Ayı 7,7'den 1'de kapatıyoruz. Ayın kapanışı

Her ayın sonunda 1C Muhasebe 8.3'te raporların doğru şekilde oluşturulabilmesi için “Ayın Kapatılması” işleminin yapılması gerekmektedir. Bunu nasıl yapacağınıza adım adım talimatlarla bakalım. 1C Muhasebe 8.2'de bir ayı kapatmak sürüm 8.3'ten farklı değildir, dolayısıyla bu talimatları programların eski sürümleri için güvenle kullanabilirsiniz.

Ayı kapatmak için aynı adı taşıyan yerleşik işlem kullanılır. “İşlemler” menüsünden “Ay Kapanışı” maddesini seçiniz.

Ay kapanışı ile çalışmak için bir pencere açılacaktır. Başlangıçta işleme durumu “Tamamlanmadı” olarak ayarlanmıştır. Durum çubuğunda "Muhasebe politikası belirlenmedi" ifadesinin yer aldığı bir durum ortaya çıkabilir. Kuruluşunuz için bir muhasebe politikası ayarlamadıysanız bu durum meydana gelebilir. Bu durumda 1C'de bir dönemi kapatmak imkansızdır.

Genel olarak, 1C'de “Ay Kapanış Asistanının” işlenmesi, herhangi bir Muhasebe politikasının (birleşik olanlar dahil) yanı sıra maaşlar ve diğer işlemlerle ilgili Düzenleyici belgelerin hesaplanmasını ve oluşturulmasını içerir.

Asistan penceresinde veya rutin işlemlerin liste penceresinde bir organizasyon belirtmezseniz genel listeyi görüntüleyebilirsiniz. Şu anda program 30'dan fazla Düzenleyici belge sunmaktadır:

Elbette tüm operasyonları dikkate almayacağız. Bu tür faaliyetlerin tamamını içeren bir organizasyonun olması pek olası değildir.

Ek olarak, rutin operasyonların seti, gerçekleştirildikleri döneme de bağlıdır. Örneğin, bir ayı kapatırken oluşturulan belge kümesi, üç aylık dönemi veya yılı kapatırken oluşturulan belge kümesinden daha küçük olacaktır.

Yorum! Ayların ardı ardına kapatılması önemlidir, aksi takdirde raporlardaki veriler hatalı olacaktır. Elbette ay içinde herhangi bir işlem yapılmadıysa ve kuruluşun bilançosunda sabit kıymetler veya maddi olmayan duran varlıklar yoksa (amortisman tahsil edilmez), kapatma atlanabilir, ancak yine de sıralı kapatma yapılması önerilir.

Bir kuruluşun muhasebe politikasını ayarlama

Adım üç

Bu aşamada gerçekleşir. Bu operasyonun doğruluğu üretim maliyetini doğrudan etkiler. Bu nedenle bu bölümün dikkatle incelenmesi önemlidir. Kapanmanın doğru bir şekilde gerçekleştiğinden emin olmanız gerekir.

Dördüncü adım

Ve son olarak dördüncü aşamada. Hesaplama ilkelerini açıklamanın bir anlamı yok, çünkü yine ayrıntılar onu etkiliyor. Sadece bir kablolama örneği vereceğim:

Gösterilen kablolamanın referans örnek olmadığını belirtmek isterim. Farklı olabilirler. Her şey muhasebenin özelliklerine bağlıdır.

“Tamamlanan işlemleri raporla” butonuna tıklanarak tamamlanan işlemlere ilişkin bir rapor oluşturulabilir.

Basitleştirilmiş vergi sistemiyle ayı kapatıyoruz

Yürütme süresini, daha doğrusu kapatmak istediğimiz ayı ayarlayalım.

Kuruluşun muhasebe politikasını basitleştirilmiş vergi sistemi ile "Gelir eksi giderler" vergi nesnesi ile kullandım.

“Ayı kapat” butonuna tıklayın.

Basitleştirilmiş vergi sisteminde bir ayın kapatılması beş aşamadan oluşuyor. Evet, formda sadece dördünü görmemize rağmen beşte altımı ıslatmadım.

Sıfır aşaması ““. Yeniden gönderirken, kaydedilen belgelerin muhasebe sırası geri yüklenir. Yeniden planlama yaparken o aya ait belgelerle başka kimsenin çalışmamasına dikkat edilmelidir. Tüm kullanıcılardan programdan çıkmalarını istemeniz tavsiye edilir. Ayrıca ay sonu kapanış işlemine başlamadan önce mutlaka veritabanının yedeğini almayı herkese öneriyorum ve tavsiye ediyorum.

  1. İlk aşama. Kuruluşun giderlerinin muhasebeleştirilmesinden sorumludur. Örneğin, maaşlar, sabit kıymetlerin amortismanı ve amortismanı, sabit kıymetlerin ve maddi olmayan varlıkların edinimi, yabancı paranın yeniden değerlenmesi vb.
  2. İkinci aşamada yalnızca bir öğe vardır – “ “.
  3. Üçüncü aşamada üretim ve ticaret faaliyetlerine ilişkin maliyetler hesaplanır: .
  4. Dördüncü aşamada 90 ve 91 numaralı hesaplar kapatılır, hesaplanır ve tahakkuk ettirilir. Yıl sonunda oluyor.

1C 8.3'te bir ayı kapatırken hatalar

Muhasebede "Ay Kapanışı" belgesinin kullanılması

Bu belge düzenleyici belgeler olarak adlandırılan belgelere aittir (alt menü "Düzenleyici" Menü "Belgeler" ana menü). Ayda bir kez uygulanması gerekir. Belge otomatik olarak ayın son tarihine ayarlanır. Günün sonunda bu belgeyi bir yere yazmanız tavsiye edilir.

Belge formu, belgeyi gönderirken gerçekleştirilebilecek eylemlerin bir listesini görüntüler. Bir belgeyi gönderirken yapılması gereken işlemler uygun onay kutuları ile işaretlenmelidir.

Gerçekleştirilecek eylemleri seçtikten sonra düğmeye tıklayın. "TAMAM". Belge, kayıt sırasında gerekli tutarları hesaplar ve kayıtlar oluşturur.

Girilen belge gerekirse yeniden gönderilebilir. Bu durumda önceden oluşturulmuş işlemler otomatik olarak silinir ve yenileri oluşturulur. Bir belgeyi yeniden iletmek için "Ayın kapanışı", düzenleyici belgelerin günlüğünde bulunmalıdır (öğe "Düzenleyici belgeler" Menü "Dergiler" programın ana menüsü), üzerine çift tıklayın, gerçekleştirilen eylemlerin listesini kontrol edin ve düğmeye tıklayın "TAMAM".

Onay kutusu seçiliyken bir belge gönderirken "Belgeyi gönderirken rapor oluştur", belge tarafından gerçekleştirilen eylemlere ilişkin bir rapor oluşturulur (gerçekleştirilen eylemler listesinde bayraklarla işaretlenen eylemler). Fare imlecinin mercekli bir çarpı şeklini aldığı eylemlere ilişkin oluşturulan raporda, gerçekleştirilen eylemin ayrıntılı bir metnini alabilirsiniz; bunu yapmak için ilgilendiğiniz eyleme çift tıklamanız gerekir.

Transkript bir tablo şeklinde görüntülenir. Ortaya çıkan transkriptte, fare imlecinin mercekli bir çarpı şeklini aldığı hücrelerin verileri, ilgili hücreye çift tıklanarak daha da ayrıntılı bir şekilde genişletilebilir.

Bu yayında M.A. "1C: Automation" şirketinin Sertifikalı Eğitim Merkezi'nde öğretmen-danışman olan Vlasova, ayın son operasyonlarını gerçekleştirmek için "1C: Complex Automation 8"de uygulanan mekanizmayı ayrıntılı olarak inceliyor. kanunların gerektirdiği işlemlerin oluşturulması, bir takım hesapların kapatılması ve faaliyetlerin mali sonucunun belirlenmesi. Makaleye, yazarın rutin operasyonların doğruluğu üzerindeki kontrolün organize edilmesi ve yıl sonu kapanış operasyonlarının dikkate alınması konusundaki tavsiyeleri ile özel bir alaka ve pratik değer verilmiştir.

Ay kapanış prosedürü

Ayın kapanış prosedürü bir dizi rutin işlemden oluşur: amortisman hesaplaması, iş kıyafeti ve özel ekipman maliyetinin geri ödenmesi, stokların ay için hareket maliyetinin belirlenmesi, dövizin yeniden değerlenmesi, gelecekteki giderlerin cari olarak yazılması maliyetler, üretilen ürün ve hizmetlerin gerçek maliyetlerinin belirlenmesi, muhasebe ve vergi muhasebesinde gelir tahminlerindeki ve giderlerdeki sapmaların belirlenmesi, gelir vergisinin hesaplanması, KDV yükümlülüklerinin hesaplanması vb. Tüm bu işlemler oluşturulan ve yürütülen ayrı düzenleyici belgeler ile gerçekleştirilir. belli bir sıra ile çıkar.

Kullanıcının “1C: Integrated Automation 8” konfigürasyonunda rutin işlemleri gerçekleştirmedeki çalışmasını kolaylaştırmak için “Ay Kapanışı” işlevi oluşturulmuştur. Ay sonu kapanış prosedürünü yapılandırmanıza ve kontrol etmenize olanak tanır ve bireysel düzenleyici işlemleri gerçekleştiren sorumlu kişilerin etkileşimini koordine etmenize yardımcı olur.

Ay sonu kapanış prosedürünün oluşturulması

Öncelikle ön ayarlar gerçekleştirilir (menü - Düzenleyici işlemler - Ay sonunu ayarlama). Tüm ay kapanış ayarları aynı isimli dizinin öğeleridir. Her ayar, kuruluşu oluşturan kuruluşlardan bağımsız olarak oluşturulur ve bunlardan herhangi biri için kullanılabilir.

Ayar formu, uygulanabileceği dönemin yanı sıra muhasebe, vergi ve yönetim muhasebesindeki yansıma işaretlerini belirtir. İşlemlerin bileşimi farklı vergi rejimleri için farklılık gösterdiğinden, genel veya basitleştirilmiş (farklı vergi matrahı türleri ile) bir vergi sistemi seçeneğini de seçmelisiniz.

Yer işaretinde Özet ayarları yapılması gereken işlemler not edilir. Varsayılan olarak ay kapanışı ayarı, muhasebe ayarlarına (menü VE) uymayanlar dışında gerçekleştirilebilecek tüm işlemleri içerir. "Hesap Yöneticisi" arayüzü - Muhasebe kurulumu - Muhasebe parametrelerini ayarlama).

Böylece, programdaki muhasebe parametrelerinin ayarlanmasına uygun olarak toplu muhasebe korunabilir veya gelişmiş maliyet muhasebesi analitiği (RAUZ) modu kullanılabilir. RAUZ kullanırken kaynak yoğun rutin işlemler Toplu muhasebe sırasını geri yükle Ve Stokların silinmesi maliyetini ayarlayın bu nedenle Şekil 2'de sunulan diyagramda yerine getirilmemiştir. 1, etkin değiller ve kullanımları yapılandırılamaz.

Pirinç. 1. Ay kapanışında yapılacak rutin işlemlerin listesi

Etkin olmayanlar dışındaki tüm rutin işlemler, uygun kutular işaretlenerek ay kapanış ayarına dahil edilebilir veya bunun dışında tutulabilir. Dolayısıyla, örneğin, bir kuruluşun yabancı para cinsinden fonları ve karşı taraflarla yabancı para cinsinden yapılan sözleşmeleri yoksa, o zaman bir düzenleme işlemi gerçekleştirmeye gerek yoktur. Para birimi fonlarını yeniden değerleme ve benzeri.

Her düzenleyici operasyona sorumlu bir kişi atanmalıdır. Bir ayı kapatma prosedürünü doğrudan gerçekleştirirken, program bunun için bir görev oluşturacaktır. Rutin işlemleri yapmaktan sorumlu olanlar aynı isimli sekmede görevlendirilir. Bunu, sol alanda işlemi ve sağ alanda - bunu gerçekleştirmesi gereken kullanıcıyı (veya kullanıcı grubunu) seçerek ve ardından oku kullanarak yapmak kolaydır (Şekil 2).

Pirinç. 2. Rutin işlemlerin gerçekleştirilmesinden sorumlu kullanıcıların atanması

Yer işaretinde Maliyet dağıtımı Bu ay sonu kapanış kurulumunun kullandığı maliyet tahsis yöntemlerini belirtmelisiniz. Varsayılan olarak, "Ana üretim" ve "Yardımcı üretim" türündeki bölümlerin tüm maliyetleri çıktı hacmine göre dağıtılır ve "Diğer" türündeki bölümlerin maliyetleri planlanan üretim maliyetine göre dağıtılır.

Gerekirse, maliyet dağıtım ayarı, örneğin her departmanın her maliyet kalemi için kendi dağıtım yönteminizi seçerek değiştirilebilir (üretim türüne bağlı olarak maliyet hesaplanırken - malzeme yoğun, emek yoğun vb. - veya işletmenin diğer özelliklerinin yanı sıra onaylı kuruluşun düzenleyici belgelerine uygun olarak).

Ayrıca program tarafından maliyet dağıtımının doğru bir şekilde yapılabilmesi için işletmenin bölümleri ile kuruluşların bölümleri arasındaki yazışmaların veritabanında (menü) yapılandırılması gerektiğini unutmamanız gerekir. Arayüz "Tam" - Dizinler - Şirket - Bölümler).

Ayrıca her rutin işlem için ay sonu kapanış ayarında, gerçekleştirilirken hangi belgelerin oluşturulup deftere nakledilmesi gerektiği belirtilmektedir.

Kural olarak, her düzenleyici işlem, oluşturulması ve yürütülmesi gereken bir veya daha fazla belgeye karşılık gelir. Bu yazışma bilgi kaydında yapılandırılmıştır Düzenleyici İşlem Belgelerinin Listesi. Komut çubuğu düğmesine tıkladığınızda varsayılan olarak dolu olarak açılır Düzenleyici operasyon belgeleri(Şek. 3). Kural olarak özel olarak doldurmanıza gerek yoktur.

Pirinç. 3. Rutin işlemleri gerçekleştirmek için belgeler

Gerekirse, eşleşme listesi varsayılan ayarlarla (komut çubuğu düğmesi I) otomatik olarak yeniden doldurulabilir ve bundan önce önceden oluşturulmuş tüm girişler silinir. Bazı düzenleyici işlemler için, belgeler doldurulurken varsayılan olarak yüklenmez:

  • veya ek işlemler gerçekleştirme ihtiyacı nedeniyle (örneğin, ücretleri ve "maaş" vergilerini hesaplarken UTII'deki faaliyet yüzdesini girmeniz gerekebilir);
  • veya oluşturulan belgelerin çokluğu nedeniyle doldurma sonuçları öncekilere bağlı (işlem) Maaşları ve birleşik sosyal vergiyi hesaplayın);
  • veya belge eksikliği nedeniyle (rutin bir işlem yalnızca bir belgeyle değil, aynı zamanda özel işlemlerle de gerçekleştirilebilir);
  • veya rutin bir işlemi gerçekleştirme prosedürünün ayrı bir şemada detaylandırılmış olması nedeniyle.

Formdan rutin bir işlemin sonuçlarını izlemek için kullanıcıya sunulacak raporların bir listesini yapılandırmak da mümkündür. Düzenli çalışma(komut paneli düğmesiyle Raporlar).

Ayarlar bilgi kaydında yapılır Rutin Operasyon Raporlarının Listesi(Ay kapatma ayarları formunun komut paneli düğmesi Düzenleyici Operasyon Raporları). Bir rutin işlem için isteğe bağlı sayıda rapor belirtilebilir. Raporların kompozisyonunu ayarlamak isteğe bağlıdır.

İşlemlerin bileşimi ve sırası grafik şemasına yansıtılmıştır (belge Ay sonunu ayarlama yer imi Şema). Rutin bir işlemin yürütülmesinin etkinleştirilmesi/devre dışı bırakılması ve sorumlu kişilerin atanması doğrudan diyagram üzerinden yapılabilir.

Ay sonu kapanış prosedürünü gerçekleştirme prosedürünü ele alalım.

Ay sonu kapanış işleminin başlatılması

Menüde yeni ay kapanış prosedürü oluşturuldu Arayüz "Muhasebe yöneticisi" - Düzenleyici işlemler - Ay kapanış prosedürü.

Şeklinde Ayın kapanışı Parametreler sekmesinde şunları belirtmeniz gerekir:

  • kapanış ayı;
  • organizasyon;
  • ay kapanış ayarları;
  • muhasebe türlerine ait (yönetim, muhasebe, vergi).

Daha sonra ayarları yüklemeli ve aynı isimli butonları kullanarak prosedürü başlatmalısınız.

Bu adımlar tamamlandıktan sonra kullanıcıya hangi rutin işlemlerin yapılacağı ve hangi sorumlu kişiye atanacağı konusunda bilgi verilecek bir bilgi penceresi açılacaktır. Herhangi bir değişiklik gerekmiyorsa düğmeye tıklayın Öğle yemeği.

Ay sonu kapanış işlemi sırasında:

  • Sorumlu kişilerin rutin işlemleri gerçekleştirmesi için görevler otomatik olarak oluşturulur;
  • Bir sonraki rutin işlemi gerçekleştirirken, bir sonraki işleme geçiş otomatik olarak gerçekleştirilir ve yeni görevler oluşturulur. Ayrıca bazı işlemler paralel (aynı anda) gerçekleştirilebilmektedir.

Ay sonu kapanış işlemi, tüm düzenleme işlemleri tamamlandıktan sonra tamamlanmış sayılır.

Prosedürün ilerlemesinin izlenmesi

Yer işaretinde Şema prosedürler Ayın kapanışı Grafik görüntüleri kullanarak bireysel düzenleme işlemlerinin mevcut durumunu açıkça görebilirsiniz (Şekil 4):

  • gerçekleştirilmeyen işlemler (program ayarları nedeniyle) beyaz bir arka planda bulunur; ayrıca şunu belirtir: “İcra edilmedi”;
  • kullanıcı tarafından devre dışı bırakılan işlemler gri renkte görüntülenir;
  • geçerli kullanıcı (veya ait olduğu kullanıcı grubu) tarafından gerçekleştirilmek üzere atanan işlemler kalın çerçeveyle belirtilmiştir;
  • henüz görevlerin oluşturulmadığı işlemler herhangi bir anahat olmaksızın açık renkte görüntülenir;
  • görevlerin halihazırda oluşturulduğu (ve yürütülmeyi bekleyen) işlemler kırmızı noktalı çizgiyle daire içine alınmıştır;
  • tamamlanan işlemler gölgelidir;
  • Ay kapanış işlemi tamamlandığında diyagramın arka planı kararır.

Pirinç. 4. Ay sonu kapanış prosedürünün grafiksel gösterimi

Ay sonu kapanış prosedürünün mevcut durumu ("başladı", "tamamlandı") formun başlığında görüntülenir. Rutin görev formunu, grafik diyagramın ilgili öğesine veya rutin işlemler listesindeki rutin göreve farenin sol tuşuna çift tıklayarak açabilirsiniz. Rutin görev formunu kullanarak, rutin bir işlemi gerçekleştirmek için gerekli tüm belgeleri bir kerede oluşturabilir ve gönderebilir, menü düğmelerini kullanarak kayıtlara gönderilme sonuçlarını kontrol edebilir, rutin işlemlerin uygulanmasına ilişkin raporları (referanslar, hesaplamalar) görüntüleyebilir, ve ayrıca programa bu düzenleme işleminin tamamlandığına dair bilgi girin.

Rutin işlemleri gerçekleştirmek

Rutin işlemleri yapmaktan sorumlu olanlar, rutin işlemleri gerçekleştirmek için kendilerine gönderilen görevleri "Rutin İşlemler" listesi (menü) şeklinde görebilirler. Arayüz "Muhasebe yöneticisi" - Düzenleyici işlemler - Düzenleyici işlemler).

Her düzenleyici işlemi gerçekleştirmek için aşağıdaki eylemlerin gerçekleştirilmesi gerekir.

1. İlgili (düzenleyici bir operasyona atanmış) düzenleyici belgeleri oluşturun ve yürütün veya işlemleri gerçekleştirin. İşlem, programın ana menüsündeki butonlar kullanılarak ay kapatma iş sürecinden ayrı olarak gerçekleştirilir. Belgelerin oluşturulması iş sürecinden ayrı olarak da yapılabilir, ancak bunu, gerekli belgeleri otomatik olarak oluşturmanıza olanak tanıyan aynı adı taşıyan düğmeyi kullanarak düzenleyici bir görev biçiminde yapmak mantıklıdır. Rutin görev formu, ay sonu kapanış diyagramındaki prosedürün grafiksel gösterimine sol tıklanarak veya rutin görevler listesindeki ilgili satıra tıklanarak açılır.

2. Sonucu kontrol edin.

3. Rutin işlemi tamamlandı olarak işaretleyin ("Tamamlandı olarak işaretle" düğmesi). Ayrıca, Ay Kapanışı prosedürüne bir rutin işlem atanmışsa, ancak aslında bunun yürütülmesi gerekli değilse (programın buna karşılık gelen bir mesaj görüntülediği), o zaman böyle bir rutin işlem için kendi formunda “Olmadan yürüt” eylemini atayabilirsiniz. kontrol eder”.

Düzenleyici işlemler arasında yer alan işlemleri ele alalım.

Ek belge işleme gerçekleştirin

Bu işlem aynı adın işlenmesiyle gerçekleştirilir (menü Arayüz "Muhasebe yöneticisi" - Ertelenen - Ek belgeler). Kuruluş için ertelenmiş belge işleme modu ayarlandığında prosedür gereklidir (Şekil 5).

Pirinç. 5. Gecikmeli gönderim modunu ayarlama

İşleme sırasında, ay boyunca ertelenmiş kayıt moduna göre gerekli kayıtların yalnızca bir kısmında kaydedilen belgeler diğer tüm kayıtlara kaydedilecektir.

Belgelerin son işlemlerini tamamladıktan sonra rutin işlemin tamamlandığını işaretliyoruz. Bu durumda program, rutin işlemler listesinde işlemin tamamlandığını belirten kutuları işaretleyecek ve grafik diyagramda tamamlanan rutin işleme karşılık gelen öğe gölgelenecektir (Şekil 6).

Pirinç. 6. Rutin bir işlemin tamamlandığını işaretleme

Aynı zamanda, rutin işlemler listesinde, ayı kapatma prosedürü, grafik diyagramda noktalı çizgiyle özetlenen bir sonraki rutin işlemi gerçekleştirmek için bir görev oluşturacaktır.

Her rutin işlem gerçekleştirilirken benzer eylemler gerçekleştirilmelidir.

Satın almalar (satışlar) için hesaplama sırasını geri yükleyin

Bu rutin işlemler, karşı taraflarla yapılan anlaşmaların durumunun eski haline getirilmesi işlemiyle gerçekleştirilir (menü Arayüz "Muhasebe yöneticisi" - Düzenleyici işlemler - Hesaplama sırasını geri yükleme), ilerlemelerin varlığını belirlemeyi amaçlamaktadır (Şekil 7).

Pirinç. 7. Karşı taraflarla yapılan ödeme sırasının eski haline getirilmesi

İşleme, sıraları yeniden düzenleyerek, borcun geri ödenmesi ve tedarikçilerle ve müşterilerle yapılan ödemeler için avans ödemelerinin mahsup edilmesiyle ilişkili özel kayıtların işlemlerini ve hareketlerini üretir.

Buna ek olarak, yabancı para cinsinden yapılan ödemeler için işleme, avansları farklı bir oranda mahsup ederken girişleri ve satış tutarlarını ayarlar ve ayrıca tüm yabancı para birimi hesaplarındaki bakiyeleri yeniden değerlendirir ve muhasebe ve vergi muhasebesinde döviz kuru farkları için girişler oluşturur.

Toplu muhasebe sırasını geri yükle

Şirket RAUZ kullanmıyorsa, işleme göre toplu olarak Post (menü) tarafından gerçekleştirilen ek bir işlemin gerçekleştirilmesi gerekir. Arayüz "Muhasebe yöneticisi" - Maliyet Muhasebesi - Partiler halinde gerçekleştirilmesi), amaçlanan:

  • makbuz ve iptal belgelerinin geriye dönük olarak gerçekleştirilmesi durumunda, stok grupları için doğru muhasebe sırasını yeniden sağlamak;
  • belgelerin kaydedilmesi sırasında böyle bir silme işleminin yapılmaması durumunda, envanter partilerinin maliyetinin düzenlenmiş olarak silinmesi için (yani, muhasebe parametrelerini ayarlarken, Belgeleri kaydederken partileri sil onay kutusu işaretlenmişti) seçili değil).

Toplu muhasebe sırası geri yüklenmezse, stok partilerinin alınması ve satışı (silinmesi) ile ilgili işlemlerin muhasebesini kontrol etmeli ve stok hareketiyle ilgili tüm belgelerin bilgi tabanına kaydedildiğinden emin olmalısınız. (işlemeye başlamadan önce stok hesaplarında eksi bakiye olmadığından da emin olabilirsiniz (örneğin, raporu kullanarak) Depolardaki malların listesi).

Hataları bulmayı kolaylaştırmak için işlemin üst kısmındaki "Ayarlar" düğmesinin kullanılması da önerilir. Partiler halinde gerçekleştirilmesi ve menü öğesini seçerek İşleme ayarları, kutuyu kontrol et Yeterli toplu iş yoksa toplu işlemeyi durdurun. İşlem tamamlandıktan sonra mesaj penceresinden ve logdan yazılmamış partilere ait tüm mesajlar alınabilir.

Stokların silinmesi maliyetini ayarlayın

RAUZ uygulanmazsa, kuruluşun ayı kapatırken silinen stokların değerini ayarlamak için rutin bir işlem yapması gerekir. Belgeye göre gerçekleştirilir (Menü - Dokümantasyon - Düzenleyici işlemler - Malların silinmesi maliyetinin ayarlanması). Aşağıdakiler için ayarlama gereklidir:

  • Stokların değerlendirilmesinde “Ortalama olarak” yöntemi kullanıldığında partilerin silinmesinin ağırlıklı ortalama maliyetinin hesaplanması (ay boyunca maliyet, hareketli ortalama kullanılarak dikkate alındı ​​ve bu işlem onu ​​yeniden hesaplıyor).
  • bu tür giderlerin varlıkların silinmesinden sonra muhasebe kayıtlarına yansıtılması durumunda, edinimleri için ek giderler de dahil olmak üzere stok kalemlerinin maliyetinin yeniden hesaplanması.

Rutin operasyonların paralel yürütülmesi

Bazı rutin görevler paralel olarak gerçekleştirilebilir (Şekil 8). Bu, rutin görevler listesinde ve hatta grafiksel diyagramda daha açık bir şekilde görülebilir (görevler aynı seviyede bulunur ve her biri noktalı bir çizgiyle çevrelenmiştir).

Pirinç. 8. Birkaç rutin görevi aynı anda atama

Bir işlemin seçilmesi Sabit varlıkların amortismanını hesaplayın Amortismanı hesaplamak ve gerekirse sabit kıymeti muhasebe için kabul ederken (işletmeye sokmak) yapılan ayarlara uygun olarak amortisman ikramiyesini hesaplamak için tasarlanmıştır. Grafik diyagramda gösterilen elemanın üzerine farenin sol tuşuna çift tıklayarak rutin işlem penceresini açın ve “Belge oluştur” butonuna tıklayın. Sonuç olarak, kapatılan ayın son günü tarihli bir “Sabit varlıkların amortismanı” belgesi oluşturulacaktır. Düzenleyici bir işlem formundan, uygun düğmelere tıklayarak bir belge gönderebilir ve muhasebe ve vergi muhasebesinde kaydın sonucunu görebilirsiniz (Şekil 9).

Pirinç. 9. Oluşturulan belgenin kaydedilmesi Sabit varlıkların amortismanı

Bundan sonra amortisman işleminin tamamlandı olarak işaretlenmesi gerekir. Bu bir düğme kullanılarak yapılır Tamamlandı olarak işaretle rutin bir işlem şeklinde veya bir menü kullanarak Hareketler - Tamamlanmış rutin işlemler listesinde.

Aşağıdaki işlemler de benzer şekilde gerçekleştirilir.

Maddi olmayan duran varlıkların amortismanını hesaplayın. Bu işlem, oluşturulan belgeyi gerçekleştirirken maddi olmayan duran varlıkların amortismanını tahakkuk ettirecek ve araştırma ve geliştirme (Ar-Ge) maliyetlerini yazacaktır. Maddi olmayan duran varlıkların amortismanı.

P özel kıyafetlerin maliyetini ödeyin. Bu işlem sırasında, özel giysi ve özel ekipman maliyetinin bir kısmı, işletmeye alma sırasında tamamen geri ödenmemişse silinecektir. Bu, belgeyi gönderirken yapılacaktır. Maliyetin geri ödenmesi (iş kıyafetleri, özel ekipman, envanter).

RBP'yi yazın. Bu işlem sırasında ertelenmiş giderlerin maliyetinin bir kısmı belge ile cari giderlere aktarılacaktır. .

Yabancı paranın yeniden değerlenmesi. Yeniden değerleme, muhasebe ve vergi mevzuatına uygun olarak para birimi ve yabancı para cinsinden borçların yeniden hesaplanmasının yapıldığı "Döviz fonlarının yeniden değerlemesi" belgesi kullanılarak gerçekleştirilir.

Sigorta maliyetlerini hesaplayın. Bu işlemi gerçekleştirirken oluşturulan “Gönüllü sigorta giderleri” belgesi, muhasebe (76.01.2 “Çalışanların gönüllü sigortası için ödemeler (katkılar)) ve vergi muhasebesinde (97.02 “Ertelenmiş) çalışanların gönüllü sigortasına ilişkin gelecekteki giderlerin silinmesi için tasarlanmıştır. gönüllü sigorta masrafları”) çalışan sigortası”).

Bir sonraki düzenleyici işlem için belgeler Maaşları ve birleşik sosyal vergiyi hesaplayın formundan geçmeden yaratılır. Bu tür belgeler şunları içerir:

  • Maaş bordrosu(Menü Arayüz "Kuruluş çalışanlarının maaşlarının hesaplanması" - Maaş hesaplama - Bordro);
  • Birleşik Sosyal Vergi hesaplaması(Menü Arayüz "Kuruluş çalışanlarının maaşlarının hesaplanması" - Vergiler - Birleşik Sosyal Vergi hesaplaması);
  • Maaşın düzenleyici muhasebeye yansıması(Menü Arayüz "Kuruluş çalışanlarının maaşlarının hesaplanması" - Maaş muhasebesi - Maaşların düzenleyici muhasebeye yansıması).

Operasyon KDV'yi hesapla birçok düzenleyici belgenin oluşturulmasını içerir ve bu nedenle uygulamasının ilerleyişi ayrı bir grafik diyagram kullanılarak izlenebilir (Şekil 10). Öngörülen tüm düzenleme işlemleri tamamlandıktan sonra diyagramın arka planı kararır ve işlem KDV'yi hesapla ana diyagramda tamamlanmış (gölgeli) hale gelir.

Pirinç. 10. KDV için düzenleyici işlemlerin uygulanmasının grafik diyagramı

Giderleri faaliyet türüne göre dağıtın, giderleri standartlaştırın

Bir belgeyi gönderirken Düzenli vergi muhasebesi işlemleri (gelir vergisi) belge iletişim formunda işaretlenen rutin işlemler gerçekleştirilecektir.

Giderlerin faaliyet türüne göre dağılımı (UTII/UTII dışı). Bu işlem, UTII ödemesine tabi faaliyetlerin yanı sıra, belirtilen özel rejim kapsamına girmeyen faaliyetlerin gerçekleştirilmesi durumunda kullanılır. Operasyon, herhangi bir faaliyet türüne doğrudan atfedilemeyen giderleri, her faaliyet türünden elde edilen gelirin toplam gelir içindeki payı oranında dağıtmaktadır.

Reklam maliyetlerinin rasyonelleştirilmesi. Gönüllü sigorta maliyetlerinin ve çalışanlara faiz ödemeleri için geri ödeme maliyetinin rasyonelleştirilmesi. Eğlence giderlerinin oranlanması. Bu işlemler, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 25. Bölümünde belirlenen standartlara göre vergi amaçlı olarak dikkate alınan belirtilen harcamalarla ilgili olarak kullanılır.

Maliyeti hesaplayın (BU, NU). Maliyet fiyatını (CC) hesaplayın

Bu işlemler sırasında oluşturulan belgeler, fiili üretim maliyetini, iş performansını, muhasebe, vergi ve yönetim muhasebesindeki hizmetlerin sunumunu hesaplar.

Operasyon Maliyet hesabı yalnızca RAUZ kullanıldığında kullanılabilir. Belgeye göre gerçekleştirilir Üretim maliyetlerinin hesaplanması kompozisyonu farklı organizasyonlar için farklı olabilecek çeşitli eylemlere bölünür (Şekil 11).

Program, bunları otomatik olarak doğru sırayla gerçekleştirmek için bir algoritma içerdiğinden, belgedeki eylemlerin sırası önemli değildir.

Pirinç. on bir.Üretim maliyetlerinin hesaplanması

Finansal sonuçlar üretin

Bu düzenleme işlemi, ay boyunca 90 "Satışlar" ve 91 "Diğer gelir ve giderler" hesaplarına yansıtılan gelir ve giderlere ilişkin mali sonucun belirlenmesine hizmet eder. Bu belgeyle belirlenen mali sonuç 99 "Kar ve Zararlar" hesabına yazılır.

Oluşturulan belge, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 283. Maddesi gereklerine uygun olarak, vergi muhasebesi amacıyla önceki yıllara ait zararları da yazabilir. Zarar miktarı şu şekilde hesaplanır: Ayın kapanışı sırasında 97.11 "Geçmiş yılların zararları" hesabında borç bakiyesi varsa, gelecekteki giderlerin mahsup edilmesi tutarı, Kurallarda belirtilen kurallara göre hesaplanır. referans kitabına dayalı analizler Gelecekteki harcamalar. Alınan tutarlar 99.01 "Gelir vergisi hariç kar ve zararlar" hesabına yazılır.

Gelir vergisini hesaplayın

Belge I, kalıcı ve ertelenmiş vergi varlıklarını ve yükümlülüklerini PBU 18/02 "Gelir vergisi hesaplamalarının muhasebeleştirilmesi" normlarına uygun olarak hesaplar, koşullu gelir vergisi giderinin (veya gelirinin) miktarını belirler ve ayrıca cari gelir vergisini bütçeye tahakkuk ettirir ( bütçe düzeylerine göre dağıtım ile).

Yılı kapat

Belge Yılın kapanışı Bilançoyu yeniden düzenler ve vergi muhasebesinde gelir ve gider hesaplarını kapatır. Böyle bir belge Aralık ayının sonunda oluşturulur.

Başlatılan ay sonu kapanış prosedürünün öngördüğü tüm rutin işlemler tamamlandıktan sonra bu prosedür tamamlanmış sayılır. Rutin işlemleri gösteren grafik diyagramın arka planı kararır (Şek. 12).

Pirinç. 12. Tamamlanan ay sonu kapanış prosedürünün grafik diyagramı

Ay kapanışı için rutin işlemlerin iptali

Ayı kapatmak için rutin işlemlerden birini iptal etmeniz gerekiyorsa aşağıdaki işlemleri yapmalısınız. Ayı kapatmak için çalıştırma prosedürünün şemasında (menü Düzenli operasyonlar - Ayın kapanışı) iptal edilen işlemin grafik görüntüsüne sağ tıklayıp bir eylem seçmeniz gerekir Rutin bir işlemin yürütülmesini iptal etme.

Bu durumda program seçilen rutin işlemin yürütülmesini iptal edecek ve şemada iptal edilen işlemi takip eden tüm rutin işlemler silinecektir. Bu düzenleyici operasyonların bir parçası olarak oluşturulan belgelerin işlenmesi de iptal edilecektir.

Yalnızca bir rutin işlemin değil, ayın kapatılması prosedürünün tamamının yürütülmesini iptal etmek için menü düğmesine tıklamanız gerekir. Hareketler ay kapanışı prosedür formlarında öğeyi seçmeniz gerekir Prosedür başlangıcını iptal et. Program tüm rutin işlem ve evrakların yürütülmesini iptal edecek ve ay sonu kapanış işlemi başlatılmadı durumuna geçecektir.

Ayın son işlemlerine ilişkin hesaplama sertifikaları

Muhasebe belgeleri oluşturmak ve bunları onaylanmak ve kağıt üzerinde saklamak için çıktı almak için "Referanslar-Hesaplamalar" adı verilen bir dizi rapor sağlanır (menü Arayüz "Muhasebe ve vergi muhasebesi" - Düzenleyici işlemler - Yardım ve hesaplamalar).

Aşağıdaki sertifikaları ve hesaplamaları içerirler:

  • Yabancı paranın yeniden değerlenmesi(yeniden değerlenmiş hesaplar analitik, döviz kuru farklılıkları bağlamında yansıtılır);
  • Ertelenen giderlerin silinmesi(cari giderlere tahsis edilen her RBP'nin tutarını, yazılmamış tutarın bakiyesini gösterir);
  • Maliyet karnesi(rapor, eğlence, reklam ve diğer giderlerin karneye tabi tutulmasına ilişkin esasları, vergi dönemi ve kapanış ayı için tahakkuk esasına göre gelir vergisi hesaplanırken dikkate alınan tutarları içerir);
  • Kalıcı ve geçici farklar(Kalıcı ve geçici farkları, bunlar esas alınarak hesaplanan kalıcı ve ertelenmiş vergi varlık ve yükümlülüklerinin muhasebeleştirilmesi ve silinmesine ilişkin prosedürü yansıtır);
  • Gelir vergisi hesaplaması(Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 25. Bölümü uyarınca dikkate alınan ve dikkate alınmayan gelir ve giderler karşılaştırılır, mali sonuç muhasebe verilerine göre belirlenir, muhasebe mali sonucundaki düzeltmeler gösterilir, vergi gelir vergisi matrahı hesaplanır);
  • Ertelenmiş varlık ve yükümlülüklerin değerinin yeniden hesaplanması(2009 yılı başından itibaren gelir vergisi oranındaki yasal indirim sırasında ONA ve ONO yeniden hesaplanırken kullanılır).

1. Vergiler bordro fonundan hesaplanmaz
Düzeltme prosedürü:
“Bordro” belgesinde tahakkuk türünü seçin. Belgeyi yayınlayın. “Ayın Kapanışı”nı yeniden çalıştırın.
2. Gelecek ay gelir vergisi alınmayacak
Düzeltme prosedürü:
Belgeleri yalnızca aşağıdaki sırayla girin ve gönderin:
- İlk belge maaş bordrosu
- İkincisi - Ayın kapanışı - DFL hesabındaki işlemlerin varlığını kontrol edin.
3. Maliyet hesapları 25, 26 kapatılmamış
Düzeltme prosedürü: 1. 25 ve 26 numaralı hesapların her biri için “muhasebe politikasındaki” dağıtım esasını gözden geçirin ve programla tutarlı olup olmadığını, gelirlerin veya doğrudan maliyetlerin olup olmadığını kontrol edin.
Dağıtım tabanınız "Gelir" olarak ayarlandıysa ancak ayarlanmadıysa (bu, yeni oluşturulan kuruluşlar veya sezona bağlı olarak gelir elde eden kuruluşlar için mümkündür), 26 ve 25 numaralı hesaplar otomatik olarak kapatılmayacaktır çünkü dağıtım tabanı (faaliyetlerinizden elde edilen gelir) “0”a eşit olacaktır. Bu durumda madde 1.6'ya bakınız. (seçenek 2 - giderlerin hesap 97'ye atfedilmesi).
4. Maliyet hesabı 20 kapatılmamış
Düzeltme prosedürü:
1. “Nomenklatür” dizinindeki terminoloji türünü görüntüleyin
2. “Malzemelerin Taşınması” belgesinde öğenin türünün belirtilip belirtilmediğini kontrol edin
"Kalem türünü" belirtmezseniz, belgeleri gönderirken, satış belgelerinde ve faturalarda 90 hesabına yapılan kayıtlar boş analizlerle oluşturulur ve bu nedenle, bir veya başka bir faaliyet türüne yazılan maliyetlerin dahil edilmesi mümkün değildir. (öğe türü).
Bu hatayla karşılaşırsanız şunları yapmalısınız:
- “öğe türünü” doldurun;
- satış belgelerini (“hizmetlerin sağlanması”, “malların, ürünlerin sevkiyatı”) bir kez daha yürütmek;
- yeni bir yol doldurun ve "düzenlenen faturaları" gönderin (faturayı yeniden gönderirseniz, analist yine de gönderilerde eksik olacaktır - göndermeden önce yeniden doldurmanız gerekir).
5. Maliyet hesabı 44.1 kapatılmadı
1. Mallar için "Adlandırma" dizininde kalem türünün ayarlanıp ayarlanmadığını kontrol edin.
Yüklü değilse, mallara ilişkin satış belgelerini ve faturaları yükleyin ve yeniden gönderin. Bu belgelerin ilanlarındaki analizleri kontrol edin.
2. Mallardan herhangi bir gelirin olup olmadığını kontrol edin. Değilse, o zaman 44.1. otomatik olarak kapanmayacaktır. Bu durumda madde 1.6'ya bakınız.
6. Hesapların manuel olarak kapatılması 26 ve 44.1.
2 seçenek var:
Seçenek 1 . Her maliyet kalemi için manuel kapatma işlemi 44.1.1'i gerçekleştirin.
Seçenek 2. Gelirin olduğu ayda silinmesi için manuel bir işlem yapın. Dizinler/Diğer/Ertelenmiş giderler.
7. Kayıt sırasında bir alım ve satım defteri oluştururken “Bakiye 19 veya 76.N. aşıyor...”
Düzeltme prosedürü Belgeleri girme sırasını takip edin!!! Alış ve satış kitabı oluşturmaya ilişkin belgeler tüm satış, makbuz ve ödeme belgelerinden sonra bulunmalıdır. Bunları "günün sonuna" taşımak için belgelerin "genel günlüğündeki" "zaman" düğmesini kullanın.
8. Alınan ve verilen avanslar sayılmaz
Düzeltme prosedürü Makbuz veya satışın bilgi tabanına ödeme belgelerinden daha önce girilmiş olması mümkündür (örneğin, ekstreler daha sonra yayınlanmıştır). Bu nedenle “Ekstreler” ile fatura ve satış evraklarının tekrar yapılması gerekmektedir. Bunu yapmak için grup işlemeyi kullanabilirsiniz: tüm belgeleri belirli bir süre için aynı anda gönderin.