcija 14

1. Primarni izvor otplate bankovnog kredita je:

A) zalog

b) prihodi od prodaje proizvoda (radova, usluga)

c) prikupljena sredstva s financijskog tržišta

d) prihodi od prodaje imovine

2. Vrijednost založene imovine prilikom davanja kredita mora biti:

a) manji od iznosa danog kredita

b) odgovara veličini odobrenog kapitala poduzeća zajmoprimca

c) više od iznosa danog kredita

d) poslovni običaji ne predviđaju ovaj omjer

3. Zajam u kojem je zajmoprimac pojedinac naziva se:

a) stanje b) na zahtjev c) potrošač d) ugovorni

4. Potreba za kreditom u gospodarstvu je uzrokovana:

a) neravnomjerna cirkulacija kapitala, osiguravajući kontinuitet društvene reprodukcije

b) želja gospodarskih subjekata da zadovolje svoje potrebe

c) uvjete za formiranje temeljnih fondova (kapitala) pravnih osoba

d) želja za prevladavanjem duboke recesije u gospodarstvu

5. Oblici bezgotovinskog plaćanja koje je uspostavila Banka Rusije na području Ruske Federacije:

a) nalog za primitak i zaduženje

b) nalog za plaćanje, ček, akreditiv

c) mjenica, tovarni list

d) dionica, obveznica

Opcija 15

1. Izvori depozita banaka za prikupljanje sredstava su (popis):

a) vlastita sredstva

b) štedne (depozitne) potvrde i mjenice izdane od strane banke

c) ulaganja u vrijednosne papire

d) stanja gotovine na računima po viđenju

2. Štedne (depozitne) potvrde mogu izdati:

a) Ministarstvo financija b) Banka Rusije

c) poduzeća i organizacije d) samo kreditne organizacije

3. Dajte klasifikaciju kamatnih stopa:

jednostavna kamatna stopa – kamata se obračunava na izvorni iznos depozita

složena kamatna stopa - obračunava se u svakom narednom razdoblju na početni iznos depozita s obračunatom kamatom za prethodna razdoblja

4. Navedite glavne blokove upravljačkog aparata poslovne banke:

Skupština dioničara (dioničara) Nadzorni odbor Uprave Banke Uprava Banke Predsjednik Uprave (predsjednik) Kreditni odbor Služba interne kontrole Odjeli i službe banke Podružnice

5. Bankovni certifikat (depozitni i štedni) ima sljedeća svojstva:

a) način formiranja temeljnog kapitala

b) sredstva plaćanja i obračuna

c) dužnička obveza banke, vrijednosni papir

d) dužnička obveza poduzeća

Opcija 16

1. Navedite glavne značajke klasifikacije depozita:

a) po roku - hitno, na zahtjev

b) za deponente - poravnanje (za pravne osobe - gospodarske organizacije), tekuće (za pravne osobe - neprofitne organizacije)

korespondent (računi za obračune s drugim bankama)

c) prema vrsti valute - rublja, deviza

d) u obliku - prilog, potvrda

2. Navedite ciljeve i ciljeve restrukturiranja kreditnih institucija u Ruskoj Federaciji: strukturne promjene u bankarskom sustavu, povećanje učinkovitosti bankarskih aktivnosti, poticanje vanjske gospodarske aktivnosti, održivost gospodarskog rasta, razvoj investicijskih projekata

3. Za formiranje odobrenog kapitala kreditne organizacije može se koristiti sljedeće:

a) prikupljena sredstva

b) sredstva iz proračuna i državnih izvanproračunskih fondova

c) dionice i udjeli osnivača po njihovoj nominalnoj vrijednosti

d) nematerijalna imovina

4. Dajte klasifikaciju aktivnog poslovanja banke prema stupnju likvidnosti i profitabilnosti:

a) gotovina u blagajni banke, plemeniti metali. met., stanja na korespondentnim računima kod Središnje banke Ruske Federacije i KO-a

b) kredite koje daje banka s rokom otplate do 30 dana i druga kratkoročna plaćanja banci

c) dugoročni krediti, sredstva data u zakup, dugoročna ulaganja u vrijednosne papire

d) dugotrajna imovina, nematerijalna imovina, predmeti kućanstva. materijala

5. Navedite osnovna načela organiziranja bezgotovinskog plaćanja:

a) pravni režim nagodbe d) poštivanje zakonom utvrđenih rokova plaćanja

b) plaćanje po bankovnim računima e) izvršenje dokumenata za plaćanje ako su sredstva dostupna

c) postojanje naloga ili prihvaćanja (suglasnosti); e) međusobna kontrola između sudionika poravnanja

vlasnik računa za otpis KO sredstava

Opcija 17

1. Navedite poslove i transakcije koje provodi ARCO tijekom restrukturiranja kreditnih institucija: sudjelovanje u kreditiranju poslovnih banaka, upravljanje imovinom kreditnih institucija, sudjelovanje u stečajnom postupku.

2. Monetarna politika Centralne banke, usmjerena na povećanje obima kreditnog poslovanja banaka, naziva se:

a) reproduktivni

b) reguliranje

c) restriktivni

d) ekspanzionistički

3. Definirajte pojam “prihvat”, navedite njegove oblike: odgovor osobe kojoj je ponuda upućena o prihvaćanju - pristanak na ponudu, pristanak na plaćanje drugoj strani.

4. Odredite klirinšku učinkovitost kao postotak ako je iznos ofset plaćanja 500 cu, a iznos duga 700 cu. kliring – prijeboj međusobnih potraživanja

500 : 700x100%= 71%

5. Definirajte korespondentne odnose i navedite nazive korespondentnih računa:

Odnosi za provedbu nagodbi na temelju sporazuma između kreditnih institucija i otvaranje korespondentnih računa - bankovni račun kreditne institucije, koji odražava izračune koje je izvršila jedna kreditna institucija u ime druge kreditne institucije. Korespondentni račun može se otvoriti u odjelu mreže poravnanja Središnje banke Ruske Federacije ili u drugoj kreditnoj instituciji. Međubankarske namire provode se samo u bezgotovinskom obliku korištenjem službenih podataka i sredstava plaćanja za obavijest o prijenosu novca primatelju.

Opcija 18.

1. Navedite instrumente plaćanja koji se koriste za:

a) debitni prijenos - mjenice, čekovi, nalozi za naplatu, inicijativa za prijenos pripada vjerovniku-primatelju

b) kreditni transfer - inicijativa transfera pripada platitelju (dužniku) - nalog za odobrenje računa primatelja-vjerovnika.

2. Definirajte račun, navedite vrste računa i navedite njihove glavne razlike:

Pisana, neosporna obveza jedne osobe (trasanta) sastavljena u strogo utvrđenom obliku da drugoj osobi (imatelju mjenice) plati iznos naveden na mjenici.

Mjenica (solo) je dužnička obveza čiji je platac trasat.

Mjenica (trasat) sadrži ponudu trasanta (trasata) da trećoj osobi - svom dužniku (trasatu) plati mjenični iznos u određenom roku. Mjenični obveznik postaje obveznik tek nakon što je prihvatio mjenicu.

3. Definirajte ocjene banaka i navedite glavne značajke (kriterije) po kojima se one sastavljaju: sustav za procjenu poslovanja banke u smislu njezine pouzdanosti i stabilnosti, čije se određivanje temelji na 4 kriterija - adekvatnosti kapitala, likvidnosti banke, kvaliteta kreditnog portfelja, profitabilnost )

4. Navedite razloge za oduzimanje dozvole za obavljanje bankarskih poslova: nepoštivanje zahtjeva Središnje banke Ruske Federacije, kršenje zakona o bankama i bankarskim aktivnostima, nepoštivanje uvjeta licence - kršenje ili nepravilnog provođenja postupka za obavljanje licencirane djelatnosti

5. Formulirajte pojam "kreditne sposobnosti" i navedite glavne metode za njegovo određivanje:

sposobnost da u potpunosti i na vrijeme otplati svoje obveze po dugu procjenjuje se na temelju financijskih pokazatelja prema bilanci i računu dobiti i gubitka (ne postoji jedinstvena metodologija za ocjenu kreditne sposobnosti dužnika; banka se ima pravo usredotočiti na široko korištene međunarodno ili domaće iskustvo, ili razviti vlastiti pristup.

Opcija 19

1. Monetarna politika Središnje banke, usmjerena na smanjenje obujma kreditnih operacija banaka, naziva se:

a) reproduktivni

b) reguliranje

c) restriktivni

d) ekspanzionistički

2. Definirati monetarnu politiku: skup mjera u području organiziranja novčanog prometa i kreditiranja usmjerenih na zaštitu i osiguranje stabilnosti nacionalne valute, osiguranje stabilnosti cijena, punu zaposlenost stanovništva, ujednačavanje bilance plaćanja, smanjenje stope inflacije.

3. Kreditne organizacije na tržištu vrijednosnih papira djeluju kao:

a) osiguranik, osiguratelj

b) izdavatelj, investitor, profesionalni sudionik na tržištu vrijednosnih papira

c) proračunski korisnici i upravitelji proračunskih sredstava

d) rezidenti i nerezidenti

4. Navedite obvezne mjere za kršenje bonitetnih standarda poslovanja koje se primjenjuju na kreditne institucije (uputa 59): naplata novčane kazne, ograničenje ili zabrana obavljanja određenih transakcija, zabrana otvaranja podružnica do godinu dana, provođenje mjera financijske sanacije, smjena čelnika kreditne institucije, reorganizacija KO, promjena obveznih standarda za KO na razdoblje do 6 mjeseci, imenovanje privremene uprave za upravljanje KO na razdoblje do 18 mjeseci, oduzimanje licence