Zup 8.3 Düzenlenmiş muhasebede ücretlerin yansıması.

DİKKAT: 1C ZUP 2.5 ile ilgili benzer makale -

✅

✅

Belgenin ay sonunda tüm çalışanlara ilişkin tahakkuklar, kesintiler ve hesaplanan vergi ve katkı payları hakkında bilgi içermesi amaçlanıyor. Belge, tüm masraflar, katkılar ve vergiler hesaplandıktan sonra her ay için bir kez oluşturulur. Bu nedenle tüm çalışanlar için belge hesaplandıktan sonra bu belgenin girilmesi gerekmektedir.

Sonuçlara göre oluşan bilgi tabanına dayanarak bu konuyu ele almaya devam ettiğimi hatırlatmak isterim. Üç çalışanımız için Ekim ayı maaş bordromuz vardı: Sidorov'a göre - saatlik ücret ve ikramiye üzerinden ödeme; Ivanov'a göre - maaşa göre ödeme ve aynı zamanda hastalık izni de vardı; Petrov'a göre - maaşa göre ödeme ve izin günlerinde çalışma.

Bir belge oluşturalım Maaşların muhasebeye yansıması(Maaş – Maaşın muhasebeye yansıması bölümü) ve butonuna tıklayın. Doldurmak.

Tablo bölümünde her çalışan için satırlar oluşturulur. Ivanov'a göre: İlk satır maaşa göre ödemedir. Daha sonra, hastalık iznine ilişkin bilgiler iki satıra bölünmüştür: Sosyal Sigorta Fonu Giderleri ve işveren masraflarına ait Giderler ayrı ayrı. Çalışan Petrov'un tahakkuku da iki satıra ayrılıyor: Maaş bazlı ödeme ve Hafta sonları iş için ödeme. Çalışan Sidorov için tahakkuk: Saatlik ödeme ve Bonus.

Bu tablo bölümünde Yansıma Yöntemi sütununun doldurulmadığına dikkatinizi çekmek isterim. Bu veya bu tahakkukların hangi hesaplara yansıtılacağı bu sütundaki bilgilere göre belirlenir. Bu belgeyi muhasebe programı tarafında biraz daha aşağıda değerlendirmeye başladığımızda bu daha da netleşecektir.

Programın Yansıma Yöntemi sütununun doldurulması için nasıl yapılandırılacağına karar verelim. En önemli ayar organizasyon bilgilerinde bulunur. Bölüm Ayarlar – Organizasyon ayrıntıları.

Muhasebe politikaları ve diğer ayarlar sekmesine gidin – Muhasebe ve maaş ödemesi. Makalede diğer tüm program ayarları hakkında daha ayrıntılı olarak konuşuyorum

Burada organizasyonun tamamı için, organizasyonun tamamında çalışanlara uygulanacak yansıtma yöntemini tanımlayabiliriz. Seçim aynı isimli dizinden yapılır. Ücretleri muhasebeye yansıtmanın yolları.

Veritabanımızda, daha sonra muhasebe programı tarafında hesap 26'yı bu yansıma yöntemine maaş programı tarafında bağlayacağımızı söyleyecek olan "26-70" adlı bir dizin öğesi oluşturuldu. Hesap planı aşağıda olduğundan belirtilmemiştir. 1SZUP 3.1- HAYIR. Muhasebe programının yanındadır. Bu nedenle burada şunu yapmalıyız yalnızca yansıma yönteminin adını ayarlayın ancak öyle bir isim ki, muhasebe programı tarafında bu yansıma yöntemine hangi hesabın, belki de hangi analitiğin bağlanacağını anlayabiliriz.

Organizasyonun geneline “26-70”i yansıtacak bir yol seçiyoruz. Kayıtları bu aydan itibaren veritabanında tuttuğumuz için bu yansıtma yönteminin Ekim 2016'dan itibaren geçerli olacağını belirtiyoruz. Tıklamak Kaydet ve kapat.

Değişikliği bu dizine kaydettikten sonra belgeye geçelim. Maaşların muhasebeye yansıması ve tekrar doldurun.

Tüm çalışanlar için Yansıma Yöntemi “26-70” dolduruldu. Sadece Sosyal Sigorta Fonu hesabına hastalık izni tahakkuklarına dahil değildir. Program bu tahakkukun Sosyal Sigortalar Fonu'na ait olduğunu görür ve muhasebe programı tarafında kayıt Borç hesabı otomatik olarak girilir. 69.01 Kredi hesabı 70.

Tahakkuk eden tutarlara ek olarak, bu belge tahakkuk eden katkılara ilişkin bilgileri de içerir.


Sigorta primlerine ilişkin bilgiler de belgeden alınmıştır. Maaş ve katkıların hesaplanması. Katkı payları, bu katkıların hesaplandığı tahakkuk eden tutar için belirlenen aynı muhasebe yöntemine yansıtılacaktır. Bu nedenle tahakkuklar ve katkılar “Maaşların muhasebeye yansıması” belgesinin bir sekmesinde sunulmaktadır.

Bu belge aynı zamanda Tahakkuk Eden Kişisel Gelir Vergisi sekmesini de içerir. Hadi ona geçelim.

Bu sekmede program, çalışanlar için aylık kişisel gelir vergisi toplar. Muhasebe programında, verilen bilgilere göre ay için hesaplanan kişisel gelir vergisine ilişkin işlemler oluşturulacaktır. Hesaplanan, kesilen ve aktarılan kişisel gelir vergisinin muhasebeleştirilmesi hakkında detaylı bilgi edinebilirsiniz.

Şimdi çıkarımların yansıtılmasından bahsedelim. Belgede Maaş ve katkıların hesaplanmasıİki tutuşumuz vardı.

İcra emri kapsamında kesinti ve hücresel iletişim için kesintiden bahsediyoruz. Bu kesintiler sekmeye yansıdı Kesilen maaş belge Maaşların muhasebeye yansıması

Bu sekmede yansıma yöntemi diye bir şey yoktur. Gönderim buna göre belirlenecek Operasyon türü. Nafaka için program otomatik olarak işlem türünü girmektedir. Program aynı zamanda hücresel iletişim kesintisinin yerine kendi işlem türünü de koydu. Bunun nedeni, kesinti türü ayarlarında bu kesintinin "Diğer işlemlerin kapatılması için kesinti" amacına sahip olduğunu ve işlem türünü belirtmemizdir. Çalışanlarla yapılan diğer işlemler için kesinti(Ayarlar – Kesintiler bölümü, burada “Hücresel bağlantı kesintisi (limit aşımı)”) kesinti türünü oluşturduk.

Program bunu gördü ve zaten belgede Maaşların muhasebeye yansıması gerekli işlem türünü değiştirdi. Muhasebe programı tarafında çalışanlarla yapılan diğer işlemler için işlem türünün ne tür bir kayıt anlamına geldiğini göreceğiz.

Böylece tüm belge sekmelerine baktık Maaşların muhasebeye yansıması. Şimdi örneğimizi biraz daha karmaşık hale getirelim.

Burada belirli bir çalışan için yansıtma yöntemini belirtebiliriz. Yansıma yöntemini 20-70 seçin. Bu ayar, kuruluşunuzun ayrıntılarındaki ayara göre öncelikli olacaktır. Program, belgeyi doldururken çalışanın kartının yansıma yöntemiyle yapılandırıldığını görecektir. Maaşların muhasebeye yansıması Bu çalışan için yansıtma yöntemi 20-70 seçilecektir.

Geri kalan çalışanlarımızın kartlarında bu tür ayarlar yapmadığımız için tüm organizasyon için genel olarak belirtilen yansıtma yöntemi uygulanacaktır. Bir sonraki yayında diğer benzer ayarlara ve bunların önceliklerine daha ayrıntılı olarak bakacağız çünkü... Düşünme şeklinizi kişiselleştirebileceğiniz tek yer burası değil. Yansıma yöntemi tahakkuk türü düzeyinde, bazı belgeler düzeyinde, Bölümler dizininde ve programın diğer bazı bölümlerinde yapılandırılabilir. Tüm bu ayarların kendi öncelikleri vardır. Ancak bu konuya ayrı bir yazıda değineceğim.

Konumuza dönelim. Belgemizi inceleyelim. Artık belge muhasebe programına aktarılmaya hazırdır.

1C Muhasebe 3.0 programında maaşların muhasebeye yansıması

✅ Seminer “1C ZUP 3.1 için Yaşam Tüyoları”
1C ZUP 3.1'de muhasebe için 15 hayat hackinin analizi:

✅ 1C ZUP 3.1'deki bordro hesaplamalarını kontrol etmek için KONTROL LİSTESİ
VİDEO - muhasebenin aylık kendi kendine kontrolü:

✅ 1C ZUP 3.1'de bordro hesaplaması
Yeni başlayanlar için adım adım talimatlar:

Muhasebe programına geçelim. Bir belgeyi aktarma Maaşların muhasebeye yansıması senkronizasyon sırasında üretilir. Bunu ayrıntılı olarak yazdığım için senkronizasyonun kurulumu ve gerçekleştirilmesi üzerinde ayrıntılı olarak durmayacağım ve ancak 1C Muhasebe'de tıpkı ZUP'ta olduğu gibi bir belge günlüğü olduğunu not edeceğim. Maaşların muhasebeye yansıması. Bu günlük ZUP'taki günlükle senkronize edilir ve burada benzer bir belge oluşturulur. Aşağıdaki ekran görüntüsü, senkronizasyondan sonra Muhasebe'de oluşturulan Maaşların muhasebeye yansıması belgesini göstermektedir.

Aktarımı ilk kez gerçekleştirdiğimiz için kullanılan yansıtma yöntemlerini de daha ayrıntılı olarak yapılandırmamız gerekiyor. Bir pencere açılacaktır.

Düzenleme için yansıma yöntemini 26-70 seçin. Bunu yapmak için F2 düğmesine basın veya sağ tıklayıp içerik menüsünü çağırın. Seçmek Değiştirmek.

Maaş tarafında sadece bu yansıtma yönteminin adını belirttik, ancak muhasebe programı tarafında zaten bu yansıtma yöntemini ima eden bir muhasebe hesabı oluşturma fırsatımız var.

Bu durumda, bu yansıtma yöntemi muhasebe hesabı 26'yı ima eder. Maliyet kalemini belirtiyoruz - muhtemelen İşgücü tazminatı olacaktır. Kaydetmek.

Aynısını yansıma yöntemi 20-70 için de yapıyoruz. 20.01 muhasebe hesabına ve maliyet kalemi - İşçi ücretine giriyoruz. Kendimizi bu ayarlarla sınırlayalım.

Belgeyi inceleyelim. Kabloları açalım. Ne tür bir kablolamamız olduğunu bulalım.

Çalışan Sidorov'un ilk iki satırı - maaşı ve ikramiyesi 20 numaralı hesaba yansıdı, yani. D-t 20 K-t 70'i kaydediyordu.

Ayrıca geri kalan çalışanlar için D-t 26 K-t 70 girişleri oluşturuldu, yani. Organizasyonun tamamı için belirlediğimiz ortam budur (satır 3 - 6). Yedinci şantiyede, hastalık izninin Sosyal Sigortalar Fonu'na tahakkuk ettirildiğini gösteren bir ilanımız var (D-t 69.01). K-t 70)

11'den 18'e kadar olan satırlar sigorta primleriyle ilgili girişlerdir. Hesabın 69'uncu seti sigorta primleri anlamına geliyor.

Son iki satır ise kesintilerle ilgili verilerdir. Çalışan Petrov nafakası için program operasyon türünü görüyor Nafaka ve diğer icra yazıları. Program kodunda bu tip işlemin D-t 70 K-t 76.41 kaydına karşılık geldiği ve otomatik olarak değiştirildiği yazılıdır. İlişkin Çalışanlarla yapılan diğer işlemlere ilişkin kesintiler, program kodu bu tür bir işlemin D-t 70 K-t 73.03 kablolamasına karşılık geldiğini belirtir.

Bugün neden bir belgeye ihtiyacımız olduğunu anladık “Maaşların muhasebeye yansıması”, doldurmadan önce hangi ayarlara dikkat etmeniz gerektiği ve programda işlemlerin nasıl oluşturulduğu 1C Muhasebe 3.0 aktarılan bu belgeye dayanarak 1C ZUP 3.1. Bir sonraki yayında yansıma yöntemlerine ilişkin çeşitli ayarlar ve bu ayarların ZUP programı açısından öncelikleri hakkında daha ayrıntılı olarak konuşacağım.

“1C: Muhasebe 8 (rev. 2.0)” programında çalışanlara tahakkuk eden ödemeleri veya kesintileri yansıtmak için, “Maaşları muhasebeye yansıtma yöntemleri”, “Kuruluş tahakkukları” (hesaplama türleri) dizinlerini doldurmalı ve belirtmelisiniz. bunların içindeki doğru bilgiler.

Birkaç örneğe bakalım.

Üretim işçilerinin maaşlarının yansıması

Örnek:İşletmede üretim var ve üretim işçilerinin ücretleri uygun analizlerle 20 numaralı hesaba yatırılmalıdır.

Programdaki eylemler:

1. Tahakkuk eden ödemelere ilişkin muhasebe girişleri hakkında bilgi “Maaşları muhasebeye yansıtma yöntemleri” referans kitabında (“Maaş - Tahakkuklarla ilgili bilgiler” menüsü veya “Maaş” sekmesi) yer almaktadır. Varsayılan olarak iki değeri vardır: “muhasebeye yansıtma” ve “Tahakkukları varsayılan olarak yansıt” (hesap 26). Ücretleri hesap 20'ye yansıtmak için yeni bir yansıtma yöntemi oluşturacağız, borç hesabını: 20'yi ve bu hesaba ilişkin analizleri belirteceğiz. Kredi hesabı: 70. “Tahakkuk türü” şartı, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 255. Maddesi uyarınca işçilik maliyetlerindeki tahakkukları dahil etmek için kullanılır.

2. Çalışanlara tahsis edilen tahakkuklara ilişkin bilgiler “Temel tahakkuklar” (“Kuruluş tahakkukları”, aynı zamanda “hesaplama türleri” olarak da adlandırılır) dizininde yer almaktadır. Rehbere “Maaş - Tahakkuk bilgileri” menüsünden veya “Maaş” sekmesinden ulaşılabilir. Varsayılan olarak bir adet “Güne göre maaş” tahakkuku vardır. Kopyalamayı kullanabileceğiniz yeni bir tahakkuk oluşturalım; Tahakkukları 20 hesabına yansıtmak için oluşturulan yöntemi belirtiyoruz. Daha sonra, aşağıdaki ayrıntıları doğru bir şekilde doldurmak önemlidir: kişisel gelir vergisi türü: 2000 (Emek veya diğer görevleri yerine getirme ücreti...), sigorta için gelir türü primler: Tamamen sigorta primlerine tabi olan gelir.

3. “İşe Alma” (veya “Personel Transferi”) belgesinde, üretim çalışanları için “Hesaplama türü” alanında yeni tahakkukları belirteceğiz:

4. Ay sonunda “Çalışanların maaşlarının hesaplanması” belgesini oluşturuyoruz. Otomatik olarak doldururken çalışanlar için belirtilen hesaplama türleri değiştirilir:

5. “Çalışanların maaşlarının hesaplanması” belgesini yürütüyoruz. Ayarlara uygun olarak Dt hesabı 20'de kayıtlar oluşturuldu (şekil tüm çalışanlara ait verileri göstermemektedir):

6. “Bordrodan vergilerin (katkıların) hesaplanması” düzenleyici belgesini oluşturuyor ve uyguluyoruz. Üretim işçilerinin maaşlarına katkılar da 20 hesabına yansıtılacak.

Tahakkuk eden cezanın çalışana yansıması

Örnek:Çalışana para cezası verildi, tutar 73 "Maddi hasar tazminatı hesaplamaları" hesabına gönderildi.

Programdaki eylemler. Elbette manuel işlemle cezayı yansıtabilirsiniz. Ancak böyle bir tahakkuk işleminin tekrar tekrar yapılması gerekiyorsa, o zaman bilgiyi programa yansıtacak şekilde girmek mantıklı olacaktır.

1. Ücretleri “İyi” olarak yansıtmanın yeni bir yolunu yaratın. Bu bir kesinti olduğundan, 70 hesabının borcuna ve 73,02 kredisine kaydedilecektir. Tahakkuk türünü belirtmiyoruz.

2. Yeni bir hesaplama türü (tahakkuk) “İnce” oluşturun. Kişisel gelir vergisi kapsamındaki gelir türünü ve vergi kanunu kapsamında tahakkuk türünü doldurmuyoruz. Ancak sigorta primine ilişkin gelir türünün doldurulması gerektiğinden “Sigorta primine tabi olmayan gelir” seçeneğini seçiyoruz. Oluşturulan yansıma yöntemini belirtin:

3. Ay sonunda “Çalışanların maaşlarının hesaplanması” belgesini oluşturuyoruz. Çalışanı, "Ceza" hesaplama türünü ve tutarı belirten bir satırı manuel olarak ekliyoruz:

4. “Çalışanların maaşlarının hesaplanması” belgesini yürütüyoruz. Ceza, ayarlara uygun olarak Dt 70 Kt 73.02 kaydedilerek yansıtılır:


Tahakkukların hastalık iznine yansıması

Örnek:Çalışan hastalık iznindeydi ve geçici sakatlık ödeneği alıyordu. Hastalığın ilk iki gününün masrafları işveren tarafından ödenir, masraflar 26 numaralı hesaba yansıtılır. Sonraki hastalık günlerinin masrafları Sosyal Sigorta Fonu tarafından karşılanır.

Programdaki eylemler:

1. Sosyal Sigorta Fonu'ndan sağlanan faydaları yansıtmak amacıyla maaşlara yansıtmanın yeni bir yolunu yaratıyoruz. Borç hesabı: 69.01 “Sosyal sigorta hesaplamaları”, analitik: “Sigorta giderleri”. Kredi hesabı: 70, tahakkuk türü doldurulmamış.

2. Sosyal Sigortalar Fonu'ndan sağlanan yardımlar için yeni bir hesaplama (tahakkuk) türü oluşturuyoruz. Oluşturulan yansıma yöntemini belirtin. Kişisel gelir vergisi için gelir türü: 2300 (Geçici sakatlık yardımları), sigorta katkıları: “Sosyal Sigorta Fonu masraflarında ödenen devlet zorunlu sosyal sigorta yardımları.” Yardımlar ücret maliyetlerine dahil edilmediğinden, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 255. Maddesi uyarınca tahakkuk türünü belirtmiyoruz.

3. İşverenin pahasına bir banka hesabına ilişkin fayda, giderleri yansıtmanın “Varsayılan” yöntemi (hesap 26) kullanılarak muhasebeye yansıtılabilir. Ancak kişisel gelir vergisi ve sigorta primleri hesaplanırken ödemelerin doğru bir şekilde dikkate alınabilmesi için tahakkuk (hesaplama türü) oluşturulması ve uygun gelir türlerinin belirtilmesi gerekmektedir. Bir tahakkuk oluşturuyoruz, “Tahakkukların varsayılan olarak yansımasını”, kişisel gelir vergisi için gelir türünü belirtiyoruz: 2300 (Geçici sakatlık yardımları). Yardım sigorta primlerine tabi değildir, bu nedenle “Sosyal Sigorta Fonu masraflarındaki yardımlar hariç olmak üzere, tamamen sigorta primlerine tabi olmayan gelirler…” seçeneğini seçiyoruz. Yardımlar ücret maliyetlerine dahil edilmediğinden, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun 255. Maddesi uyarınca tahakkuk türünü belirtmiyoruz.

4. 1C: Muhasebe programı aşağıdakilere yönelik değildir: hesaplamaücretler ve diğer ödemeler. Bu nedenle program dışındaki fayda tutarlarını hesaplıyoruz. Ay sonunda programda “Çalışanların maaşlarının hesaplanması” belgesini oluşturuyoruz. Çalışanı, masrafları işverene ve masrafları Sosyal Sigorta Fonu'na ait olmak üzere ödeme türlerini ve sosyal yardım tutarını belirttiğimiz satırları manuel olarak ekliyoruz. Hastalık sırasında maaş ödenmediği için bu çalışanın tahakkuk eden maaş tutarını da değiştiriyoruz.

“Çalışanların maaşlarının hesaplanması” belgesini yürütüyoruz. Maaş ve ücret tutarları işverene ait olmak üzere hesaba yansıtılır. 26, Sosyal Sigorta Fonu hesabına b/l tutarı - hesaba. 69.01с “Sigorta giderleri” alt sözleşmesi, ayarlara göre:

Sosyal Sigorta Fonu pahasına sosyal yardımların ödenmesinin sigorta primlerinin muhasebesine yansıtılması için, “Bordro fonundan vergilerin (katkıların) hesaplanması” adlı düzenleyici bir belgenin oluşturulması ve yürütülmesi gerekmektedir. Yalnızca muhasebe girişlerini değil, aynı zamanda vergi ve katkı kayıtlarındaki, özellikle “Sigorta Primlerinin Hesaplanmasına İlişkin Gelir Muhasebesi” kayıtlarındaki hareketleri de oluşturur:

Bir “Sigorta Katkı Kartı” raporu oluşturacağız (“Maaş - Bordrodan kişisel gelir vergisi ve vergilerin (katkılar) muhasebeleştirilmesi” menüsü veya “Maaş” sekmesi). Kart, katkı paylarını ve katkı paylarını hesaplama tabanına ek olarak, işveren pahasına vergilendirilmeyen yardım tutarını ve ayrıca Sosyal Sigorta Fonu pahasına tahakkuk eden yardım tutarını yansıtır.

1C ZUP 8 programıyla ilk kurulumunda çalışmanın en başında, "İlk program kurulumu" asistanıyla iletişime geçebilirsiniz.

Şekil 1. “Başlangıç ​​program ayarları”nın işlenmesi

İşleme, kuruluş hakkında ilk bilgileri girmenize, muhasebe politikasını doldurmanıza ve ayrıca personel kayıtları ve bordro ayarlarını yapmanıza olanak tanır. Girilen verilere göre asistanda tahakkuk ve kesintiler oluşturulur.


Şekil 2. Kuruluşun muhasebe politikası

Personel ve hesaplama dağılımı için girilen tüm ayarlar “Ayarlar” alt sisteminde görüntülenebilir veya düzeltilebilir.

Şekil 3. Personele göre kurulum ve hesaplama dağılımı

Bordro hesaplamasını etkileyen temel ayarlar:

  • Gelir, işletmenin eski çalışanlarına ödenir. Bu ayarı belirlediğinizde program, eski çalışanlara mali yardım, istihdam sırasında dağıtılmamış kazançlar vb. kaydetmenize olanak tanıyan "Eski Çalışanlara Ödeme" belgesine erişebilecektir. Kayıtlı ödemeler “Maaş dışı gelirler” raporuna yansıtılır;
  • Bir çalışan için çeşitli tarife oranları kullanılmaktadır. Bu ayar yapıldığında, “Ek” bloğu* kullanılabilir olacaktır. tarifeler, katsayılar."


Pirinç. 4. Ekle. tarifeler, oranlar

*Blokta, çalışan için değeri (sürekli kullanım) ve göstergenin amacını girdikten sonraki tüm aylarda değeri uygulama yöntemiyle maaş hesaplama göstergelerini seçebilirsiniz. Seçilen göstergeler hesaplama formülünde belirtilmesi halinde tüm çalışan tahakkuklarında kullanılacaktır.

  • Çalışma programında çeşitli zaman türleri kullanılır. Programda bu ayarı ayarladığınızda, çalışma programlarında özel zaman türleri mevcut olacaktır; bunun için "Ana Zaman", "Devam", "Vardiya", "Gece saatleri" zaman türlerinin önceden tanımlanmış değerlerini içerir. “Akşam saatleri”, “Yarı zamanlı çalışma”, “İşbaşı eğitimi için azaltılmış süre”, “Yasalara uygun olarak azaltılmış çalışma saatleri”.
  • Gerçek zamanın planlanan zamanla uyumluluğunu kontrol edin. Bu ayar, zaman çizelgesindeki gerçek zamanın çalışma takvimiyle veya bireysel programla örtüşmemesi durumunda Zaman Çizelgesi belgesini göndermenize izin vermez.
  • Kesinti miktarını maaşın belirli bir yüzdesiyle sınırlayın. Bu ayar, toplam kesinti tutarını Sanat uyarınca ücretlerin belirli bir yüzdesi ile sınırlamanıza olanak tanıyacaktır. 138 Rusya Federasyonu İş Kanunu. Çıkarımlarda bu nitelik belirtildiğinde “Koleksiyondur”* niteliği ortaya çıkar.


Pirinç. 5. Kurulum bekletme

*Bu özelliği ayarladığınızda icra ilamında tahsilat sırasını seçebilirsiniz, kanuna uygun kesinti tutarlarının kontrolü “Tahsilatların Sınırlandırılması” belgesinden yapılır.

  • Bir çalışanın tarife oranını bir saatlik maliyete dönüştürme prosedürü. Ayar, “Günün Maliyeti, Saat”, “Günün Maliyeti” ve “Bir Saatin Maliyeti” göstergelerini hesaplamak için algoritmayı tanımlamanıza olanak tanır.
  • Toplam tarife oranının bileşimini belirleyen göstergeler.İşte çalışanın toplam tarife oranına dahil olan göstergelerin bir listesi. “Günün/Saat Maliyeti”, “Günün Maliyeti”, “Bir Saatin Maliyeti” göstergeleri hesaplanırken çalışanın tarife oranında seçilen göstergeler kullanılacaktır.
  • Ücretlerin ve ödemelerin uygunluğunu kontrol edin Ayar etkinleştirildiğinde tahakkuk eden tutardan fazlasını ödemeye çalışırsanız program uyarı verecek ve maaş bordrosu işleme alınmayacaktır.
  • Maaşların ek tahakkukunu ve yeniden hesaplanmasını ayrı bir belgede yapın. Bu ayar yapıldığında tüm yeniden hesaplamalar “Ek tahakkuk, yeniden hesaplamalar” belgesine kaydedilecektir.

Masrafları ve kesintileri ayarlama. Bordro göstergeleri


Şekil 6. Masrafların ve kesintilerin ayarlanması

Program, seçilen ayarlara göre hesaplama türlerinin yanı sıra yeni oluşturulan tahakkuk ve kesinti formüllerinde kullanılan maaş hesaplama göstergelerini de oluşturur.

Menüden yeni tahakkuk veya kesinti ayarlayabilirsiniz. “Ayarlar/Tahakkuklar/Kesintiler”.

Yeni bir tahakkuk oluşturma örneğine bakalım.


Pirinç. 7. Tahakkukun ayarlanması

"Temel" sekmesinde şunu girin:

  • Tahakkuk ataması, bazı tahakkuk ayrıntılarını otomatik olarak doldurmanıza olanak tanır. Örneğin, bir varış noktası - tatil ücreti seçerken, tahakkuk "Tatil" belgesine göre gerçekleştirilecek, kişisel gelir vergisi kodu 2012, "Ortalama Kazançlar" sekmesi engellenecektir.
  • Yürütme yöntemi. Doldurma, belirli tahakkuk amaçları için kullanılabilir; örneğin, zamana dayalı ücretler ve ödenekler gibi amaç seçilirken. Aşağıdaki değerler mevcuttur:
    • Aylık;
    • Ayrı bir belgeye göre. Çeşitli belge seçenekleri mevcuttur - tek seferlik tahakkuk veya ikramiye;
    • Listelenen aylarda;
    • Sadece gösterge değeri girildiğinde;
    • Sadece zaman takip tipi girildiği takdirde;
    • Sadece zaman tatile düşerse.
  • Birden fazla eş zamanlı tahakkukları destekler. Bu özelliği ayarladığınızda sistem, esas belgeler kapsamında bir ay içinde birden fazla tahakkuk türü girmenize olanak sağlayacaktır.
  • Maaş bordrosuna dahil edin. Kurulum sırasında bu tahakkuk ücret fonuna dahil edilecektir.
  • Ayın ilk yarısı hesaplanırken tahakkuk ettirilir. Bu bayrak ayarlandığında, “Ayın ilk yarısı için tahakkuk” belgesi kullanılarak avans ödemesi hesaplanırken hesaplama türü tahakkuk ettirilecektir.
  • “Sabit göstergeler” bloğunda hangi sabit göstergeler için gösterge değeri girişi talep etmeniz gerektiğini, tahakkukları iptal ederken hangi sabit göstergeler için değer silmeniz gerektiğini belirtmelisiniz.

Tahakkuk formülünde şunu yazıyoruz: TariffRateHourly*PercentageAdditionForNatureofWork*TimeInHours.

Zaman Muhasebesi sekmesinde tahakkuk türü belirtilir:

  • Normal zaman sınırları dahilinde tam vardiya çalışmak için. Hesaplama türü çalışılan süreyi kaydedecektir. Çalışanın tüm gün boyunca planlanan ana tahakkuku için ayarlayın.
  • Normal zaman sınırları dahilinde yarı zamanlı vardiyada çalışmak için. Hesaplama türü çalışılan süreyi kaydedecektir. Vardiya içi tahakkuk için kuruldu.
  • Fazla mesai yapmak için.Örneğin, tatilde çalışmanın karşılığını ödeyen bir tahakkuk için kurulmuştur.
  • Zaten ödenmiş süre için ek ödeme.İkramiyeler, ödenekler, ek ücretler vb. için ayarlayın.
  • Tam vardiya\Kısmi vardiya.Çalışanın çalışma programından sapma olan tahakkuklar için ayarlayın. Örneğin tatiller, iş gezileri vb.

“TimeInDaysHours”, “TimeInDays”, “TimeInHours” göstergelerinde dikkate alınan zaman türünü belirtiyoruz.

Örnekte, "Çalışma zamanı" öznitelik seti ile tüm zaman türlerini içeren, önceden tanımlanmış bir zaman türü olan "Çalışma zamanı"nı belirtiyoruz.


Pirinç. 8. Tahakkuklar için “Zaman takibi” sekmesi

“Bağımlılıklar” sekmesinde, hesaplama esası bu tahakkukları içeren tahakkuklar ve kesintiler gösterilir. “Öncelik” sekmesinde tahakkukların hariç tutulması belirtilir. “Ortalama kazançlar” ve “Vergiler, katkılar, muhasebe” sekmelerinde muhasebe ve vergilendirme prosedürü yapılandırılır.

“İşin Niteliğine Göre Ödenek Yüzdesi” göstergesini oluşturalım.


Pirinç. 9. “İşin Niteliğine Göre Ödenek Yüzdesi” göstergesinin ayarlanması

Göstergenin amacı bir çalışan, departman veya kuruluşa yönelik olabilir. Periyodik, tek seferlik veya operasyonel olabilir.

Personel belgelerine periyodik göstergeler girilir, ay için “Maaş hesaplama verileri” ne tek seferlik göstergeler girilir. Operasyonel gösterge ay boyunca “Maaş hesaplama verileri” belgelerine girilebilir, toplam değer toplanır.

İstihdam kaydı

Bir çalışanın işe alınmasını resmileştirmek için bir çalışan kartı oluşturmanız, “İşe Alma” veya “Listeye Göre İşe Alma” belgesini girmeniz gerekir.


Pirinç. 10. “İşe Alma” Belgesi

Muhasebe politikasının bölgelere göre kayıtları tutacak şekilde ayarlanmış olması durumunda, "Ana" sekmesinde, alım tarihini, bahis sayısını, programı, pozisyonu, bölümü ve bölgeyi belirtiriz.


Pirinç. 11. Kuruluşun “Muhasebe Politikası”nın oluşturulması

“Ödeme” sekmesinde, çalışan için planlanan tahakkukları seçin, avans ödemesini hesaplama prosedürünü ve çalışanın tarife oranını “Günün Maliyeti, Saat”, “Günün Maliyeti” göstergelerine göre yeniden hesaplama prosedürünü ayarlayın. Fazla mesai, tatiller vb. hesaplanırken “Saatin Maliyeti”.

Program, programların önceki sürümlerinden veri aktardıysa, yukarıdaki bilgiler aktarım sırasında "İlk personel oluşturma" belgesine otomatik olarak doldurulur.

Ayın ilk yarısına ait tahakkuk

Program avansı hesaplamak için aşağıdaki seçenekleri sunar:

  • Sabit miktar;
  • Tarifenin yüzdesi;
  • Ayın ilk yarısı için hesaplanır.

Avansın hesaplanması ve ödenmesi prosedürü “İşe Alma”, “Personel transferi”, “Ücretlerdeki değişiklik” personel belgelerinde belirtilmiştir. Çalışan listesi için avans ödemesini hesaplama yöntemini ayarlamak için “Avans Ödemesini Değiştir” belgesini kullanmanız gerekir.


Pirinç. 12. Personel belgesinde avans hesaplama seçeneğinin seçilmesi, “Ödeme” sekmesi

“Sabit tutar” ve “tarife yüzdesi” cinsinden avans ödeme yöntemleri, ek hesaplama ve belge girişi gerektirmez. Ödeme “Avans” ödeme niteliğiyle doğrudan maaş ödeme belgesinde gerçekleşir. “Tarife yüzdesi” hesaplama yöntemi bordronun yüzdesi olarak hesaplanır, yani. Bordroda yer alan tüm planlı çalışan tahakkukları dikkate alınır.

“Ayın ilk yarısı için hesaplanarak” ön ödeme yöntemi, “Ayın ilk yarısı için tahakkuk” belgesinin girilmesi anlamına gelir. Belge, ayarlarında "Ayın ilk yarısını hesaplarken tahakkuk etti" özelliğinin ayarlandığı çalışan tahakkuklarını içerir.


Pirinç. 13. “Ayın ilk yarısı hesaplanırken tahakkuk ettirildi” tabelası

Ayın ilk yarısına ait maaşların “Avans” ödeme niteliğinde beyanname ile ödenmesi gerekmektedir.


Pirinç. 14. Avans ödeme beyanı

Avans tahakkuk ve ödeme sonuçlarını görüntülemek için “Maaş/Maaş Raporları”ndaki “Maaş Bordrosu T-51 (Ayın İlk Yarısı İçin), “Ayın İlk Yarısı Maaş Bordrosu” raporlarını kullanmanız gerekmektedir. Menü.

Ödemeler arası dönemdeki ödemeler

Ara ödemeler, tatil ücretinin, hastalık izninin ve çalışanın çalışma programından diğer sapmaların hesaplanmasını içerir.

Geçici sakatlık yardımlarının hesaplanması örneğine bakalım.


Pirinç. 15. Geçici iş göremezlik yardımlarının hesaplanması

Sistem, sosyal yardımları birlikte ödemenize olanak tanır:

  • Peşin ödemeyle. Bu yöntemin seçilmesi durumunda, yardım “Avans” niteliğindeki ödeme ekstresinde ödenecektir;
  • Yerleşimler arası dönemde. Bu ödeme yöntemini seçtiğinizde sistem, girilen “Hastalık İzni” belgesine göre ödeme için bir belge oluşturmanıza olanak tanıyacaktır;
  • Bir maaşla. Bu yöntemin seçilmesi durumunda, yardım, ödemenin “Aylık maaş” niteliğindeki beyanı ile ödenecektir.

“Ödeme” alanında, ödemeler arası dönemde – seçeneğini belirtin. “Öde” butonuna tıkladığınızda ödemenin “Hastalık İzni” niteliğinde bir ekstre belgesi oluşturulur.


Pirinç. 16. Ara ödeme döneminde ödemeye ilişkin belgenin oluşturulması

Bordro tahakkuku ve hesaplanması. 1C 8.3 ZUP'ta bordro

1C ZUP 8.3'teki maaş “Maaş ve katkıların hesaplanması” belgesinde hesaplanır. Belgenin tablo kısmındaki "Ayrıntılar" butonuna tıklayarak şu veya bu tahakkukun hesaplandığı göstergeleri görebilirsiniz.


Pirinç. 17. “Maaş ve katkıların hesaplanması” belgesi

“Sözleşmeler” sekmesinde çalışanlar medeni sözleşmeler kapsamında hesaplanır. “Avantajlar” sekmesinde 1,5 ila 3 yıla kadar sosyal yardım alan çalışanlar hesaplanıyor. Kesintiler, kişisel gelir vergisi ve sigorta primleri aynı isimli belge sekmelerinde hesaplanır. “Ek tahakkuklar, yeniden hesaplamalar” sekmesi, çalışanın önceki dönemlere ait “Yeniden Hesaplamalar” mekanizması tarafından kaydedilen yeniden hesaplamalarını kaydeder.


Pirinç. 18. “Maaş” menüsünün “Yeniden hesaplamalar” mekanizması

Ayarlarda “Ek tahakkuk ve maaşın yeniden hesaplanmasını ayrı bir belgede gerçekleştir” onay kutusu işaretliyse, çalışanın yeniden hesaplamaları “Ek tahakkuk, yeniden hesaplama” belgesine kaydedilir.

Ücret ödemek için, ödemenin niteliğini “Aylık Maaş” olarak belirten bir belge beyanı girmelisiniz.


Pirinç. 19. Maaş ödeme beyanı

Maaşların 1C muhasebesine yansıması

Tahakkuk sonuçlarını muhasebeye yansıtmak ve sistemde işlem oluşturmak için “Ücretlerin muhasebeye yansıması” belgesini girmelisiniz.


Pirinç. 20. “Maaşların muhasebeye yansıması” belgesi. 1C'de bordro muhasebesi

Buna dayanarak işlemler, işlem türüne ve belgede belirtilen yansıtma yöntemine göre 1C'de oluşturulur.

1C:Muhasebe, çalışanların ücretlendirilmesi için maliyet hesapları ve analizler oluşturma yeteneği sağlar. Bu amaçla 1C 8.3 “Maaş muhasebesi yöntemleri” referans kitabını kullanın.

Program sürümü 3.0.43.162'den başlayarak, bu dizin “ ” birleşik formundan açılabilir (“Maaşlar ve Personel” - “Dizinler ve Ayarlar” bölümünde açılır):

Programın önceki sürümlerinde “Maaş Muhasebe Yöntemleri” dizinine doğrudan “Maaşlar ve Personel” bölümünden ulaşılabilir (bkz. “Dizinler ve Ayarlar” alt bölümü).

1C muhasebesinde maaşların ayarlanması

Maaş muhasebesi yöntemleri dizine girilir ve her birinde bir maliyet ilişkilendirme hesabı ve analitik parametreler seçilir. Program zaten bu dizinin bir öğesini oluşturmuştur - “Varsayılan tahakkukların yansıması”. Burada seçilen maliyet hesabı, aksi yapılandırılmadıkça bordro muhasebesi için kullanılacaktır. “Temerrüt tahakkuklarının yansıması” hesabında 26 (Genel işletme giderleri) belirtilir, ancak gerekirse başka bir hesap da belirtebilirsiniz.

Ücretlerin muhasebeleştirilmesi yöntemi, devir sırasında veya sonrasında çalışana tahsis edilen tahakkukta belirtilmelidir. Hiçbir yöntem belirtilmezse varsayılan yansıma kullanılacaktır. “Tahakkuklar” dizinine 3.0.43.162 program versiyonundan itibaren “Maaş Ayarları” formundan, önceki versiyonlarda doğrudan “Maaşlar ve Personel” bölümünden ulaşılabilir. Program halihazırda “Maaşla ödeme” de dahil olmak üzere bazı tahakkuklar oluşturmuştur. Maaşları yansıtma yöntemini seçmediğinden, "Maaşla ödeme"ye atanan çalışanların maaşları varsayılan olarak dikkate alınacaktır - hesap 26'ya.

1C'de 267 video dersini ücretsiz alın:

Kullanıcı, maaşlar ve yeni tahakkuklar için yeni muhasebe yöntemleri oluşturma ve bunları çalışanlara atama olanağına sahiptir.

Örnek. Organizasyona iki yeni çalışan işe alındı: Ivanov P.I. yönetici pozisyonu için satış departmanına ve Kuznetsov S.P. Turner olarak üretim sahasına. Her ikisi de aylık maaş alırken, yöneticinin maaşı 26 hesabında ve tornanın maaşı 20.01 (Ana üretim) hesabında dikkate alınmalıdır.





1C Muhasebe'de bordro hesaplamasıyla ilgili videomuzu izleyin.

“1C: Muhasebe” bölümünde gider hesaplarının yanı sıra çalışanların tazminatına yönelik analizler de oluşturabilirsiniz. Bu amaçla yazılım ürününde “Bordro Muhasebesi Yöntemleri” adlı bir referans kitabı bulunmaktadır.

Yazılım ürününün 3.0.43.162 sürümünden itibaren bu referans kitabını “Maaş Ayarları” adı verilen birleştirilmiş formdan açmak mümkündür. “Maaşlar ve Personel” bölümüne ve ardından “Dizinler ve Ayarlar” bölümüne giderek buna ulaşabilirsiniz:

Yazılımın önceki versiyonlarında “Maaşlar ve Personel” bölümünde “Bordro Muhasebesi Yöntemleri” adlı bir referans kitabı mevcuttu.

1C muhasebesinde ücretlerin ayarlanması

Kural olarak, bordro muhasebesi yöntemleri dizine dahil edilir ve bunların her birinde analitik parametreler ve bir gider hesabı seçilir. Bu dizinin bir unsuru yazılım ürününde zaten oluşturulmuş olup buna “Temerrüt tahakkuklarının yansıması” adı verilmektedir. İçinde seçilen gider hesabı, bu durumda başka ayarlar olmadığı sürece bordro muhasebesi için kullanılacaktır. “Temerrüt tahakkuklarının yansıması” hesabında “Genel işletme giderleri” olarak adlandırılan 26 hesap belirtilmiştir. Ancak gerekirse farklı bir hesap belirtebilirsiniz.

Ücretlerin muhasebeleştirilmesi yöntemi, işe alma veya transfer belgelerinde çalışana verilen tahakkukta belirtilmelidir.

Yöntem hiçbir yerde belirtilmemişse, böyle bir durumda varsayılan eşleme kullanılacaktır. Program versiyonu 3.0.43.162'den itibaren “Tahakkuklar” adlı dizine “Maaş Ayarları” adlı formdan, önceki sürümlerde doğrudan “Maaşlar ve Personel” bölümünden ulaşılabilmektedir.

Yazılım ürünü, başta “Maaşla Ödeme” olmak üzere halihazırda belirli tahakkuklar oluşturmuştur. Ücretleri gösterme yöntemi seçilmediğinden, “Maaşla ödeme” olarak atanan çalışanların ücretleri 26 numaralı hesapta, yani varsayılan olarak dikkate alınacaktır.

Bu yazılım ürününün kullanıcısı, ücretler için yeni muhasebe yöntemleri ve yeni tahakkuklar oluşturma ve bunları işletme çalışanlarına atama hakkına sahiptir.

Bir örnek verelim. Şirket iki yeni çalışanı işe aldı: yönetici pozisyonu için satış departmanı Barkov A.A. ve üretim sahasında tornacı pozisyonu için Panchenko V.A..

Her ikisi de aylık maaş alırken, yöneticinin maaşları 26 hesabında ve tornanın maaşları 20.01 hesabında (“Ana üretim”) dikkate alınmalıdır.

Başlamak için “Ücret Muhasebesi Yöntemleri” adlı dizini açın ve ardından “Üretim Çalışanlarının Ücretleri” adlı yeni bir yöntem oluşturun. Ayrıca 20.01 faturasının yanı sıra “Ödeme” adı verilen bir gider kalemini de belirtmeniz gerekmektedir. Bütün bunlar aşağıdaki ekran görüntüsünde gösterilmektedir:

“Tahakkuk” adlı dizinde yeni bir tahakkuk oluşturmanız gerekiyor, buna “Maaşla ödeme (üretim)” adını verin. Ve tahakkuk formunda ücretleri yansıtma yöntemini belirtin - “Üretim işçilerinin maaşları”:

Barkov ve Panchenko'yu işe alalım. Barkov için "İşe Alma" adlı belgenin ayrıntılarında, Panchenko için "Maaşla Ödeme" (genellikle varsayılan olarak ayarlanır) adı verilen tahakkukları belirtin - "Maaşla Ödeme (üretim)" adlı tahakkukları seçmeniz gerekir. ”:

“Bordro” adı verilen bir belgeyi kullanarak kuruluşun çalışanlarına aylık maaşlarını ödeyin. Bundan sonra belgeyi doldurun ve gönderin. Gerektiğinde tahakkuk belgesinde tahakkuk türü değiştirilebilir. 1C 8.3 programındaki ücretlerin ve sigorta katkılarının muhasebeleştirilmesine ilişkin kayıtlar, çalışanlar için seçilen tahakkuk ve muhasebe yöntemlerine uygun olarak gerçekleştirilecektir: Barkov'a göre - Dt hesabı 26'da (varsayılan olarak) ve Panchenko'ya göre - Dt hesabında 20.01.