Zup 8.3 reflejo de los salarios en la contabilidad regulada.

ATENCIÓN: artículo similar sobre 1C ZUP 2.5 -

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El documento está destinado a contener información sobre los devengos de todos los empleados, las deducciones y los impuestos y contribuciones calculados al final del mes. El documento se crea para cada mes una vez, después de que se hayan calculado todos los cargos, contribuciones e impuestos. Por lo tanto, este documento debe ingresarse después de que se haya calculado el documento para todos los empleados.

Permítanme recordarles que sigo considerando este tema basándose en la base de información que se formó tras los resultados. Teníamos la nómina de octubre para tres empleados: según Sidorov, pago por hora y bonificación; según Ivanov, pago según el salario y también tenía baja por enfermedad; según Petrov: pago según salario y trabajo en días libres.

Creemos un documento. Reflejo de salarios en contabilidad.(Sección Salario – Reflejo del salario en contabilidad) y haga clic en el botón Llenar.

Se crean filas para cada empleado en la sección tabular. Según Ivanov: la primera línea es Pago según salario. A continuación, la información sobre la baja por enfermedad se divide en dos líneas: por separado Gastos de la Caja del Seguro Social y Gastos a cargo del empleador. La acumulación para el empleado Petrov también se divide en dos líneas: Pago basado en el salario y Pago por trabajo los fines de semana. Para el empleado Sidorov, acumulación: pago por hora y bonificación.

Me gustaría llamar su atención sobre el hecho de que en esta sección de la tabla la columna Método de reflexión no está completa. Es sobre la base de la información de esta columna que se determina qué cuentas se reflejarán en tal o cual acumulación. Esto quedará más claro cuando comencemos a considerar este documento en el lado del programa de contabilidad un poco más abajo.

Decidamos cómo configurar el programa para que se complete la columna Método de reflexión. La configuración más importante se encuentra en la información de la organización. Configuración de sección: detalles de la organización.

Vaya a la pestaña Políticas contables y otras configuraciones – Contabilidad y pago de salarios. Hablo con más detalle sobre todas las demás configuraciones del programa en el artículo.

Aquí, para toda la organización, podemos definir el método de reflexión que se aplicará a los empleados de toda la organización. La elección se realiza desde el directorio del mismo nombre. Formas de reflejar los salarios en contabilidad.

En nuestra base de datos se creó un elemento de directorio llamado “26-70”, el cual nos indicará que luego por el lado del programa de contabilidad vincularemos a este método de reflexión la cuenta 26. Por el lado del programa de salarios, la cuenta no se especifica, ya que el plan de cuentas está en 1SZUP 3.1- No. Está del lado del programa de contabilidad. Por lo tanto, aquí debemos establezca solo el nombre del método de reflexión, pero un nombre con el que podamos entender qué cuenta, quizás qué análisis, estarán vinculados a este método de reflexión por parte del programa de contabilidad.

Elegimos una forma de reflejar “26-70” para la organización en su conjunto. Señalamos que este método de reflexión estará vigente a partir de octubre de 2016, ya que mantenemos registros en la base de datos desde este mes. Hacer clic Guardar y cerrar.

Después de haber guardado el cambio en este directorio, vayamos al documento. Reflejo de salarios en contabilidad. y rellénelo.

Para todos los empleados se cumplimentó el Método de Reflexión “26-70”. No se incluye únicamente en el caso de la acumulación de bajas por enfermedad a cargo de la Caja del Seguro Social. El programa ve que este devengo se debe a la Caja del Seguro Social y en el lado del programa de contabilidad se ingresa automáticamente la cuenta de Débito. 69.01 Cuenta de crédito 70.

Además de los montos acumulados, este documento contiene información sobre las contribuciones acumuladas.


La información sobre las primas de seguros también se extrae del documento. Cálculo de sueldos y cotizaciones.. Los aportes se reflejarán en el mismo método contable que se determinó para el monto devengado a partir del cual se calculan estos aportes. Por tanto, los devengos y aportaciones se presentan en una pestaña del documento “Reflejo de salarios en contabilidad”.

Este documento también contiene la pestaña Devengo del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas. Pasemos a ello.

En esta pestaña, el programa recauda el impuesto sobre la renta personal de los empleados por mes. En el programa de contabilidad, a partir de la información proporcionada, se generarán transacciones para el impuesto a la renta personal calculado para el mes. Puede leer en detalle sobre la contabilidad del impuesto sobre la renta de las personas físicas calculado, retenido y transferido.

Ahora hablemos de reflejar las deducciones. en el documento Cálculo de sueldos y cotizaciones. teníamos dos bodegas.

Estamos hablando de deducción por orden de ejecución y deducción por comunicaciones celulares. Estas deducciones quedaron reflejadas en la pestaña Salario retenido documento Reflejo de salarios en contabilidad.

En esta pestaña no existe el método de reflexión. La publicación se determinará en función de Tipo de operación. Para la pensión alimenticia, el programa ingresó automáticamente el tipo de operación. El programa también sustituyó la deducción por comunicaciones móviles por su propio tipo de operación: . Esto sucedió porque en la configuración del tipo de deducción indicamos que esta deducción tiene como finalidad “Deducción por liquidaciones de otras transacciones” y el tipo de operación. Deducción por otras transacciones con empleados(Sección Configuración – Deducciones, donde creamos el tipo de deducción “Deducción por conexión celular (por encima del límite)”).

El programa vio esto, y ya en el documento. Reflejo de salarios en contabilidad. sustituido el tipo de operación requerido. Veremos qué tipo de contabilización implica el tipo de operación Retención para otras transacciones con empleados por el lado del programa contable.

Entonces, hemos mirado todas las pestañas del documento. Reflejo de salarios en contabilidad.. Ahora hagamos nuestro ejemplo un poco más complicado.

Aquí podemos especificar el método de reflexión para un empleado específico. Seleccione el método de reflexión 20-70. Esta configuración tendrá prioridad sobre la configuración de los detalles de su organización. El programa verá que la tarjeta del empleado está configurada con un método de reflexión al completar el documento. Reflejo de salarios en contabilidad. Para este empleado, se seleccionará el método de reflexión 20-70.

Para el resto de empleados no realizamos dichas configuraciones en sus tarjetas, por lo que se aplicará el método de reflexión que está indicado con carácter general para toda la organización. En la próxima publicación veremos con más detalle otras configuraciones similares y su prioridad, porque... Este no es el único lugar donde puedes personalizar tu forma de reflexionar. El método de reflexión se puede configurar a nivel de tipo de acumulación, a nivel de algunos documentos, en el directorio de Divisiones y en algunas otras secciones del programa. Todas estas configuraciones tienen su propia prioridad. Pero hablaré de esto en un artículo aparte.

Volvamos a nuestro tema. Repasemos nuestro documento. Ahora el documento está listo para ser transferido al programa de contabilidad.

Reflejo de salarios en contabilidad en el programa 1C Contabilidad 3.0

✅ Seminario “trucos para 1C ZUP 3.1”
Análisis de 15 trucos de contabilidad en 1C ZUP 3.1:

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VIDEO - autocontrol mensual de la contabilidad:

✅ Cálculo de nómina en 1C ZUP 3.1
Instrucciones paso a paso para principiantes:

Pasemos al programa de contabilidad. Transferir un documento Reflejo de salarios en contabilidad. producido durante la sincronización. No me detendré en detalles sobre cómo configurar y realizar la sincronización, ya que escribí sobre esto en detalle y, pero señalaré que en 1C Contabilidad, al igual que en ZUP, hay un registro de documentos. Reflejo de salarios en contabilidad.. Esta revista se sincroniza con la revista en ZUP y aquí se crea un documento similar. La siguiente captura de pantalla muestra el documento Reflejo de salarios en contabilidad, que se creó en Contabilidad después de la sincronización.

Dado que estamos realizando la transferencia por primera vez, también debemos configurar más los métodos de reflexión utilizados. Se abrirá una ventana.

Seleccione el método de reflexión 26-70 para editar. Para hacer esto, presione el botón F2 o haga clic derecho y abra el menú contextual. Elegir Cambiar.

Por el lado del salario, solo especificamos el nombre de este método de reflexión, pero por el lado del programa de contabilidad ya tenemos la oportunidad de configurar una cuenta contable, lo que implica este método de reflexión.

En este caso, este método de reflexión implica la cuenta contable 26. Indicamos el elemento de costo; probablemente será Compensación laboral. Ahorrar.

Hacemos lo mismo para el método de reflexión 20-70. Ingresamos a la cuenta contable 20.01 y la partida de costo - Remuneración laboral. Limitémonos a estos ajustes.

Repasemos el documento. Abramos el cableado. Averigüemos qué tipo de cableado tenemos.

Las dos primeras líneas para el empleado Sidorov: su salario y bonificación se reflejaron en la cuenta 20, es decir, contabilizando D-t 20 K-t 70.

Además, se generaron entradas D-t 26 K-t 70 para los empleados restantes, es decir, Esta es la configuración que establecemos para la organización en su conjunto (línea 3 - 6). En el séptimo sitio de construcción tenemos una publicación que refleja el hecho de que la baja por enfermedad se acumula a expensas de la Caja del Seguro Social (Dt 69.01 Kt 70)

Las líneas 11 a 18 son asientos relacionados con primas de seguros. El conjunto 69 de la cuenta significa primas de seguros.

Y las dos últimas líneas son datos relacionados con las deducciones. Para el empleado Petrov, pensión alimenticia, el programa ve el tipo de operación. Pensión alimenticia y otras órdenes de ejecución. En el código del programa está escrito que este tipo de operación corresponde a la contabilización D-t 70 K-t 76,41 y se sustituye automáticamente. Sobre Deducciones por otras transacciones con empleados, entonces el código del programa indica que este tipo de operación corresponde al cableado D-t 70 K-t 73.03.

Entonces, hoy descubrimos por qué necesitamos un documento. “Reflejo de los salarios en contabilidad”, a qué configuraciones debe prestar atención antes de completarlo y cómo se generan las transacciones en el programa 1C Contabilidad 3.0 basado en este documento, transferido de 1C ZUP 3.1. En la próxima publicación hablaré con más detalle sobre varias configuraciones para los métodos de reflexión y la prioridad de estas configuraciones en el lado del programa ZUP.

Para reflejar los pagos o deducciones acumuladas a los empleados en el programa "1C: Contabilidad 8 (rev. 2.0)", es necesario completar los directorios "Métodos para reflejar los salarios en contabilidad", "Acumulaciones de organizaciones" (tipos de cálculo) e indicar la información correcta en ellos.

Veamos algunos ejemplos.

Reflejo de los salarios de los trabajadores de producción.

Ejemplo: La empresa tiene producción y los salarios de los trabajadores de producción deben acreditarse en la cuenta 20, con los análisis adecuados.

Acciones en el programa:

1. La información sobre los asientos contables de los pagos devengados está contenida en el libro de referencia "Métodos para reflejar los salarios en la contabilidad" (menú "Salario - Información sobre devengos" o la pestaña "Salario"). Por defecto tiene dos valores: “no reflejar en contabilidad” y “Reflejar devengos por defecto” (cuenta 26). Para reflejar los salarios en la cuenta 20, crearemos un nuevo método de reflexión, indicaremos la cuenta de débito: 20 y los análisis de esta cuenta. Cuenta de crédito: 70. El requisito "Tipo de acumulación" se utiliza para incluir la acumulación de costos laborales de conformidad con el artículo 255 del Código Fiscal de la Federación de Rusia.

2. La información sobre los devengos asignados a los empleados está contenida en el directorio “Devengos básicos” (“Devengos de las organizaciones”, también llamados “tipos de cálculo”). El directorio está disponible a través del menú “Salario - Información sobre devengos” o la pestaña “Salario”. Por defecto, existe una acumulación de “Salario por día”. Creemos una nueva acumulación, puedes usar la copia. Indicamos el método creado para reflejar los devengos en la cuenta 20. A continuación, es importante completar correctamente los siguientes datos: tipo de impuesto sobre la renta personal: 2000 (Remuneración por el desempeño de trabajos u otras tareas...), tipo de ingreso por seguro Primas: Ingresos íntegramente sujetos a primas de seguros.

3. En el documento de “Contratación” (o “Traslado de Personal”), en el campo “Tipo de cálculo” para trabajadores de producción, indicaremos el nuevo devengo:

4. Al final del mes, creamos el documento “Cálculo de salarios a los empleados”. Al completar automáticamente se sustituyen los tipos de cálculos especificados para empleados:

5. Realizamos el documento “Cálculo de salarios a los empleados”. Las contabilizaciones se han generado en la cuenta Dt 20, de acuerdo con la configuración (la figura no muestra datos de todos los empleados):

6. Creamos e implementamos el documento reglamentario “Cálculo de impuestos (contribuciones) de la nómina”. También se cargarán a la cuenta 20 las aportaciones a los salarios de los trabajadores de producción.

Reflejo de la multa devengada al empleado.

Ejemplo: Al empleado se le impuso una multa, el monto se contabilizó en la cuenta 73 “Cálculos de indemnización por daños materiales”.

Acciones en el programa. Por supuesto, puedes reflejar la multa mediante operación manual. Pero si dicha acumulación debe realizarse repetidamente, entonces tiene sentido ingresar información en el programa para reflejarla.

1. Crear una nueva forma de reflejar los salarios “Bien”. Dado que se trata de una deducción, se contabilizará en el débito de la cuenta 70 y en el crédito de 73.02. No indicamos el tipo de devengo.

2. Crear un nuevo tipo de cálculo (devengo) “Multa”. No completamos el tipo de ingresos bajo el impuesto sobre la renta personal y el tipo de acumulación bajo el código tributario. Sin embargo, es necesario completar el tipo de ingresos por primas de seguros, por lo que seleccionamos "Ingresos que no están sujetos a primas de seguros". Especifique el método de reflexión creado:

3. Al final del mes creamos el documento “Cálculo de salarios a los empleados”. Agregamos manualmente una línea, indicando el empleado, el tipo de cálculo “Multa” y el monto:

4. Realizamos el documento “Cálculo de salarios a los empleados”. La multa se refleja en la contabilización de Dt 70 Kt 73,02, de acuerdo con la configuración:


Reflejo del devengo de la baja por enfermedad

Ejemplo: El empleado estaba de baja por enfermedad y recibía prestaciones por incapacidad temporal. Los dos primeros días de enfermedad se pagan a cargo del empleador, los gastos se cargan a la cuenta 26. Los días siguientes de enfermedad se pagan a cargo de la Caja del Seguro Social.

Acciones en el programa:

1. Para reflejar los beneficios de la Caja del Seguro Social, estamos creando una nueva forma de reflejar los salarios. Cuenta de débito: 69.01 “Cálculos del seguro social”, analítica: “Gastos de seguros”. Cuenta de préstamo: 70, no se completa el tipo de devengo.

2. Creamos un nuevo tipo de cálculo (devengo) de las prestaciones de la Caja del Seguro Social. Especifique el método de reflexión creado. Tipo de ingreso para el impuesto sobre la renta personal: 2300 (prestaciones por incapacidad temporal), cotizaciones al seguro: “Prestaciones estatales obligatorias del seguro social pagadas a expensas del Fondo del Seguro Social”. No indicamos el tipo de acumulación en virtud del artículo 255 del Código Fiscal de la Federación de Rusia, ya que los beneficios no están incluidos en los costos salariales.

3. Un beneficio para una cuenta bancaria a expensas del empleador se puede reflejar en la contabilidad utilizando el método "predeterminado" de reflejar los gastos (cuenta 26). Pero para que los pagos se tengan en cuenta correctamente al calcular el impuesto sobre la renta personal y las primas de seguros, es necesario crear una acumulación (tipo de cálculo) e indicar los tipos de ingresos correspondientes. Creamos un devengo, indicamos “Reflejo de devengos por defecto”, tipo de ingreso para el IRPF: 2300 (Prestaciones por incapacidad temporal). La prestación no está sujeta a cotizaciones al seguro, por lo que seleccionamos “Rentas totalmente no sujetas a cotizaciones al seguro, excepto las prestaciones a cargo de la Caja del Seguro Social…”. No indicamos el tipo de acumulación en virtud del artículo 255 del Código Fiscal de la Federación de Rusia, ya que los beneficios no están incluidos en los costos salariales.

4. El programa 1C: Contabilidad no está destinado a cálculo salarios y otros pagos. Por lo tanto, calculamos los montos de los beneficios fuera del programa. Al final del mes, creamos el documento “Cálculo de salarios a los empleados” en el programa. Agregamos manualmente líneas en las que indicamos el empleado, los tipos de pago de los pagos a expensas del empleador y a expensas de la Caja del Seguro Social, y el monto de los beneficios. También cambiamos el monto del salario acumulado para este empleado, ya que el salario no se paga durante la enfermedad.

Realizamos el documento “Cálculo de salarios a los empleados”. Los importes de sueldos y salarios a cargo del empleador se cargan en la cuenta. 26, la cantidad b/l a expensas de la Caja del Seguro Social - a la cuenta. 69.01с subconto “Gastos de seguros”, según la configuración:

Para que el pago de prestaciones a expensas de la Caja del Seguro Social se refleje en la contabilidad de las primas de seguros, es necesario crear y realizar un documento reglamentario "Cálculo de impuestos (contribuciones) del fondo de nómina". Genera no solo asientos contables, sino también movimientos en los registros de impuestos y contribuciones, en particular, en el registro “Contabilidad de ingresos para el cálculo de primas de seguros”:

Generaremos un informe "Tarjeta de cotización al seguro" (menú "Salario - Contabilización del impuesto sobre la renta personal e impuestos (contribuciones) de la nómina" o la pestaña "Salario"). La tarjeta, además de la base para el cálculo de las cotizaciones y las cotizaciones en sí, refleja el monto no imponible de los beneficios a cargo del empleador, así como el monto de los beneficios acumulados a expensas de la Caja del Seguro Social.

Al comenzar a trabajar con el programa 1C ZUP 8 en su configuración inicial, puede comunicarse con el asistente de "Configuración inicial del programa".

Fig 1. Procesamiento de la "Configuración inicial del programa"

El procesamiento le permite ingresar información inicial sobre la organización, completar la política contable, así como la configuración de registros de personal y nómina. A partir de los datos ingresados, se crean acumulaciones y deducciones en el asistente.


Fig 2. Política contable de la organización.

Todas las configuraciones ingresadas para el personal y el contorno de cálculo se pueden ver o corregir en el subsistema "Configuración".

Fig 3. Configuración por personal y contorno de cálculo.

Configuraciones básicas que afectan el cálculo de la nómina:

  • Los ingresos se pagan a los ex empleados de la empresa. Cuando configura esta configuración, el programa tendrá acceso al documento "Pago a ex empleados", que le permite registrar asistencia financiera a ex empleados, ganancias retenidas durante el empleo, etc. Los pagos registrados se reflejan en el informe “Ingresos no salariales”;
  • Se utilizan varias tasas arancelarias para un empleado. Cuando se establece esta configuración, el bloque* “Adicional” estará disponible. aranceles, coeficientes."


Arroz. 4. Añadir. tarifas, probabilidades

*En el bloque puede seleccionar indicadores para el cálculo del salario con el método de aplicación del valor - en todos los meses después de ingresar el valor (uso constante) y el propósito del indicador - para el empleado. Los indicadores seleccionados se utilizarán en todos los cálculos de los empleados si se especifican en la fórmula de cálculo.

  • En el horario de trabajo se utilizan varios tipos de tiempo. Cuando configura esta configuración en el programa, los tipos de tiempo personalizados estarán disponibles en los horarios de trabajo, para lo cual en el atributo “Hora principal” se muestran los valores predefinidos de los tipos de tiempo “Asistencia”, “Turno”, “Horas nocturnas”, “Horario nocturno”, “Trabajo a tiempo parcial”, “Tiempo reducido para formación en el puesto de trabajo”, “Jornada reducida de acuerdo con la ley”.
  • Verificar el cumplimiento del tiempo real con el tiempo planificado. Esta configuración no le permitirá publicar el documento de la hoja de horas si el tiempo real en la hoja de horas no coincide con el horario de trabajo o el horario individual.
  • Limite el monto de las deducciones a un porcentaje del salario. La configuración le permitirá limitar el monto total de las deducciones a un porcentaje del salario de acuerdo con el art. 138 Código del Trabajo de la Federación de Rusia. Cuando se especifica este atributo en las deducciones, pasa a estar disponible el atributo “Es una colección”*.


Arroz. 5. Configuración de espera

*Al configurar esta característica, puede seleccionar el orden de cobro en el auto de ejecución, y el control de los montos de las deducciones de acuerdo con la ley se realiza en el documento “Limitación de Cobros”.

  • El procedimiento para convertir la tarifa de un empleado en el costo de una hora. La configuración le permite definir el algoritmo para calcular los indicadores "Costo de un día, Hora", "Costo de un día" y "Costo de una hora".
  • Indicadores que determinan la composición del tipo arancelario agregado. Aquí hay una lista de indicadores incluidos en la tarifa total del empleado. Al calcular los indicadores "Costo de un día/hora", "Costo de un día", "Costo de una hora", los indicadores seleccionados se utilizarán en la tarifa del empleado.
  • Verificar cumplimiento de cobros y pagos Cuando la configuración está habilitada, si intenta pagar más de lo acumulado, el programa emitirá una advertencia y no se procesará la nómina.
  • Realice acumulaciones adicionales y recálculo de salarios en un documento separado. Cuando se establece esta configuración, todos los recálculos se registrarán en el documento "Acumulación adicional, recálculos".

Configuración de cargos y deducciones. Indicadores de nómina


Figura 6. Configuración de cargos y deducciones

Según la configuración seleccionada, el programa crea tipos de cálculo, así como indicadores de cálculo de salario utilizados en las fórmulas para acumulaciones y deducciones recién creadas.

Puedes configurar una nueva acumulación o deducción en el menú “Configuraciones/Devengos/Deducciones”.

Veamos un ejemplo de creación de una nueva acumulación.


Arroz. 7. Configurar la acumulación

En la pestaña “Básico” complete:

  • La asignación de acumulación le permite completar automáticamente algunos detalles de acumulación. Por ejemplo, al elegir un destino - pago de vacaciones, la acumulación se realizará mediante el documento "Vacaciones", el código del impuesto sobre la renta personal es 2012, se bloqueará la pestaña "Ingresos promedio".
  • Método de ejecución. El llenado está disponible para ciertos propósitos de acumulación, por ejemplo, al elegir el propósito: salarios y asignaciones basados ​​en el tiempo. Los siguientes valores están disponibles:
    • Mensual;
    • Según un documento separado. Está disponible una variedad de documentos: acumulación única o bonificación;
    • En los meses enumerados;
    • Sólo si se ingresa un valor de indicador;
    • Sólo si se ingresa el tipo de seguimiento del tiempo;
    • Sólo si el tiempo cae en días festivos.
  • Admite múltiples acumulaciones simultáneas. Cuando configura esta característica, el sistema le permitirá ingresar varios tipos de acumulaciones en un mes en el contexto de los documentos básicos.
  • Incluir en nómina. Durante la instalación, este devengo se incluirá en el fondo salarial.
  • Devengado al calcular la primera quincena del mes. Cuando se establece esta bandera, el tipo de cálculo se acumulará al calcular el anticipo utilizando el documento "Devengo de la primera mitad del mes".
  • En el bloque "Indicadores constantes", debe indicar para qué indicadores constantes necesita solicitar la entrada del valor del indicador y para cuáles necesita borrar el valor al cancelar la acumulación.

En la fórmula de acumulación escribimos: Tasa ArancelariaHaria*Porcentaje de Suplemento por la Naturaleza del Trabajo*TiempoEnHoras.

En la pestaña Contabilidad de tiempos se indica el tipo de acumulación:

  • Por trabajar un turno completo dentro de los límites de tiempo normales. El tipo de cálculo registrará el tiempo trabajado. Establecido para la acumulación planificada principal para todo el día del empleado.
  • Por trabajar en un turno a tiempo parcial dentro del horario normal. El tipo de cálculo registrará el tiempo trabajado. Instalado para acumulación dentro del turno.
  • Por trabajar horas extras. Por ejemplo, se establece para una acumulación que paga el trabajo en un día festivo.
  • Pago adicional por tiempo ya pagado. Conjunto para bonificaciones, bonificaciones, recargos, etc.
  • Turnos completos\Turnos parciales. Establecido para acumulaciones que son desviaciones del horario de trabajo del empleado. Por ejemplo, vacaciones, viajes de negocios, etc.

Indicamos el tipo de tiempo que se tiene en cuenta en los indicadores “TimeInDaysHours”, “TimeInDays”, “TimeInHours”.

En el ejemplo, indicamos "Tiempo de trabajo", un tipo de tiempo predefinido, que incluye todos los tipos de tiempo con el atributo "Tiempo de trabajo" establecido.


Arroz. 8. Pestaña "Seguimiento del tiempo" para acumulaciones

En la pestaña “Dependencias” se indican los devengos y deducciones cuya base de cálculo incluye este devengo. En la pestaña "Prioridad", se indican las acumulaciones de exclusión. En las pestañas "Ganancias medias" e "Impuestos, contribuciones, contabilidad", se configura el procedimiento contable y fiscal.

Creemos el indicador “Porcentaje de asignación por carácter del trabajo”.


Arroz. 9. Configuración del indicador “Porcentaje de asignación por las características del trabajo”

El propósito del indicador puede ser para un empleado, departamento u organización. Puede ser periódico, único u operativo.

Los indicadores periódicos se ingresan en los documentos de personal, los indicadores únicos se ingresan en los "Datos para el cálculo del salario" del mes. El indicador operativo se puede ingresar en los documentos “Datos para el cálculo del salario” durante el mes, se acumula el valor total.

Registro de empleo

Para formalizar la contratación de un empleado es necesario crear una ficha de empleado, introducir el documento “Contratación” o “Contratación por lista”.


Arroz. 10. Documento “Contratación”

En la pestaña “Principal” indicamos la fecha de recepción, número de ofertas, cronograma, posición, división y territorio, si la política contable está configurada para llevar registros por territorio.


Arroz. 11. Establecer la “Política Contable” de la organización

En la pestaña "Pago", seleccione las acumulaciones planificadas para el empleado, establezca el procedimiento para calcular el pago por adelantado y el procedimiento para recalcular la tarifa del empleado en los indicadores "Costo del día, hora", "Costo del día". “Costo de la Hora” al calcular horas extras, feriados, etc.

Si el programa transfirió datos de versiones anteriores de los programas, la información anterior se completa automáticamente durante la transferencia en el documento "Dotación de personal inicial".

Devengo de la primera mitad del mes.

El programa ofrece las siguientes opciones para calcular el anticipo:

  • Cantidad fija;
  • Porcentaje de la tarifa;
  • Calculado para la primera mitad del mes.

El procedimiento para calcular y pagar el anticipo se indica en los documentos de personal “Contratación”, “Traslado de personal”, “Cambio de salario”. Para establecer el método para calcular el pago por adelantado para una lista de empleados, debe utilizar el documento "Cambiar pago por adelantado".


Arroz. 12. Seleccionando la opción para calcular el anticipo en el documento de personal, la pestaña “Pago”

Los métodos para pagar un anticipo en una “cantidad fija” y un “porcentaje de la tarifa” no requieren cálculos adicionales ni entrada de documentos. El pago se produce directamente en el documento de pago de salario con la naturaleza del pago “Adelanto”. El método de cálculo “porcentaje de tarifa” se calcula como un porcentaje de la nómina, es decir Se tienen en cuenta todos los devengos planificados de empleados incluidos en la nómina.

La modalidad de anticipo “por cálculo de la primera mitad del mes” implica ingresar el documento “Devengo de la primera mitad del mes”. El documento incluye los devengos de los empleados, en cuya configuración se establece el atributo "Acumulado al calcular la primera mitad del mes".


Arroz. 13. Firmar “Acumulado al calcular la primera quincena del mes”

Los salarios de la primera mitad del mes deberán pagarse en un estado de cuenta con la naturaleza del pago “Adelanto”.


Arroz. 14. Declaración de pago anticipado

Para consultar los resultados de devengo y pago de anticipos se deben utilizar los informes “Nómina T-51 (primera quincena del mes), “Nómina primera quincena del mes” del “Reportes de Nóminas/Salarios” menú.

Pagos durante el período entre liquidaciones

Los pagos intermedios incluyen el cálculo del pago de vacaciones, licencia por enfermedad y otras desviaciones del horario de trabajo del empleado.

Veamos el ejemplo de cálculo de las prestaciones por incapacidad temporal.


Arroz. 15. Cálculo de las prestaciones por incapacidad temporal.

El sistema le permite pagar beneficios en conjunto:

  • Con pago por adelantado. Al elegir este método, el beneficio se pagará en una declaración con la naturaleza del pago “Adelanto”;
  • Durante el período entre acuerdos. Al elegir este método de pago, el sistema le permitirá crear un documento de pago basado en el documento de “Baja por enfermedad” ingresado;
  • Con un salario. Al optar por esta modalidad, el beneficio se pagará en una declaración con la naturaleza del pago “Salario mensual”.

En el campo “Pago”, indique – durante el período entre liquidaciones. Al hacer clic en el botón "Pagar", se crea un documento de estado de cuenta con la naturaleza del pago "Licencia por enfermedad".


Arroz. 16. Creación de un documento de pago durante el período de interpago.

Devengo y cálculo de nómina. Nómina en 1C 8.3 ZUP

El salario en 1C ZUP 8.3 se calcula en el documento “Cálculo de salarios y cotizaciones”. Al hacer clic en el botón "Detalles" en la parte tabular del documento, puede ver los indicadores sobre cuya base se calculó tal o cual acumulación.


Arroz. 17. Documento “Cálculo de sueldos y aportes”

En la pestaña "Acuerdos", los empleados se calculan según los contratos civiles. En la pestaña “Beneficios” se calculan los empleados que reciben beneficios por hasta 1,5 y hasta 3 años. Las deducciones, el impuesto sobre la renta de las personas físicas y las primas de seguros se calculan en las pestañas del documento del mismo nombre. La pestaña “Acumulaciones adicionales, recálculos” registra los recálculos del empleado para períodos anteriores, registrados por el mecanismo “Recálculos”.


Arroz. 18. Mecanismo “Recálculos” del menú “Salario”

Si la casilla de verificación "Realizar acumulación adicional y recálculo de salario en un documento separado" está marcada en la configuración, los recálculos del empleado se registran en el documento "Acumulación adicional, recálculo".

Para pagar los salarios se debe ingresar un documento que indique la naturaleza del pago “Salario del mes”.


Arroz. 19. Declaración de pago de salario

Reflejo de salarios en la contabilidad 1C.

Para reflejar los resultados del devengo en contabilidad y generar transacciones en el sistema, se debe ingresar el documento “Reflejo de salarios en contabilidad”.


Arroz. 20. Documento “Reflejo de salarios en contabilidad”. Contabilidad de nómina en 1C

En base a él, las transacciones se generan en 1C según el tipo de operación y el método de reflexión especificado en el documento.

1C:Accounting ofrece la posibilidad de configurar cuentas de costos y análisis para la remuneración de los empleados. Para ello, utilice el libro de referencia 1C 8.3 “Métodos de contabilidad de salarios”.

A partir de la versión 3.0.43.162 del programa, este directorio se puede abrir desde el formulario combinado " " (que se abre en la sección "Salarios y personal" - "Directorios y configuración"):

En versiones anteriores del programa, el directorio "Métodos de contabilidad de salarios" está disponible directamente en la sección "Salarios y personal" (consulte la subsección "Directorios y configuraciones").

Configuración de salarios en contabilidad 1C

Los métodos de contabilidad salarial se ingresan en el directorio y en cada uno se selecciona una cuenta de atribución de costos y parámetros analíticos. Un elemento de este directorio ya se ha creado en el programa: "Reflejo de acumulaciones predeterminadas". La cuenta de costos seleccionada aquí se utilizará para la contabilidad de nómina a menos que se configure lo contrario. En el “Reflejo de provisiones por defecto” se indica la cuenta 26 (Gastos comerciales generales), pero puede especificar otra cuenta si es necesario.

El método de contabilización de los salarios debe indicarse en la acumulación que se asigna al empleado en el momento de la transferencia o después. Si no se especifica ningún método, se utilizará la reflexión predeterminada. El directorio "Acumulaciones" también está disponible a partir de la versión 3.0.43.162 del programa desde el formulario "Configuración de salarios", en versiones anteriores, directamente desde la sección "Salarios y personal". El programa ya ha creado algunas acumulaciones, incluido el “Pago por salario”. No selecciona el método para reflejar los salarios, por lo que por defecto se tendrán en cuenta los salarios de los empleados asignados al "Pago por salario", en la cuenta 26.

Obtenga 267 lecciones en video sobre 1C gratis:

El usuario tiene la capacidad de crear nuevos métodos de contabilización de salarios y nuevas acumulaciones y asignarlos a los empleados.

Ejemplo. Se incorporaron a la organización dos nuevos empleados: Ivanov P.I. al departamento de ventas para el puesto de gerente y Kuznetsov S.P. al lugar de producción como tornero. Ambos reciben un salario mensual, mientras que el salario del gerente debe registrarse en la cuenta 26 y el salario del tornero en la cuenta 20.01 (Producción principal).





Mire nuestro video sobre el cálculo de la nómina en 1C Accounting.

En "1C: Contabilidad" puede configurar cuentas de gastos, así como análisis de remuneración de los empleados. Para ello, el producto de software contiene un libro de referencia llamado "Métodos de contabilidad de nómina".

A partir de la versión 3.0.43.162 del producto de software, es posible abrir este libro de referencia desde un formulario combinado llamado "Configuración salarial". Puede acceder a él yendo a la sección "Salarios y personal" y luego a "Directorios y configuración":

En versiones anteriores del producto de software, hay disponible un libro de referencia llamado "Métodos de contabilidad de nómina" en la sección denominada "Salarios y personal".

Configuración de salarios en contabilidad 1C

Como regla general, los métodos de contabilidad de nómina se incluyen en el directorio y en cada uno de ellos se seleccionan los parámetros analíticos y una cuenta de gastos. Un elemento de este directorio ya se ha creado en el producto de software, que se denomina "Reflejo de acumulaciones predeterminadas". La cuenta de gastos seleccionada en él se utilizará para la contabilidad de nómina, a menos que existan otras configuraciones en este caso. En el “Reflejo del devengo de mora” se indica la cuenta 26, que se denomina “Gastos generales del negocio”. Pero si es necesario, puedes especificar una cuenta diferente.

El método de contabilización de los salarios debe indicarse en el devengo que se asigna al empleado en los documentos de contratación o traslado.

Si el método no se especifica en ninguna parte, en tal situación se utilizará la asignación predeterminada. A partir de la versión 3.0.43.162 del programa, el directorio llamado "Acumulaciones" también está disponible en un formulario llamado "Configuración de salarios", en versiones anteriores, directamente desde la sección denominada "Salarios y personal".

El producto de software ya ha generado ciertos cargos, en particular el “Pago por salario”. En él no se seleccionó el método de visualización de salarios, por lo que los salarios de los empleados a los que se les asigne “Pago por salario” se tendrán en cuenta en la cuenta 26, es decir, de forma predeterminada.

El usuario de este producto de software tiene derecho a crear nuevos métodos de contabilización de salarios, así como nuevas acumulaciones y asignarlos a los empleados de la empresa.

Pongamos un ejemplo. La empresa contrató a dos nuevos empleados: Barkov A.A., - departamento de ventas, para el puesto de gerente, y Panchenko V.A., - para el puesto de tornero en el sitio de producción.

Ambos reciben un salario mensual, mientras que el salario del gerente debe contabilizarse en la cuenta 26 y el salario del tornero en la cuenta 20.01 (“Producción principal”).

Para comenzar, abra el directorio llamado "Métodos de contabilidad de salarios" y luego cree un nuevo método llamado "Salarios de los trabajadores de producción". Además, deberás indicar factura 20.01, así como una partida de gasto denominada “Pago”. Todo esto se muestra en la siguiente captura de pantalla:

En el directorio llamado “Acumulación” debe crear una nueva acumulación, llámela “Pago basado en salario (producción)”. Y en el formulario de acumulación, indique el método para reflejar los salarios - "Salarios de los trabajadores de producción":

Contratemos a Barkov y Panchenko. En los detalles del documento con el nombre "Contratación" para Barkov, indique las acumulaciones denominadas "Pago por salario" (generalmente configuradas de forma predeterminada), para Panchenko: debe seleccionar las acumulaciones con el nombre "Pago por salario (producción) ":

Utilizando un documento llamado “Nómina”, acumula los salarios mensuales a los empleados de la organización. Después de eso, complete el documento y envíelo. Si es necesario, el tipo de acumulación se puede cambiar en el documento de acumulación. Las contabilizaciones para contabilizar salarios y contribuciones de seguros en el programa 1C 8.3 se llevarán a cabo de acuerdo con los métodos de acumulación y contabilidad elegidos para los empleados: según Barkov, en la cuenta Dt 26 (por defecto), y según Panchenko, en la cuenta Dt 20.01.