Kredi kuruluşlarının, tüketici pazarının alanlarının, köylü çiftliklerinin ve inşaat üretiminin hangi istatistiksel toplamlarının ayırt edilebileceğini belirtin.

Cevap

Kredi kuruluşlarının aşağıdaki istatistiksel toplamları ayırt edilebilir: özsermaye varlığına göre, çekilen kaynakların hacmine göre, döviz işlemlerinin hacmine göre, sağlanan kredilerin hacmine göre, banka (mevduat) mevduatlarının hacmine göre.

Tüketici pazarının istatistiksel toplamları: perakende ve toptan ticaret hacmine göre, nüfusa sunulan hizmetlere, gıda ve gıda dışı ürünlere göre.

Köylü çiftliklerinin istatistiksel toplamları: tarım arazisi hacmine göre, köylü çiftliği sayısına göre, mevcut hayvan hacmine göre.

İnşaat üretiminin istatistiksel toplamları: hacme göre tamamlanmış inşaat ve montaj işleri; konut inşaatı kooperatifleri, nüfustan gelen fonlar, devlet teşebbüsleri, kiralık işletmeler, anonim şirketler ve diğer kuruluşlar dahil olmak üzere işletmeye alınan konut binalarının toplam alanına göre; ortaokullar, hastaneler, poliklinikler hizmete açıldı; su temini, kanalizasyon, gaz ve ısıtma ağları; inşaat sözleşmeleri kapsamında gerçekleştirilen iş hacmine göre.

Görev 2

Gözlem nesnelerinin aşağıdaki özelliklerine dayanarak gözlem formuna dahil edilecek soruları formüle edin:

a) şirketteki çalışan sayısı;

b) aile büyüklüğü:

c) aile üyelerinin aile bağları;

d) kişinin cinsiyeti ve yaşı?

Cevap

a) Şirketteki toplam çalışan sayısı nedir? Üst yönetimde kaç çalışan var? Şirket çalışanlarının hizmet süresi ne kadardır?;

b) Ailenin büyüklüğü nedir? Ailedeki çocuk sayısı kaçtır?

c) Aile üyelerinin aile bağları nelerdir? Ailede kaç yakın akraba yaşıyor?;

d) Cinsiyetiniz nedir? Yaşın kaç kişi?

Görev 3

Rusya Federasyonu'nun bölgelerinden birindeki en büyük bankaların ana performans göstergelerine ilişkin aşağıdaki veriler bilinmektedir (koşullu veriler)

milyon ruble

№ p/p	Varlık miktarı	özsermaye	Çekilen kaynaklar	Bilanço kârı		Kredi borcu
	645,6	12,0	27,1			30,8
	636,9	70,4	56,3		12,6	25,7
	629,0	41,0	95,7	38,4	13,3	26,4
	619,6	120,8	44,8	38,4		25,3
	616,4	49,4	108,7	13,4	15,0	20,9
	614,4	50,3	108,1	30,1	19,1	47,3
	608,6	70,0	76,1	37,8	19,2	43,7
	601,1	52,4	26,3	41,1		29,1
	600,2	42,0	46,0			56,1
	600,0	27,3	24,4	39,3	13,1	24,9
	592,9	72,0	65,5		16,7	39,6
	591,7	22,4	76,0	40,5		59,6
	585,5	39,3	106,9	45,3		44,9
	578,6	70,0	89,5		11,2	32,2
	577,5	22,9	84,0	12,8	19,3	45,1
	553,7	119,3	89,4	44,7	19,4	24,5
	543,6	49,6	93,8			31,1
	542,0	88,6	26,7	32,2		37,1
	517,0	43,7	108,1	20,3		23,1
	516,7	90,5	25,2	12,2		15,8

Çekilen kaynakların göstergeleri, devlet tahvillerine yapılan yatırımların hacmi ve kredi borcu arasındaki ilişkiyi bankaların faaliyetlerinin sonuçlarından açıklığa kavuşturmak için bir ticari bankalar grubu oluşturun (bankaların faaliyetlerinin sonuçlarını ifade eden göstergeyi kendiniz belirleyin).

Çözüm

Bitkileri bilanço kârına göre, milyon ruble olarak gruplayalım. Aşağıdaki formülü kullanarak varyasyon aralığını belirleyelim:

R = X maks – X min = 44,7 – 8,1 = 36,6 milyon ruble.

Aralık sayısını 5 alıyoruz. Aralığın boyutunu belirleyin

i = R/5 = 7,32 milyon ruble.

Yardımcı bir masa oluşturuyoruz:

	Bilanço kârı	Çekilen kaynaklar	Devlet tahvillerine yapılan yatırımların hacmi	Kredi borcu
BEN 8,1 – 15,42	8,1 9,5 13,4 9,3 8,6 8,4 12,8 8,8 12,2	27,1 56,3 108,7 46,0 65,5 89,5 84,0 93,8 25,2	3,5 12,6 15,0 5,2 16,7 11,2 19,3 5,7	30,8 25,7 20,9 56,1 39,6 32,2 45,1 31,1 15,8
II 15,42 – 22,74	20,3	108,1		23,1
III 22,74 – 30,06
IV 30,06 – 37,38	30,1 32,2	108,1 26,7	19,1	47,3 37,1
V 37,38 – 44,7	38,4 38,4 37,8 41,1 39,3 40,5 45,3 44,7	95,7 44,8 76,1 26,3 24,4 76,0 106,9 89,4	13,3 4,4 19,2 3,7 13,1 7,5 6,7 19,4	26,4 25,3 43,7 29,1 24,9 59,6 44,9 24,5

Defter kârına göre banka grubu	Karakteristik değerlerin sayısı (frekans)	Bilanço kârı		Çekilen kaynaklar		Devlet tahvillerine yapılan yatırımların hacmi		Kredi borcu
		Toplam	Ortalama değer	Toplam	Ortalama değer	Toplam	Ortalama değer	Toplam	Ortalama değer
BEN 8,1 – 15,42		91,1	10,12	596,1	66,23	98,9	10,99	297,3	33,03
II 15,42 – 22,74		20,3	20,3	108,1	108,1			23,1	23,1
III 22,74 – 30,06
IV 30,06 – 37,38		62,3	31,15	134,8	67,4	26,9	13,45	84,4	42,2
V 37,38 – 44,7		325,5	40,69	539,6	67,45	87,3	43,65	278,4	34,8
Toplam		499,2	24,96	1378,6	6,93	221,4	11,07	683,2	65,4

Böylece, bankaların bilanço kârına göre sunulan gruplandırmasında, en fazla sayıda banka minimum bilanço kârına sahiptir - 9 banka ve 8,1 ila 15,42 milyon ruble arasında ilk grubu oluşturdular. Aynı zamanda en büyük miktarda çekilen kaynağa sahipler - 596,1 milyon ruble. Aynı bankalar aynı zamanda devlet tahvillerine (98,9 milyon ruble tutarında) ve mahkeme borcuna (297,3 milyon ruble) en büyük yatırım hacmine sahiptir. İkinci grup (bilanço karı 15,42 ila 22,74 milyon ruble), bilanço karı 20,3 milyon ruble, çekilen kaynak miktarı 108,1 milyon ruble, devlet tahvili kağıtlarına yapılan yatırım hacmi - 8,3 milyon ruble olan yalnızca 1 bankayı içeriyordu. , kredi borcu - 23,1 milyon ruble. Üçüncü banka grubu (bilanço karı 30,06 ila 37,38 milyon ruble), toplam bilanço karı 62,3 milyon ruble olan, 134,8 milyon ruble tutarında kaynak çeken, devlet tahvillerine yapılan yatırım hacmi 87,3 olan 2 bankadan oluşuyor. milyon ruble, kredi borcu 84,4 milyon ruble. Beşinci grup, toplam değeri 325,5 milyon ruble, ortalama değeri 40,69 milyon ruble, çekilen kaynak miktarı 539,6 milyon ruble, devlet yatırımlarının hacmi 87,3 olan en büyük bilanço kârına sahip 8 bankadan oluşuyor. milyon ruble, kredi borcu 278,4 milyon ruble.

Görev 4

Özellik için tablo düzenleri tasarlayın:

Çözüm

a) Rusya Federasyonu'nun cinsiyet ve yaşa göre nüfusu;

Yaş	Zemin
	Erkekler	Kadınlar
0 – 1 yıl
1 yıl – 10 yıl
10 yıl – 18 yıl
18 yıl – 25 yıl
25 yıl – 35 yıl
35 yıl – 50 yıl
50 yıl – 60 yıl
60 yıl – 70 yıl
70 yaşın üzerinde

b) tezgah üstü piyasadaki en likit hisse senetleri;

Şirket grupları	Stoklamak
	Düşük likidite	Orta sıvı	Son derece sıvı
Enerji şirketleri
Hammadde şirketleri
Mali gruplar

c) herhangi bir sektördeki işletmeler;

İşletme grubu	Finansal sonuçlar
	Ticaret cirosu	Mamul stoklarının miktarı	Çalışan sayısı
Tekstil işletmeleri
Ayakkabı fabrikaları
Örgü fabrikaları

d) ticari bankaların faaliyetleri;

Bilanço kârı	Devlet tahvillerine yapılan yatırımların hacmi	Kredi kaynakları	özsermaye
100 milyon rubleye kadar.
1 milyar rubleye kadar
1 milyardan fazla ruble.

e) Rusya'daki sigorta şirketlerinin faaliyetleri;

Tablo 2 İşletmelerin mülklerini yangın ve buna bağlı risklere karşı sigortalayan sigorta şirketlerinin 2003 yılı performans göstergeleri.

Sigorta şirketi	2003 yılında toplanan katkılar bin ruble.	2003'teki ödemeler, bin ruble.	Mevcut sözleşme sayısı	Ana müşteriler
Alfa Sigorta
GUTA-Sigorta
MAKS
Neftepolis
Ulusal Sigorta Grubu (NSG)*
BAHİS
Doğa
İlerleme Garantisi*
RESO-Garantiya
ROSNO
Standart Rezerv

f) devlet tahvili piyasası.

Gösterge	Yıllar
	2003	2004	2005	2006	2007
Rusya Maliye Bakanlığı tarafından önerilen ihraç hacmi (sayı): GKO'lar, OFZ'ler
Yerleştirme hacmi (nominal değerde) GKO, OFZ / trilyon. ovmak
GKO'ların satışından elde edilen gelirin hacmi, OFZ / trilyon. ovmak.
GKO'ların (OFZ / trilyon) satışından bütçeye fon sağlanması. ovmak.

Görev 5

1 Ocak'taki köylü (çiftlik) hane sayısına ilişkin verileri (bin olarak) kare ve pasta grafiği şeklinde çizin:

1993	1996	1999	2001	2002
182,8	280,1	270,2	261,7	265,5

İnşa etmek kare diyagramı, Karşılaştırmalı analizde kullanıldığında, istatistiksel göstergelerin karşılaştırılan değerlerinden karekökler çıkarılmalı ve ardından elde edilen sonuçlarla orantılı kenarları olan kareler oluşturulmalıdır.

İnşa ederken pasta grafiği göstergelerin değerleri ilk önce π sayısına bölünür, yani. 3.14 ve daha sonra elde edilen değerlerden karekökler çıkarılır ve elde edilen sonuçlarla orantılı yarıçaplı daireler oluşturulur.

1993	1996	1999	2001	2002
13,52	16,74	16,43	16,18	16,29
7,62	9,44	9,27	9,13	9,19

Görev 6

Mayıs 1996'da Volzhsky Otomobil Fabrikası, araba satış hedefini %10,6 oranında aşarak planın üzerinde 5.576 araba sattı. Aylık satılan toplam araba sayısını belirleyin.

Çözüm

Planın %10,6 oranında aşılması, 5.576 adetlik planın üzerinde otomobil üretimiyle sonuçlandı; planlanan otomobil üretimi

X = (5576 * %100)/%10,6 = 52604 araba.

Böylece mayıs ayında plan üstü üretimler de dikkate alınarak toplam 58.180 (52.604 + 5.576) adet otomobil üretildi.

Görev 7

Bir ticaret şirketinin sipariş departmanında günde 8 saat çalışan üç işçi çalışmaktadır. İlk çalışan bir sipariş vermek için ortalama 14 dakika, ikincisi 15 dakika, üçüncüsü ise 19 dakika harcıyor. Bir bütün olarak departman için 1 sipariş için harcanan ortalama süreyi belirleyin.

Çözüm

Öncelikle her çalışanın iş günü başına sipariş sayısını belirliyoruz.

İlk işçi bir sipariş için 14 dakika harcıyor. – 8 saat içinde alacak

8*60/14 = 34 sipariş

İkinci işçi siparişe 15 dakika harcıyor - 8 saat içinde bu şu şekilde olacak:

8*60/15 = 32 sıra.

Üçüncü çalışan 1 sipariş vermek için 19 dakika harcıyor. Bu, 8 saatlik bir iş günü için şu şekilde olacaktır:

8*60/19 = 25 sipariş.

Ağırlıklı aritmetik ortalama formülünü kullanarak tüm departman için 1 sipariş için harcanan ortalama süreyi hesaplıyoruz:

dakika

Böylece departmanın tamamı için bir çalışanın bir siparişi tamamlaması 16 dakika sürüyor.

Görev 8

Bir dizi dinamiğin seviyelerinin oranına denir:

a) büyüme oranı; b) mutlak artış.

Rusya'daki sermaye yatırımlarının 5 yıldaki büyüme oranı şunu gösteriyor: c) kaç milyon ruble. sermaye yatırımları arttı; d) hacim kaç kat arttı?

Cevap: 2) a, d

Görev 9

İşletmelerin aylık üretimine ilişkin veriler var:

Üretildi Bin geleneksel birimler			X'	x'*f	(x’) 2 f		x 2 *f	|x –x’|*f	|x –x’|* 2 f
10'a kadar
10 – 20							2700
20 – 30
30'un üzerinde							2450
Toplam					Tesis numarası	Ürün	1994		1995		1996
Ro, tr.	qo, t		q1, adet.	Planı			Hakikat
				Rpl	qpl
	KV-12		1180		1300		1370,		1410
	PH-91	29,7	6800	30,1	6790	30,0	6600	28,7	6580
	KV-12	14,5	4000	13,8	3500	13,9	3540	15,0	36,80
	AT-48	37,8

»
İÇİNDEKİLER giriş 3 1. Kredi kuruluşlarının tasfiyesi 6 1.1. Tasfiye 6 1.2. Tasfiye gerekçeleri 8 1.3. Gönüllü tasfiye usulü 9 1.4. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 61. maddesi uyarınca tahkim mahkemesi kararıyla gerçekleştirilen kredi kuruluşlarının tasfiye sürecinin hızlandırılması hakkında (Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 28 Ekim 1998 tarih ve 306 sayılı mektubu) T) 11 1.5. Tüzel kişiliğin tasfiyesine karar veren kişinin sorumlulukları 13 1.6. Tüzel kişiliğin tasfiyesi prosedürü 13 1.7. Alacaklıların taleplerinin karşılanması 15 1.8. Bir kredi kuruluşunun iflası 17 2. Bankacılık sistemi. Tahkim uygulaması 22 2.1. Rusya ve Novosibirsk bölgesindeki bankacılık sisteminin gelişiminin ekonomik incelemesi 22 2.2. İflas (iflas) mevzuatının tahkim mahkemeleri tarafından uygulanmasına ilişkin uygulamaların gözden geçirilmesi 30 2.3. Bankacılık faaliyetlerinin hukuki düzenlenmesi alanında uluslararası işbirliğinin geliştirilmesi 47 3. Tasfiye bilançosu 54 3.1. Tasfiye bilançosunun hazırlanması usulü hakkında 54 3.2. Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel şubeleri tarafından geçici tasfiye bilançosunun onaylanması prosedürü 65 3.3. Tasfiye edilen kredi kuruluşlarının nihai tasfiye bilançosunun hazırlanmasına ilişkin gereklilikler 67 3.4. Rusya Bankası'nın bölgesel şubeleri tarafından nihai tasfiye bilançosunun onaylanması prosedürü 69 sonuç 71 EKLER 77 Kullanılmış literatür listesi 95 giriş Banka (bu, fonları çekmek ve bunları kendi şartlarına göre kendi adına yerleştirmek için oluşturulmuş bir kredi kuruluşudur) geri ödeme, ödeme ve aciliyet Bankanın temel amacı (fonların borç verenlerden borç alanlara ve satıcılardan alıcılara hareketine aracılık etmek. Fonların piyasalardaki hareketi bankalarla birlikte diğer mali ve mali kuruluşlar tarafından da yürütülür. : yatırım fonları, sigorta şirketleri, komisyonculuk, aracı firmalar, vb. Ancak finansal piyasa kuruluşları olarak bankaların onları diğer tüm varlıklardan ayıran iki önemli özelliği vardır: birincisi, bankalar çifte borç yükümlülükleri değişimiyle karakterize edilir: kendi borç yükümlülüklerini yerine getirirler. borç yükümlülüklerini (mevduat, tasarruf sertifikaları vb.) ve bu şekilde harekete geçirilen fonları başkaları tarafından ihraç edilen borç yükümlülüklerine ve menkul kıymetlere yatırın. Bu, bankaları, kendi borçlarını ihraç etmeyen finans komisyoncuları ve aracılardan ayırır. Bu, bankaları, varlık ve yükümlülüklerinin değerindeki değişikliklerle ilgili tüm riskleri hissedarları arasında dağıtan çeşitli yatırım fonlarından ayırır. Rusya Federasyonu'nda ticari bankaların oluşturulması ve işletilmesi, Rusya Federasyonu'nun “Rusya Federasyonu'ndaki Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında” Kanununa dayanmaktadır. Bu yasaya uygun olarak, Rus bankaları finansal piyasada çok çeşitli işlemler gerçekleştiren evrensel kredi kuruluşları olarak hareket etmektedir: çeşitli tür ve şartlarda kredi sağlamak, menkul kıymet, döviz alıp satmak ve saklamak, mevduatlardan fon toplamak, uzlaşmalar, garanti verilmesi , garantiler ve diğer yükümlülükler, aracılık ve güven işlemleri vb. Rusya'da bankalar herhangi bir mülkiyet biçimine (özel, kolektif, anonim, karma) dayalı olarak oluşturulabilir. Münhasıran dayalı banka oluşturma imkanı Mevcut mevzuata uygun olarak faaliyetlerini ticari olarak yürütebilecekleri devlet mülkiyeti konusunda, Rus bankalarının kayıtlı sermayesini oluşturmak için her bir bankanın ayrı ayrı açılmasına izin verilmektedir. yabancı yatırımın katılımı Rusya Federasyonu Merkez Bankası Yönetim Kurulu tarafından yapılır. Merkez Bankası, yabancı sermayenin ülkenin bankacılık sistemine katılımına bir sınır koyar. Kredi sistemi reformunun ilk aşamasında, ticari bankalar esas olarak hisse bazında oluşturulmuşsa, mevcut aşama, hisse bankalarının anonim bankalara dönüştürülmesi ve anonim banka şeklinde yeni bankaların yaratılması ile karakterize edilmektedir. hisse senedi şirketleri. Ticari banka operasyonlarından kaynaklanan tüm riski üstlenir. Şirketin varlıkları tüm borçlarını ödemeye yetmiyorsa şirketin mülkleri açık artırmada satılır. Kurucular arasında dağıtılan tasfiye bakiyesi, işletmenin tüm borçlarının ödenmesinden sonra, payları oranında paylarına bölünür. 1.2. Tasfiye gerekçeleri Bir tüzel kişilik, kurucularının (katılımcılar, hissedarlar) veya tüzel kişiliğin kurucu belgeleriyle yetkilendirilen organın (Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında Kanunun 20. Maddesi) kararına göre tasfiye edilebilir. : > tüzel kişiliğin süresinin dolması; > tüzel kişiliğin kuruluş amacına ulaşılması; > tüzel kişiliğin yasanın ihlali nedeniyle tescilinin mahkeme kararıyla iptal edilmesi; > tüzel kişiliğin sona ermesi; > tüzel kişiliğin kanunen yasaklanmış faaliyetlerde bulunması; > tüzel kişiliğin kanunun öngördüğü diğer durumlarda; tüzel kişi iflas etmişse, tüzel kişiliğin tasfiyesi yetkili bir devlet organı (örneğin, bir kayıt odası (yerel veya eyalet düzeyinde, vergi dairesi) ve diğerleri) tarafından başlatılabilir. Bir tüzel kişiliğin tasfiyesi sonucunda, tüzel kişiliğin faaliyetleri, diğer mirasçılara hak ve yükümlülükler devredilmeden sona erdirilir (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 61. Maddesi "Tüzel kişiliğin tasfiyesi") (Bankalar ve Bankacılık Faaliyetleri Hakkında Kanunun 20. maddesi). Her kuyruğun gereksinimleri, bir önceki kuyruğun gereksinimleri tamamen karşılandıktan sonra karşılanır. Tüzel kişinin malvarlığının değeri alacaklıların alacaklarını karşılamaya yetmiyorsa tasfiye edilen işletme hakkında iflas işlemlerinin uygulanması gerekir. Bu durumda tasfiye komisyonu, borçlunun iflasının ilan edilmesi için tahkim mahkemesine başvurmak zorundadır. Tasfiye komisyonu henüz atanmamışsa borçlunun sahibinin böyle bir başvuru ile mahkemeye başvurması gerekir. 10.98 No. 306-T) Bankacılık faaliyetlerini yürütme lisansları iptal edilen kredi kuruluşlarında tasfiye işlemlerinin yürütülmesine ilişkin Rusya Merkez Bankası bölge ofislerinden alınan bilgiler, tasfiye işlemlerinin ertelenmeye başladığını göstermektedir. tahkim mahkemesi, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 61. maddesinin 2. fıkrasının 3. fıkrası uyarınca kredi kuruluşunu tasfiye etme kararı alır. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 61. maddesi uyarınca mahkeme kararıyla gerçekleştirilen kredi kuruluşlarının zorla tasfiyesi prosedürünü hızlandırmak için alınan önlemlere ilişkin bilgiler, raporlarda Rusya Bankası'nın bölgesel şubelerine sunulmalıdır. 15 Aralık 1998 tarihi itibariyle daimi çalışma komisyonları. Tasfiye edilen tüzel kişiliğin alacaklılarına para ödemeleri, tasfiye komisyonu tarafından bu Kanunun 64'üncü maddesinde belirlenen öncelik sırasına göre, ara tasfiye bilançosuna uygun olarak onaylandığı günden başlayarak, Ödemelerin ara tasfiye bilançosu bakiyesinin onaylandığı tarihten itibaren bir ay sonra yapılan beşinci öncelikteki alacaklılar hariç. Vatandaşlardan fon çeken bankaların veya diğer kredi kuruluşlarının tasfiyesi sırasında öncelikle vatandaşlardan fon çeken bankaların veya diğer kredi kuruluşlarının alacaklısı olan vatandaşların talepleri karşılanır. Her kuyruğun gereksinimleri, bir önceki kuyruğun gereksinimleri tamamen karşılandıktan sonra karşılanır. Tasfiye edilen tüzel kişinin mülkü yetersizse, kanunda aksi belirtilmedikçe, ilgili rüçhan alacaklıları arasında karşılanacak taleplerin miktarıyla orantılı olarak dağıtılır. İlk bölüm, Rusya Bankası'nın himayesinde ve ikincisi (tahkim mahkemesi tarafından) yürütülmektedir. "Rusya Federasyonu'ndaki Tahkim Mahkemeleri Hakkında" Federal Anayasa Kanunu uyarınca, tahkim mahkemelerinde yasal işlem prosedürü Rusya Federasyonu, Rusya Federasyonu'nun Tahkim Usul Kanunu adı verilen Rusya Federasyonu Anayasası ve bunlara uygun olarak kabul edilen diğer federal yasalar tarafından belirlenir. İflas davalarının, Mart ayında yürürlüğe giren Federal İflas (İflas) Kanunu'nun belirlediği özelliklere sahip Rusya Federasyonu Tahkim Usul Kanunu'nun öngördüğü kurallara göre tahkim mahkemesi tarafından değerlendirilmesi. 1, 1998 (İflas Kanunu), kredi kuruluşlarının iflas davaları dikkate alınırken, Kredi Kuruluşlarının İflas Kanununda düzenlenmeyen ölçüde uygulanacağını belirlemiştir. Dolayısıyla yukarıdakiler ve Madde dikkate alınarak. Kredi Kurumlarının İflas Kanunu'nun 34'üncü maddesinde, davaların değerlendirilmesi, İflas Kanunu ve Kredi Kurumlarının İflas Kanununun belirlediği özellikler dikkate alınarak Rusya Federasyonu Tahkim Usul Kanunu kurallarına göre yapılmaktadır. Diğer Federal yasalar bu durumlarda yasal işlemlere ilişkin prosedürü belirleyemez. Yorumlanan Kanunda iflasın hangi özellikleri belirlenmiştir? Sanatta öngörülen tahkim yöneticisinin adaylığına ilişkin şartlara ek olarak. İflas Kanununun 19'u, Rusya Merkez Bankası, bir kredi kuruluşunun tahkim yöneticileri için yeterlilik şartlarının kapsamını belirler ve Rusya Merkez Bankası tarafından onaylanan düzenlemelere uygun olarak yöneticilere bir sertifika verir. 4 Mart 1999'da iflas emareleri uygulanarak Kredi Kuruluşlarının İflas Kanunu hükümlerine göre iflas işlemleri başlatılır ve yürütülür. Borçlunun iflasını Sanat uyarınca iflas ilan etmek için tahkim mahkemesine başvurma hakkına sahip olan kişilere ek olarak. İflas Kanununun 6'sı (borçlu, alacaklı, savcı ve diğer yetkili makamlar), Rusya Bankası, bir kredi kuruluşunun iflas ettiğini ilan etmek için tahkim mahkemesine başvurma hakkına sahiptir (Madde 35). Aynı zamanda Kanun, bunun Rusya Bankası'nın hakkı olduğu, özellikle tasfiye edilmiş bir kredi kuruluşunun mülkünün değerinin alacaklıların taleplerini karşılamak için yetersiz olduğu durumları da öngörmektedir (Madde 1, Madde 51), çünkü Bank of Russia için tahkim mahkemesine itirazın zorunlu olduğu durumlar, yani (kredi kuruluşunun yetersiz mali durumu nedeniyle bankacılık işlemlerini yürütme lisansının iptal edilmesinden sonraki 45 gün içinde, yükümlülüklerini yerine getirememesi durumunda) mevduat sahiplerine ve alacaklılara karşı yükümlülükler, Rusya Bankası, tahkim mahkemesinden kredi kuruluşunun iflas ettiğini ilan etme başvurusunu kabul etme kararı almaz, böyle bir başvuruyla tahkim mahkemesine başvurmak zorundadır (madde 2, madde 37) Kredi Kurumlarının İflas Kanunu (İflas Kanununun 21. Maddesi), alacaklıların Rusya Merkez Bankası'nı etkileme mekanizmasını öngörmekte ve alacaklıların kredi kuruluşlarının bankacılık işlemlerini yürütme lisanslarının iptali taleplerine zamanında yanıt verilmesini kolaylaştırmaktadır. Kanun, başvurunun içeriğini, ekli belgeleri, Rusya Merkez Bankası'nın yanıt vermesi için son tarihi, alacaklının kredi kuruluşunun iflas ettiğini ilan etmek için tahkim mahkemesine başvurma hakkını ve Rusya Merkez Bankası'nın gerekli önlemleri almamasının sonuçlarını belirlemektedir. önlemler (Madde 35). Bu nedenle, borçlu, alacaklı, vatandaş mevduat sahipleri, vergi ve diğer yetkili kurumlar da dahil olmak üzere, iflas belirtileri ortaya çıkması durumunda kredi kuruluşunun bankacılık işlemlerini yürütme lisansının iptali için Rusya Merkez Bankası'na başvurma hakkına sahiptir. Parasal yükümlülüklerin varlığını ve tutarlarını doğrulayan belgeler başvuruya eklenir. Parasal yükümlülüklerin tutarına cezalar, cezalar ve para cezaları dahil değildir. Rusya Merkez Bankası'nın iki ay içinde yanıt alamaması durumunda, başvuru sahibinin borçlunun iflasını ilan etmek için tahkim mahkemesine başvurma hakkı vardır. Sorun hukuki çözüm gerektiriyor. 2. Sanat uyarınca. Kredi Kurumlarının İflas Kanunu'nun 52. maddesine göre, Rusya Bankası, mevcut olmayan bir kredi kuruluşunun iflas ettiği ilan edildiğinde tahkim mahkemesine iflas mütevelli heyeti adaylığı sağlamakla yükümlüdür. 01.99|01.04.99 |01.07.99| |1 |2 |3 |4 | |Kayıtlı |2481 |2462 |2439 | |Çalışıyor |1476 |1433 |1401 | |Kayıtlı ama henüz değil |3 |2 |2 | lisansları var | | | | |Lisanslar iptal edildi |1004 |1029 |1038 | |Para birimi lisansı var |634 |650 |655 | |Genel lisanslara sahip |263 |255 |247 | Ana kuruluşu bu bölgede bulunan şubelerin sayısı, esas olarak Orta (35 adet) ve Doğu Sibirya (32 adet) bölgelerinde kapanmaları nedeniyle azalmıştır. Novosibirsk, JSCB Tokobank'ın Bölgelerarası Sibirya ve Uzak Doğu İdaresi şubesi, CB Almazergienbank'ın Novosibirsk'teki şubesi Mirny CB MAK-Bank (LLC)'nin Novosibirsk'teki şubesi, Kredi Kurumlarının Devlet Kayıt Defteri'nde yer almaktadır. Rusya Bankası, Moskova Bankası'nın Novosibirsk şubesi, IMPEXBANK'ın (LLC) Novosibirsk şubesi, Yeni Moskova AIKB'nin Novosibirsk şubesi, Rusya Başkenti JSCB'nin Novosibirsk şubesi, Slavyansky Bank'ın Novosibirsk'teki Sibirsky şubesi. Rusya, CB Optimum'un bankacılık işlemlerini yürütme lisanslarını iptal etme emrini askıya aldı. Novosibirsk bölgesinde kayıtlı 31 kredi kuruluşundan 16'sının bankacılık işlemlerini yürütme lisansları bu yıl JSCB Sibirsky'den iptal edildi. Novosibirsk Bölgesi Tahkim Mahkemesi'nin 22 Eylül 1999 tarihli kararıyla bankanın iflas ettiği ilan edildi, iflas davası açıldı ve iflas kayyumu atandı. İflas işlemlerini tamamlayan üç kredi kuruluşu da dahil olmak üzere, tasfiye sürecindeki tüm kredi kuruluşları için tasfiye komisyonları (iflas yöneticileri) bulunmaktadır. |bin |bin |milyon |milyon |milyon |ovmak. ve | | | |ovmak. |ovmak. |ovmak.-1 |ovmak. |ovmak. |ovmak. |yukarıda | | | | | |milyon | | | | | | | | | |ovmak. | | | | | | |1998 | |01.01 |12 |185 |116 |493 |602 |83 |206 |1697 | |01.12 |7 |92 |63 |355 |583 |103 |293 |1496 | |1999 | |01.01 |90 |173 |219 |335 |245 |213 |201 |1476 | |01.12 |50 |123 |168 |275 |218 |249 |280 |1363 | |2000 | |01.01 |49 |116 |160 |270 |213 |246 |295 |1349 | |01.03 |45 |108 |148 |253 ​​​​|208 |256 |320 |1338 | 12.93 Sayı 2264 "İşletmelerin iflasına (iflas) ilişkin yasal düzenlemelerin uygulanmasına yönelik tedbirler hakkında." Bütçeye olan borçla ilgili olarak, bölge kurumu, devlet adına, Rusya Federasyonu'nun payına (katkısı) sahip olduğu kayıtlı sermayede bir kuruluşun iflas ettiğini ilan etmek için tahkim mahkemesine başvurdu. %25. Tahkim mahkemesi, bölgesel ajansın 22 Aralık 1993 tarihli Rusya Federasyonu Cumhurbaşkanı Kararı ile belirlenen yargılama öncesi prosedürlere uymaması nedeniyle başvuruyu değerlendirmeden bıraktı “2264 “İflasla ilgili yasal düzenlemelerin uygulanmasına yönelik tedbirler hakkında ( Yukarıdaki Kararın 2. ve 3. paragrafları uyarınca, Rusya Federasyonu Devlet Mülk Yönetimi Devlet Komitesi (şu anda Rusya İflas ve Mali Kurtarma Federal Servisi) kapsamındaki Federal İflas İdaresi (İflas). ) Federal devlete ait işletmelerin yanı sıra kayıtlı sermayesinde Rusya Federasyonu'nun payı (katkısı) bulunan kuruluşların iflasının tanınması için tahkim mahkemesine başvuruda bulunması talimatı verilir; bu işletmeler (kuruluşlar) ) kendileri bu tür başvuruları Federal Hizmet tarafından alınan kararlara dayanarak sunmazlar, ancak bu durumda, bölgesel kurum, iflas işlemlerini (iflas) başlatmak için tahkim mahkemesine başvurmuştur. yukarıda belirtilen Kararname, ancak 20 Mayıs 1994 tarih ve 498 sayılı Rusya Federasyonu Hükümeti Kararnamesi'nin 7. maddesi uyarınca “İşletmelerin iflasına (iflas) ilişkin mevzuatın uygulanmasına ilişkin bazı önlemler hakkında” ile bağlantılı olarak bütçeye borç. Rusya Federasyonu Cumhurbaşkanı'nın 22 Aralık 1993 tarihli "2264" Kararnamesi ile belirlenen prosedürler bu davalar için geçerli değildir ve bu nedenle bu tür başvurular, iflas davasının başlamasından sonra tahkim mahkemesinde değerlendirmeye tabidir. Aynı borçlunun iflasını ilan eden başka bir alacaklının başvurusunu kabul etmemek. Alacaklı, iflas (iflas) davasının başlatılmasından sonra tahkim mahkemesine başvurarak, bu borçlunun başka bir alacaklısı da benzer bir başvuruda bulundu. mahkeme, ilgili borçlu için iflas davası başlatılmış olduğundan, Tahkim Usul Kanunu'nun 1. maddesinin 107. maddesinin 3. fıkrasına dayanarak başvuruyu kabul etmeyi doğru bir şekilde reddetmiştir. Bu alacaklıya alacaklı olarak davaya katılmak için tahkim mahkemesine başvurma hakkı açıklandı. Bu gibi durumlarda, tahkim yöneticisinin borçlunun (devlet veya belediye işletmesi) mülkünü elden çıkarma yetkilerini belirlerken, Medeni Kanunun 295. maddesinin 2. paragrafında öngörülen kısıtlamaların da dikkate alınması gerekir. Borçlu bir şirketteki katılımcının davalara (kararlara) itiraz hakkı yoktur. Tahkim (iflas) yöneticisi, İflas Kanununun 12. maddesinin 10. fıkrasına dayanarak tahkim mahkemesine başvurdu. Tahkim yöneticisinin, başvuranın mülkiyet çıkarlarına zarar veren eylemlerine itiraz başvurusu. Tahkim mahkemesi, ayrıca Rus Medeni Kanunu'nun 48. maddesinin 2. paragrafına uygun olarak başvuranın iddiasını esastan değerlendirdi. Federasyon, bir ticari şirketin katılımcılarının bu tüzel kişiliğe ilişkin yükümlülük haklarına sahiptir. Ancak, İflas Kanununun 1. ve 4. maddeleri anlamında, bir ticari şirkete katılan borçlu, iflas alacaklısı değildir. Sanat'a göre. Söz konusu Kanun'un 10. maddesi uyarınca iflas davasına katılan kişi değildir. Sanatın 1. paragrafına göre. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 67'si, bir ticari şirketin katılımcıları, tasfiyesi durumunda, alacaklılarla yapılan anlaşmalardan sonra kalan mülkün bir kısmını alma hakkına sahiptir ve tüzel kişiliğin tasfiyesi sırasındaki hakları kullanılır. Sanatın 1. paragrafında belirlenen öncelik sırasının dışında. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 64'ü. Borçlu işletme şirketinin katılımcısı, iflas davasına katılan bir kişi olmadığından, yöneticinin işlemlerine (kararlarına) itiraz etme hakkı yoktur. Söz konusu Kanunun 23. Alacaklılar toplantısında bir iflas kayyımının bulunmaması halinde, tahkim mahkemesi bir iflas kayyımını atar. Davaya katılan kişilerden birinin dilekçesi üzerine davadaki işlemler durduruldu ve borçlunun mallarının harici idaresi atandı. Sanatın 3. paragrafına göre. İflas Kanununun 12. maddesinde bu organizasyonel prosedür süresi için bir moratoryum getirildi. İflas (iflas) işlemlerinin başlatıldığı gün icra edilmeyen icra ilamları bulunan borçlunun alacaklılarından biri, moratoryumun uzatılmaması talebiyle tahkim mahkemesine başvurdu. Tahkim mahkemesi bu talebi yerine getirmeyi reddetti. Bu durumda Sanatın 3. fıkrasına başvurmak gerekir. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 65'i, buna göre bir tüzel kişiliğin mahkeme tarafından iflas ettiğini veya iflasını ilan etme gerekçelerinin yanı sıra böyle bir tüzel kişiliği tasfiye etme prosedürünü İflas Kanunu ile belirler. Sonuç olarak, bu durumda, Sanatta öngörülen mülk satışına ilişkin özel bir prosedür vardır. İflas Kanununun 32, 33, 34. Satış şekli, taşınmazın başlangıç ​​fiyatı ve satışın başlama tarihi, iflas kayyımının teklifi üzerine alacaklılar toplantısı (komite) tarafından belirlenir. Rusya Federasyonu Cumhurbaşkanı'nın 22.1293 tarih ve 2263 sayılı Kararnamesi ile onaylanan Rusya Federasyonu'nda Denetime İlişkin Geçici Kuralların 5. maddesine göre, denetimin temel amacı ekonomik muhasebe (mali) tablolarının güvenilirliğini sağlamaktır. kuruluşlar ve onlar tarafından gerçekleştirilen mali ve ticari işlemlerin Rusya Federasyonu'nda yürürlükte olan düzenlemelere uygunluğu. Yönetici bu iddiaları kabul etmeyi reddetti ve mahkeme kararına katılmadığını öne sürerek icra emrini iade etti. Alacaklı, iflas kayyımının kararına itiraz etmek için tahkim mahkemesine başvurdu. Tahkim mahkemesi, başvuranın talebini yerine getirmiş ve yöneticiye, alacaklının taleplerini mahkeme kararıyla belirlenen miktarda birinci öncelikli alacaklılar listesine dahil etmesini emretmiştir. Buna dayanarak, alacaklıların taleplerinin karşılanma sırası, ilgili fonların yönetici alıcıları tarafından belirlendi. Borçlunun talebi üzerine, tahkim mahkemesinin kararıyla davadaki işlemler askıya alındı ​​​​ve borçlunun mülkünün harici idaresi atandı. Bu tanımda, atanan tahkim yöneticisinin, anonim şirket genel müdürünü yöneticilik görevinden uzaklaştırmasını emreden bir madde yer alıyordu. Bu bağlamda, Sanatın 6. maddesinin dikkate alınması gerekir. İflas Kanununun 12'si, tahkim yöneticisine diğer yetkilerin yanı sıra, gerekirse bir yöneticiyi borçlu kuruluşun yönetimindeki görevleri yerine getirmekten çıkarma hakkının verildiği bir kural içermektedir. dolayısıyla bu konu tahkim yöneticisinin takdirine bağlı olarak çözülmelidir. Bu dilekçeyi değerlendirirken, tahkim mahkemesi, bu tür önlemlerin Sanat uyarınca bir uzlaşma anlaşmasının konusu olduğu gerçeğinden haklı olarak yola çıktı. İflas Kanununun 39'u, borçlu ile alacaklı arasında, rehabilitasyon prosedürü de dahil olmak üzere borçlunun iflas (iflas) işlemlerinin herhangi bir aşamasında sonuçlandırılabilir ve borçlunun yeniden düzenlenmesinin bir yolu olarak değerlendirilemez. Dolayısıyla alacaklının bu kısımdaki dilekçesi mahkeme tarafından haklı olarak reddedilebilir. Bankhaus Herstatt'ın yabancı şubelerinin kapatılması, sanayileşmiş ülkelerin dikkatini bankacılık düzenlemelerindeki mevcut boşluklara ve kusurlara çekti ve aynı zamanda ulusal bankacılık sistemlerinin birbirine bağımlılığını da ortaya koydu. Bankhaus Herstatt'ın çöküşünün neden olduğu ilk uluslararası bankacılık krizi, günümüzde Basel Bankacılık Denetleme Komitesi (bundan sonra Basel Komitesi olarak anılacaktır) olarak bilinen, bankacılık düzenleme alanında devletler arasında uluslararası işbirliği için bir organın oluşturulmasına yol açtı. . Basel Komitesi, G10 merkez bankalarının başkanlarının 12 Şubat 1975 tarihli ve Uluslararası Ödemeler Bankası (Basel, İsviçre) aracılığıyla dağıtılan basın bildirisine dayanarak oluşturuldu. Şu anda Basel Komitesi'nde G10 merkez bankalarının yanı sıra Lüksemburg ve İsviçre'nin temsilcileri de yer alıyor. Amerikalı profesör J. Norton'a göre, uluslararası işbirliği için gayri resmi bir forum olarak varlığının başlangıcından itibaren Basel Komitesi, tavsiyelerin geliştirilmesi ve bilgi alışverişi yoluyla bankacılık düzenlemesinin önemli konularına tek tip yaklaşımlar formüle etme hedefini belirledi. temsil edilen devletlerin bankacılık denetleme otoriteleri arasında. 5. Pratik işbirliği, menşe devletinin yetkilileri ile kabul eden devletin yetkilileri arasında bilgi alışverişini ve aynı zamanda menşe devletinin yetkililerinin kabul eden devletin topraklarındaki denetimlerini içermelidir. 2 bileşen içerir: > ana devletin ve ev sahibi devletin tamamlayıcı denetim işlevleri; Uluslararası faaliyetlerde bulunan bankaların denetiminde işbirliğinin daha da geliştirilmesine ilişkin yeni bir belge. "Uluslararası Bankacılık Grupları ve Sınır Ötesi Kuruluşlarının Denetimine İlişkin Asgari Standartlar" başlıklı bu belge, dört ana hüküm içeriyordu: 1. Tüm uluslararası bankacılık grupları ve uluslararası bankalar, kendi ülkelerinin aşağıdaki işlemleri gerçekleştirebilen yetkililerinin denetimine tabidir: konsolide denetim fonksiyonunu yeterince yerine getiren 2. Sınır ötesi bir bankacılık kurumunun kurulması, ev sahibi devlet ve ana devletin yetkililerinin karşılıklı rızasıyla gerçekleşmelidir. 3. Ana devletin yetkilileri, para alma hakkına sahip olmalıdır. 4. Ev sahibi devletin yetkilileri yukarıdaki standartlardan herhangi birinin uygunsuz bir şekilde uygulandığını tespit ederse, bu tür standartların oluşturulmasının yasaklanması da dahil olmak üzere kısıtlayıcı tedbirler uygulayabilirler. Asgari Standartların içeriğini analiz ettiğimizde, bu belgenin 1983 Konkordatosunda ortaya konan ilkeleri geliştirdiği, onlara daha net bir odaklanma sağladığı ve içeriğini genişlettiği iddia edilebilir. Basel Komitesi'nin gayri resmi bir dernek olduğu gerçeği dikkate alındığında, belgelerinin hukuki geçerliliği sorusunun sorulması gerekmektedir. Yabancı bilimde, Basel Komitesi belgelerinin doğrudan yasal güce sahip olmasa da yine de "yasal öneme" sahip olduğu fikri dile getirildi. “Yasal önem, yasal kurallar oluşturma, özel ve kamu işlemlerini etkileme ve yetkili bankacılık denetleme otoritelerinin karar alma sürecini etkileme yeteneğinde ifade edilmektedir.” Bu ifadeye katılmamak zordur. Aslında, resmi olarak yasal düzenlemeler olmasa da, Basel Komitesi'nin belgeleri aynı zamanda yasal bağlayıcılık unsuru da içermektedir. Yasal olarak belgelerinin hükümlerine uymakla yükümlü olmayan devletlerin, yine de bankacılık faaliyetlerine ilişkin kendi iç yasal düzenlemelerini oluştururken bunları mümkün olduğunca tam ve geniş bir şekilde kullanmaya çalıştıkları ifade edilmektedir. Komitenin belgelerine hukuki bağlayıcılık unsuru veren şey, devletlerin Basel Komitesi tarafından geliştirilen ilkeleri kendi iç hukuklarına dahil etme arzusudur. Geçici tasfiye bilançosu (tasfiye komisyonu (iflas mütevelli heyeti) tarafından Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun gereklerine uygun olarak oluşturulan, alacaklı taleplerinin sunulması için sürenin bitiminden sonra derlenen tasfiye edilmiş bir kredi kuruluşunun bilançosu, ve tasfiye edilen kredi kuruluşunun mülkünün bileşimi, alacaklılar tarafından sunulan taleplerin listesi ve bunların değerlendirilmesinin sonuçları hakkında bilgi içeren nihai tasfiye bilançosu (tasfiye edilen kredi kuruluşunun bilançosu). Alacaklılarla yapılan uzlaşmaların tamamlanmasından sonra derlenen ve öngörülen süre içinde sunulan ve ara tasfiye bilançosunun onaylanmasından sonra alınan talepler de dahil olmak üzere tasfiye komisyonunun (iflas mütevelli heyeti) faaliyetlerinin sonuçlarına ilişkin verileri içeren ve ayrıca karşılananlar hakkında verileri içeren ve alacaklıların tatmin edilmemiş talepleri (ikincisi, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 65. Maddesi uyarınca bir kredi kuruluşunun tasfiyesi sırasında). Bir kredi kuruluşunun kurucuları (katılımcılar), Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel bir şubesinin daha önce onay almadan revizyon için iade etmesi durumunda, revizyondan sonra ara tasfiye ve nihai tasfiye bilançolarını yeniden onaylamalıdır. Ara ve nihai tasfiye bilançolarının onayı, “Anlaştık” kelimesinden, bilançonun mutabakata varıldığı kişinin pozisyonunun adından (ilgili bölgesel kurumun adı dahil) oluşan bir onay damgası ile resmileştirilir. Rusya Merkez Bankası), yetkilinin kişisel imzası, transkript ve onay tarihi. Onay damgası, belgeyi onaylayan imzanın altına veya ayrı bir onay kağıdına konulur. Mahkeme, alacaklının talebini karşılamaya karar verdiğinde, söz konusu talep mahkeme kararıyla belirlenen tutarda ara tasfiye bilançosunun ilgili pasif hesabında dikkate alınır. Kredi kuruluşunun daha önce bilançoda dikkate alınmayan, ara tasfiye bilançosunun hazırlanması sırasında icraya sunulan ve tasfiye komisyonu tarafından tanınan yükümlülüklerinin, ara tasfiye bilançosuna yansıtılması gerekir. 70401 “Raporlama yılının zararları” bilanço hesabına karşılık gelen pasif hesaplar. Hesabın amacı: Aktif bir kredi kuruluşunun faaliyetlerinden elde edilen mali sonuçların yansıması. Kiralanan bir nesne için amortisman hesaplama örneği: D 70401 (K 913. Raporlama dönemi sonunda, mali sonucu belirlemek için gelir ve gider hesapları kapatılır. Kar veya zarar, raporlama yılı boyunca tahakkuk esasına göre belirlenir. Şubeleri bulunan bir kredi kuruluşunun bilançosunda faaliyet sonuçları ayrıntılı olarak gösterilir (kâr ve zararlar ve bilançodaki “Raporlama yılı faaliyetlerinin toplam sonucu (hesap No. 70301 (kâr) ) eksi hesap no. 70401)" (daraltılmış (25 Eylül 1998 tarih ve 360-U sayılı Rusya Federasyonu Merkez Bankası Direktifi ile değiştirildiği şekliyle) Yıllık bilançonun kredi kuruluşları tarafından sunulmasından sonra, “ Yıl Karı” hesabı “Geçmiş Yıllar Karları” hesabına, “Raporlama Yılı Zararları” hesabının bakiyesi (“Geçmiş Yıllar Zararları” hesabına) aktarılır. Yıllık raporun onaylanmasının ardından Kredi kuruluşunun kurucuları tarafından “Geçmiş Yıl Kârları” hesabı, hesaptaki bakiye tutarı “Geçmiş Yıl Kârlarının Kullanımı” hesabına yazılarak borçlandırılarak kapatılır. Ek sermayeyi (106 numaralı hesap) hesaba katmak için, ek sermaye oluşum kaynaklarına göre ikinci dereceden hesaplar tutulur. Pasif hesap (25 Eylül 1998 tarih ve 360-U sayılı Rusya Federasyonu Merkez Bankası Direktifi ile değiştirildiği şekliyle). 10601 no'lu hesap, yeniden değerleme sırasında mülkün değerindeki artışı dikkate alır. Yeniden değerleme prosedürü, Rusya Merkez Bankası'nın bu konuda yayınladığı ayrı düzenleyici belgelerle belirlenir. Hesap, yeniden değerlenmiş mülkün muhasebesine ilişkin hesaplara uygun olarak alacaklandırılır. 10602 No'lu hesap, anonim kredi kuruluşlarının, hisse senetlerinin nominal değerini aşan bir fiyata satılması sırasında ihraç döneminde aldıkları hisse primlerini, hisselerin plase edilme maliyeti (fiyatı) ile bunların satış bedeli arasındaki fark olarak kaydeder. eşit değer. Kredi için, belirtilen tutarlar, diğer alacaklılarla yapılan ödemelerin hisse alıcılarının kişisel hesaplarına kaydedilmesi için hesaba uygun olarak yayınlanır. 10603 Sayılı Hesap, kuruluşlardan ve kişilerden ücretsiz olarak alınan mülklerin değerini dikkate almaktadır. Bu tür mülklerin maliyeti, mülk muhasebesi hesaplarına uygun olarak 10603 numaralı hesabın kredisine yansıtılır. Ayrıca, düşük değerli ve yıpranmış eşyaların ücretsiz alınması durumunda, aynı zamanda amortismanlarının yüzde 100'ünün tahakkuk ettirilmesi için bir giriş yapılır (muhasebe giderleri hesabına borç ve amortisman muhasebesi hesabına alacak) düşük değerli ve eskimiş ürünler) (Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 25 Eylül 1998 tarih ve 360 ​​- U sayılı Direktifi ile değiştirildiği şekliyle). 10604 No'lu Hesap “Bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesi ile kendi fonları (sermaye) arasındaki fark”, kendi fonlarının (sermayesinin) değeri aşağıdakilerin altına düştüğünde, bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesindeki azalma miktarını dikkate alır hisselerin (hisselerin) nominal değerinde bir değişiklik olması durumunda kayıtlı kayıtlı sermaye ( Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 25 Eylül 1998 tarih ve 360-U Direktifi ile getirilen paragraf). Hesabın kredisi, kayıtlı sermaye muhasebesi hesaplarına uygun olarak, kayıtlı sermaye muhasebesi hesaplarından azalışını kaydettikten sonra yazılan tutarları kaydeder (Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın Eylül tarihli Direktifi ile getirilen paragraf) 25, 1998 No. 360-U). Hesabın borcu, kredi kuruluşunun hissedarları (katılımcılar) genel kurul kararıyla tahsis edilen tutarları kaydeder: geçmiş yılların zararlarının geri ödenmesi; Rusya Federasyonu mevzuatı ve Rusya Merkez Bankası düzenlemeleri ile belirlenen şekilde kayıtlı sermayeyi artırmak. Bu muhasebe kayıtlarını yaparken, bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesi kendi fonunu (sermayesini) aşmamalıdır (Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 25. 09.98 No. 360-U). 12.94 Sayı 130a; Ara tasfiye bilançosunu hazırlamadan önce, tasfiye komisyonu (iflas mütevelli heyeti), belirlenen prosedüre uygun olarak, üçüncü şahısların mülklerinin güven yönetimine ilişkin daha önce yapılmış olan sözleşmeleri feshetmeli ve sözleşmelerin feshinden sonra iade edilmelidir. Sözleşmede aksi belirtilmedikçe yönetimin kurucusu. Bir kredi kuruluşunun takas sistemine katılması halinde, takasın banka dışı kredi kuruluşuyla olan anlaşmasının feshedilmesi gerekir. Banka dışı bir kredi kuruluşu nezdinde bir hesaba yatırılan veya havuzlanmış likidite destek fonuna yatırılan fon tutarının tasfiye komisyonunun hesabına yatırılması gerekir. Geçici tasfiye bilançosu ve eklerinin, kredi kuruluşunun kurucuları (katılımcılar) tarafından onaylanması gerekir (iflas yoluyla tasfiye halleri hariç). Ara tasfiye bilançosu ve ekleri, tasfiye komisyonu başkanı (iflas mütevellisi) tarafından imzalanmalı, tasfiye komisyonu mührü (iflas kayyumu) ​​tarafından tasdik edilmeli, sayfa sayısını gösteren bu mühürle bağlanıp mühürlenmelidir. ve onay tarihi. Geçici tasfiye bilançosu, kredi kuruluşunun kurucuları (katılımcılar) tarafından belirlenen süre içerisinde tasfiye edilen kredi kuruluşunun bulunduğu yerdeki Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel şubesine onay için sunulmalıdır. 11.97 No. 18-U "Bir kredi kuruluşunun mali rehabilitasyonuna (rehabilitasyon planları) yönelik önlemlerin değerlendirilmesine ilişkin prosedüre ilişkin metodolojik tavsiyeler" tüm alacaklıların gereksinimlerini karşılamak için yeterli olmalıdır. Nihai tasfiye bakiyesinin gelen borç ve alacak bakiyesi, ara tasfiye bakiyesinin giden borç ve alacak bakiyesine karşılık gelmelidir. Borç ve alacak cirosu, tasfiye komisyonunun mülk toplamak ve/veya satmak ve tasfiye edilen kredi kuruluşunun alacaklılarının taleplerini karşılamak için yaptığı tüm çalışmaları yansıtmalıdır. Rusya Bankası tarafından sağlanan krediler ve bunlara tahakkuk eden faizler dahil olmak üzere, Rusya Bankası'na ödenmemiş borçlara ilişkin nihai tasfiye bilançosu verileri ve nakit ödeme merkezindeki bir kredi kurumunun muhabir hesabındaki borç bakiyesi, Rusya Merkez Bankası'nın nakit ödeme merkezinin verilerine karşılık geliyor. Tasfiye komisyonu (iflas mütevelli heyeti), Rusya Merkez Bankası'nın bölgesel kurumunun talebi üzerine, 10 günden fazla olmayan bir süre içinde, kredi kurumunun mülkünün tahsil edilemez olarak yazıldığı esasına göre belgeler sunmalıdır. nihai tasfiye bilançosu üzerinde anlaşmaya varmak için gerekli diğer belgeler. Bir kuruluş tasfiye edildiğinde ara tasfiye bilançosu düzenlenir. Alacaklıların taleplerini karşıladıktan sonra tasfiye komisyonu, tüzel kişiliğin katılımcılarının (hissedarların) veya tüzel kişiliği tasfiye etmeye karar veren ve devlet tescili ile mutabakata varılan yönetim organının onayına tabi olan bir tasfiye bilançosu hazırlamalıdır. yetki. Alacaklıların taleplerinin karşılanmasından sonra kalan tüzel kişinin mülkü, tüzel kişiliğin kurucu belgelerinde belirlenen önceliğe uygun olarak, ilgili mevzuatın gereklilikleri dikkate alınarak, katılımcılar (hissedarlar) arasında dağıtıma tabidir. Tüzel kişiliğin organizasyonel ve yasal şekli (LLC, JSC). Tahkim yöneticisinin borçlunun mal varlığını elden çıkarma yetkileri, borçlu örgütünün başkanı için belirlenen yetkilerle sınırlı değildir. Borçlunun yöneticisinin görevden alınması, tahkim yöneticisinin hakkıdır ancak yükümlülüğü değildir. Ayrıca, hariç tutulan bankaların Rusya'daki toplam banka sayısından payı (%2,3; > birleşme şeklinde yeniden yapılanma nedeniyle hariç tutulmuştur) (1 (1998). Tasfiye şekilleri: > tahkim mahkemesi kararıyla iflas (17) ; > Katılımcıların ve alacaklıların kararı uyarınca iradi tasfiye (3; > Katılımcıların kararı uyarınca iradi tasfiye (1. 03/01/2000 tarihi itibariyle Ana Müdürlük, iflasa tabi 15 kredi kuruluşunu listelemiştir) EKLER Ek 1 İflas halinde Tahkim mahkemesine başvuru İflas Kanunu uyarınca tasfiye süreci - Tasfiye kararının verilmesi Kurucuların kararı (iflas) Mahkeme kararı Yetersiz Envanter yapılması. ve işletmenin alacaklıların ihtiyaçlarını karşılamaya yetecek kadar mal varlığı olup olmadığının tespiti Yeterli Normal Tasfiye komitesinin oluşturulması İşletmenin tasfiyesi konusunda yetkili makamlara bildirimde bulunulması. Örnek imzalı kartların yeniden düzenlenmesi. Tasfiyeye ilişkin yayın. İşletme çalışanlarının işten çıkarılma konusunda bilgilendirilmesi. Bütçe dışı organların müfettişine işletmenin tasfiyesi hakkında bilgi verilmesi. Alacaklıların tespiti ve tasfiyenin yazılı olarak bildirilmesi. Borçluların tespiti ve borçların tahsiline yönelik tedbirlerin alınması. Geçici tasfiye bilançosunun hazırlanması. Mülk satışı. Alacaklılara fon ödenmesi. Tasfiye bilançosunun hazırlanması. Bütçe dışı fonların ve Devlet İstatistik Komitesinin onayının alınması Ek 2 Ek 3 RUSYA FEDERASYONUNDAKİ BANKALAR VE DİĞER KREDİ KURULUŞLARINDAN BANKACILIK İŞLEMLERİNİ YÜRÜTMEK İÇİN LİSANSIN İPTAL EDİLMESİNE İLİŞKİN YÖNETMELİK 2 Nisan 1996 No. 264 (değiştirildiği şekliyle) 10 Mart 99 tarihli Direktif, 509-U sayılı şehir; 25.03.99 sayılı 528-U; 07.07.99 tarih ve 75-P sayılı Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından onaylanmıştır. I. Temel hükümler Tüzel kişi olarak faaliyet gösteren bankalardan ve diğer kredi kuruluşlarından (bundan sonra "bankalar" olarak anılacaktır) bankacılık işlemlerini yürütme lisansının iptali, Rusya Federasyonu Merkez Bankası tarafından Federal Yasaya uygun olarak gerçekleştirilir. “Bankalar ve Banka Faaliyetleri Hakkında Kanun”, “Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası)” Federal Kanunu, bu Yönetmelikler ve Rusya Merkez Bankası'nın talimatları. Emrin verilmesinin temeli, Rusya Federasyonu Merkez Bankası Yönetim Kurulu kararının yanı sıra Rusya Bankası'nın yapısal bölümlerinden gelen ilgili teklifler de olabilir. (Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 26 Temmuz 1996 tarih ve 309 sayılı mektubu ile değiştirildiği şekliyle). Bankacılık işlemlerini yürütme lisansının iptal edilmesine yönelik bir Emrin verilmesi, kuruluşun herhangi bir bankacılık işlemi gerçekleştirmesinin yasaklanması anlamına gelir, ancak onu bir tüzel kişilik olarak tasfiye etme kararı değildir. Emrin alındığı gün, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın bölgesel Ana Müdürlükleri (Ulusal Bankalar), Rusya Federasyonu Merkez Bankası bünyesindeki Merkezi Yönetim Ofisi, resmi olarak lisansı yürütme yetkisi olan bankaya gönderir. Bankacılık işlemleri iptal edildi. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın bankanın bankacılık işlemlerini yürütme lisansını iptal etme emrini aldıktan sonra, Rusya Federasyonu Merkez Bankası bölgesel Ana Müdürlüğü (Ulusal Banka), Rusya Federasyonu Merkez Bankası el koyacak Bankadan alınan lisansın orijinal kopyası. Bir hafta içinde Rusya Merkez Bankası, bir bankanın Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın resmi organı Vestnik Banka Rossii'de bankacılık işlemleri yürütme lisansının iptaline ilişkin bir mesaj yayınladı. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın basın servisi, bir hafta içinde bankanın bankacılık işlemlerini yürütme lisansının iptali ve Merkez Bankası Bölgesel Ana Müdürlüğü (Milli Banka) hakkında basına bir mesaj verir. Rusya Federasyonu, Rusya Federasyonu Merkez Bankası, bankanın bulunduğu yerde ve şubeleri - yerel medyada. II. Lisansın iptali ve bankanın faaliyetlerinin sona erdirilmesi prosedürü Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın, bankanın bankacılık işlemlerini yürütme lisansının iptaline ilişkin Emri'nin alınması üzerine, Merkez Bankası'nın bölgesel Ana Müdürlükleri (Ulusal Bankalar) Rusya Federasyonu, Rusya Federasyonu Merkez Bankası, bankalar ve diğer kredi kuruluşları, bankanın bilanço ve bilanço dışı hesaplarındaki (hem Rusya Federasyonu para biriminde hem de yabancı para biriminde) tüm gelen ve giden işlemleri durdurur. kredilere faiz tahakkuku (bu Yönetmeliğin 5, 6 paragraflarında öngörülen işlemler hariç). Banka müşteri hesaplarındaki tüm işlemler durdurulur. Bankanın döviz cinsinden bankacılık işlemleri yapma lisansına sahip olması durumunda döviz alım satım işlemleri eş zamanlı olarak sonlandırılır. Rusya Federasyonu Merkez Bankası RCC'sindeki (TsOU) banka şubelerinin muhabir alt hesaplarındaki kredi (borç) bakiyeleri, bankanın Rusya Federasyonu Merkez Bankası RCC'sinde (TsOU) açılan muhabir hesabına aktarılır (aktarılır). . Tasfiye komisyonu bankanın kurucularını (katılımcılarını) içermelidir. Bankanın Rusya Federasyonu Merkez Bankası RCC (TsOU) nezdindeki muhabir hesabında borç bakiyesi varsa, bu hesaptaki fon bakiyesi tasfiye komisyonu hesabına aktarılmaz. Ara tasfiye bilançosu banka bilançosu şeklinde derlenir. Ara tasfiye bilançosu, alacaklıların belirtilen taleplerini ve bunların değerlendirilmesinin sonuçlarını yansıtır. Alacaklıların talepleri, yapılan anlaşmalar ve adli makamların kararları dikkate alınarak tasfiye komisyonu tarafından kabul edilen tutarda bilançoda dikkate alınmalıdır. Bankanın tasfiye komisyonu tarafından tanınan yükümlülükleri daha önce bankanın bilançosunda dikkate alınmamışsa, bu tutarların bilançoya uygun olarak bilançonun ilgili borç hesaplarına (hesaplar 711, 734 vb.) yansıtılması gerekir. hesap 904. Ara Tasfiye bilançosu, satışı, kurucular (katılımcılar) tarafından ara tasfiye bilançosunun onaylanmasından sonra yapılması gereken tasfiye edilen bankanın mülkünün bileşimi ve bölgesel Ana Merkez ile koordinasyonu hakkında bilgi içerir. Rusya Federasyonu Merkez Bankası Müdürlüğü (Ulusal Banka) veya Rusya Federasyonu Merkez Bankası bünyesindeki Merkezi Yönetim Ofisi. Ara tasfiye bilançosunun onayı, Hesap Planına, bu Yönetmelik gerekliliklerine ve Rusya Merkez Bankası'nın diğer düzenlemelerine uygun olarak gerçekleştirilir. Aynı zamanda, Zorunlu Rezerv Fonu bakiyeleri, Rusya Bankası tarafından sağlanan kredilere ilişkin borçlar ve bunlara tahakkuk eden faizler, bankanın Merkez Bankası RCC'deki (TsOU) muhabir hesabındaki borç bakiyesi de dahil olmak üzere, Rusya Federasyonu'nun yanı sıra Rusya Federasyonu Merkez Bankası RCC'sindeki (TsOU) tasfiye komisyonu hesabındaki fon bakiyesi, Rusya Merkez Bankası RCC'sinden (TsOU) gelen benzer verilere uygun olmalıdır. Federasyon. Ara bilançoya Ek 1 şeklinde düzenlenen alacaklılar listesinin eklenmesi gerekmektedir. Ara tasfiye bilançosunun doğruluğundan bankanın kurucuları (katılımcılar) ve tasfiye komisyonu sorumludur. Rusya Federasyonu "Şirketlerin Acizliği (İflas) Hakkında" Kanunu uyarınca bir bankanın tasfiyesi durumunda, iflas işlemleriyle ilgili ödemeler, tahkim ve iflas yöneticilerine ücretlerin ödenmesi ve bununla ilgili tüm masraflar Bankanın işleyişinin devamı, borç hesabı olarak kabul edilmediğinden, ara tasfiye bilançosu düzenlenmeden önce tasfiye komisyonu hesabında bulunan fonlardan yapılabilir. Alacaklıların taleplerinin karşılanması, Sanat tarafından belirlenen öncelik sırasına göre gerçekleştirilir. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 64'ü ve Sanatın 1. paragrafı. Rusya Federasyonu Kanununun 30'u "İşletmelerin iflası (iflas) hakkında". İbrazı için belirlenen sürenin bitiminden sonra sunulan talepler, süre içinde sunulan tüm taleplerin karşılanmasının ardından tasfiye komisyonu tarafından kendi çalışma süresi içerisinde karşılanabilir. Rusya Federasyonu Merkez Bankası tasfiye edilen bankanın alacaklısıdır: - Rusya Federasyonu Merkez Bankası RCC'deki (TsOU) muhabir hesaptaki borç bakiyesi ve buna tahakkuk eden faiz miktarı; Tahkim mahkemesi bankanın yeniden düzenlenmesi, alacaklıların tüm taleplerinin karşılanması ve kredi kuruluşunun ödeme gücünün tam olarak restorasyonu konusunda olumlu bir karar verirse, Rusya Merkez Bankası, öngörülen şekilde, ihracla ilgili tüm belge paketini dikkate alır. Bankacılık işlemlerini yürütmek üzere bankaya yeni bir lisans verilmesi. Rusya Federasyonu Merkez Bankası Bölgesel Ana Müdürlüğü (Ulusal Banka) veya Rusya Federasyonu Merkez Bankası bünyesindeki Merkezi Yönetim Ofisi, eğer bankanın ödeme gücü yeniden sağlanırsa ve faaliyetlerinin normlara uygun olarak gerçekleştirilmesi için gerçek bir olasılık varsa Bankacılık mevzuatı ile oluşturulan, bankaya öngörülen şekilde yeni bir lisans verilmesi için Rusya Bankası'na bir dilekçe gönderir. IV. Nihai prosedürler Rusya Federasyonu Merkez Bankası (TsOU) Bölgesel Ana Müdürlüğü (Ulusal Banka), tasfiye komisyonunun çalışmalarının sonuçlarına ilişkin sonucunu, orijinal kopyalarını Rusya Federasyonu Merkez Bankası Bankacılık Denetleme Departmanına sunar. Kredi Kurumlarının Devlet Kayıt Defterine tüzel kişilerin tasfiyesinin kaydedilmesi için Rusya Bankası'na kayıtlı ticari bir bankanın lisansı ve tüzüğü. Rusya Federasyonu Merkez Bankası bankanın tasfiyesine ilişkin giriş yapılmasına karar verdikten sonra tasfiye komisyonunun kişisel hesabı kapatılır. Ticari bir bankanın veya banka dışı kredi kuruluşunun tasfiyesi, Kredi Kuruluşlarının Devlet Kayıt Defterine giriş yapıldığı andan itibaren tamamlanmış sayılır. 15. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 12 Nisan 1999 tarih ve 126-T sayılı mektubu “Bir kredi kuruluşunun iflası durumunda geçici idare başkanı ve tahkim yöneticisinin tasdiki hakkında.” 16. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 23 Temmuz 1996 tarih ve 308 sayılı Mektubu “Bankacılık işlemlerine ilişkin lisansların iptali hakkında.” 17. Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın 23 Nisan 1999 tarih ve 136-T sayılı Mektubu “Kredi kuruluşlarından lisansların iptalinin başlatılması prosedürü hakkında.” 18. Bankacılık İstatistikleri Bülteni No. 11 (78). 19. . 1999 Bankacılık Bilgi Bülteni. 20. 1999 yılı para politikasının ana yönleri. 21. 2000 yılı para politikasının ana yönleri. 22. Mishalchenko Yu. V. Uluslararası hukuk sisteminde merkez bankaları. (Uluslararası özel hukuk dergisi, 1995, No. 2(8), s. 3-4. 23. Lifshits N. G. Kredi kuruluşlarının iflası // Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Bülteni. (No. 4. (1999) 24. Usoskin V . M. Modern ticari banka (M.: IPC "Vazar-Ferro", 1994. 25. Yakovlev V. F. İflas (iflas) mevzuatının tahkim mahkemeleri tarafından uygulanmasının incelenmesi // Hukuk ve Ekonomi No. 23-24, 1997. -----------------------

Zholosova Elena SergeeVna

Rus bankacılık sisteminin mevcut durumunun analizi

Bu makale Rus bankacılık sisteminin durumunu ve gelişimini analiz etmektedir. Ana gelişme eğilimleri belirlenir, olumsuz ve olumlu etkileyen faktörler belirlenir. Ulusal bankacılık sisteminin mevcut oluşum ve gelişim aşamasının özellikleri belirlenir.

Banka, bankacılık sistemi, varlıklar, sermaye, yoğunlaşma

Rus bankacılık sisteminin mevcut durumunun analizi, etkinliği sorusuna bir cevap aramayı içerir; Sınırlı kaynak koşullarında bankacılık sisteminin işleyişinden mümkün olan maksimum sonuçların elde edilmesi. Bu amaçla, Rus bankacılık sisteminin gelişiminde ulaştığı temel göstergeleri analiz edeceğiz. İnceleme konusuna bağlı olarak, analiz 2004-2010 dönemini kapsayacaktır, 06/01/2011 tarihinden itibaren belirli veriler (bunlar Bank of Russia istatistikleri tarafından derhal sunulur) analize dahil edilecektir. Analiz, Rus bankacılık sisteminin gelişimini etkileyen en önemli faktörleri ve özellikleri belirlememize olanak sağlayacaktır.

Nicel özellikler. Rusya Merkez Bankası'nın verdiği bilgiye göre, son 7,5 yılda faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının sayısında bir azalma süreci yaşandı (bkz. Tablo 1). İncelenen dönemin tamamında kredi kuruluşlarının sayısı 326 (%24,5) azaldı. Büyük çeşitlendirilmiş bankalar, bölgesel bölünmelerin sayısını azaltarak maliyetleri düşürme politikası izledi. Başlangıç ​​noktası olarak 2007-2010 küresel mali krizinin başlangıç ​​dönemini alırsak; 01/01/2009 tarihi itibarıyla faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının şube sayısı 06/01/2011 itibarıyla 603 şube yani %17,4 oranında azalmıştır.

Tablo 1

Kredi kuruluşu ve şube sayısı*

01.01.04 01.01.05 01.01.06 01.01.07 01.01.08 01.01.09 01.01.10 01.01.11 01.06.11

Faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının şube sayısı 3219 3238 3295 3281 3455 3470 3183 2926 2867

Sberbank of Russia hariç faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının şube sayısı dahil OJSC 2174 2271 2286 2422 2645 2695 2538 2352 2333

Sberbank of Russia şube sayısı dahil OJSC 1045 1011 1009 859 809 775 645 574 534

Faaliyet gösteren kredi kuruluşu sayısı 1329 1299 1253 1189 1136 1108 1058 1012 1003

2004-2008 döneminin olduğunu belirtmek gerekir. tam tersi bir eğilim gösterdi. Bu yıllarda kredi kuruluşlarının şube ağının (Sberbank of Russia hariç) büyüme oranları şöyleydi: 2004 - %4,4 (97 şube); 2005 - %0,6 (15 şube); 2006 - %5,9 (136 şube); 2007 - %9,2 (223 şube); 2008 - %1,9 (50 şube). Gördüğünüz gibi 2006-2008. 409 şubenin açılması ve şube ağının %17'den fazla artmasıyla kredi kuruluşlarının bölgelere yayıldığı bir dönemdi. Bunu takip eden kriz, kredi kuruluşlarının şube sayısının azalmasına ve rekabetin yoğunlaşmasına neden oldu.

Bu arka plana karşı, Sberbank of Russia, diğer ticari bankaların aksine, bu bankanın incelenen tüm dönem boyunca çalışmalar yürütmesi nedeniyle diğerlerinden ayrılıyor.

Şube ağının optimizasyonu hakkında. Optimizasyon sonucunda banka şubelerinin sayısı azaldı. 2004'ten 06/01/2011'e kadar 511 şube veya %48,9'u kapatıldı. Sberbank of Russia'nın şube sayısındaki azalma eşitsizdir ve aşağıdaki göstergelerle karakterize edilmektedir: 2004 - 34 şube (%3,2); 2005 - 2 şube (%0,2); 2006 - 150 şube (%14,9); 2007 -50 şube (%3,8); 2008 - 34 şube (%4,2), 2009 - 130 şube (%16,7); 2010 - 71 şube (%11); 2011'in 1. yarısı - 40 şube (%6,9).

2010 yılında, faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının sayısındaki azalma Rusya'nın çoğu bölgesi için tipik bir durumdu: bölgesel bankaların sayısı (Moskova ve Moskova bölgesi dışında kayıtlı bankalar) 523'ten 487'ye düştü.

Bankacılık sektörünün mekansal dağılımı. Bankacılık ağının dağılımı orantısızdır (bkz. Tablo 2). Böylece, faaliyet gösteren tüm kredi kuruluşlarının %57'den fazlası Merkezi Federal Bölge'de yoğunlaşmış olup, %51'den fazlası Moskova ve Moskova bölgesinde bulunmaktadır. En az sayıda kredi kurumu Uzak Doğu Federal Bölgesi'nde (%3'ten az) kayıtlıdır.

Tablo 2

Faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının (CI'ler) federal bölgelere göre dağılımı*

01.01.08 01.01.2009 01.01.2010 01.01.11 01.06.11

o sh 0 S w w 1 o o osh 0 S w w 1 o o osh 0 S w w 1 o o osh 0 S w w 1 o o osh 0 S w w 1 o oo

g w g w g w g w g w

Merkezi Federal Bölge 632 55,6 621 56,0 598 56,5 585 57,8 580 57,8

dahil Moskova ve Moskova bölgesi 568 50,0 556 50,2 535 50,6 525 51,8 521 51,9

Kuzeybatı Federal Bölgesi 81 7,1 79 7,1 75 7,1 71 7,0 70 6,9

Güney Federal Bölgesi 118 10,4 115 10,4 113 10,7 47 4,6 47 4,7

Kuzey Kafkasya Federal Bölgesi 57 5,6 56 5,6

Volga Federal Bölgesi 134 11,8 131 11,8 125 11,8 118 11,7 116 11,6

Ural Federal Bölgesi 63 5,5 58 5,2 54 5,1 51 5,1 51 5,1

Sibirya Federal Bölgesi 68 6,0 68 6,1 62 5,9 56 5,5 57 5,7

Uzak Doğu Federal Bölgesi 40 3,5 36 3,2 31 2,9 27 2,7 26 2,6

Rusya Federasyonu 1136 100,0 1108 100,0 1058 100,0 1012 100 1003 100

2010 yılında gerçekleştirilen idari reformla bağlantılı olarak Kuzey Kafkasya Federal Bölgesi'nin Güney Federal Bölgesi'nden ayrıldığı gerçeğine de dikkat edilmelidir. Bu nedenle, 1 Ocak 2011 tarihi itibarıyla Güney Federal Bölgesi'ndeki kredi kuruluşlarının sayısı ve payı 113 kuruluş ve %10,7'den 47 kuruluş ve %4,6'ya düştü. Yeni kurulan Kuzey Kafkasya Federal Bölgesi topraklarında faaliyet gösteren 56 kredi kuruluşu bulunmaktadır; bu, Rusya'da faaliyet gösteren toplam kredi kuruluşu sayısının %5,6'sını oluşturmaktadır. Bir federal bölge (Privolzhsky) yüzde 10 sınırını aşmayı başardı. Faaliyet gösteren tüm kredi kuruluşlarının %5'ten fazlası Kuzeybatı, Ural ve Sibirya federal bölgelerinde yoğunlaşmamıştır. Bankaların bölgelerdeki faaliyetlerinin bir özelliği, bankacılık sektörü varlıklarının dinamiklerinin bölgesel açıdan analizi olabilir.

Bankacılık faaliyetlerinin yoğunlaşması. Son 3 yılda banka aktiflerinin büyüme oranlarında çok yönlü bir eğilim gözleniyor. 2008 yılında bölgesel bankaların aktiflerindeki büyüme oranı, bir bütün olarak bankacılık sektörünün toplam aktiflerindeki büyümeden iki kat daha düşüktü (%19,5'e karşı %39,2).

2009'da farklı bir eğilim ortaya çıktı - bölgesel bankaların aktiflerinin büyüme oranı, bir bütün olarak bankacılık sektörünün toplam aktiflerinin büyüme oranından daha yüksekti (%15,9'a karşı %5,0), bu durum MDM Bank'ın yeniden düzenlenmesiyle açıklandı ve URSA Bank, Novosibirsk'te yeniden düzenlenen bankanın birleşmesi ve tescili şeklinde. Sonuç olarak, bölge bankalarının bankacılık sektörünün toplam aktifleri içindeki payı, yıl içinde artmasına rağmen (01/01/2009 itibarıyla %12,8'e karşılık 01/01/2010 itibarıyla %14,1 olarak gerçekleşmiştir) hala aynı seviyede kalmıştır. kriz öncesi seviyeye ulaşamadı (01/01/2008 itibarıyla %14,9).

2010 yılı bankacılık sistemini önceki trendine döndürdü. 2010 yılında bölgesel bankaların aktiflerinin büyüme hızı, bankacılık sektörünün aktiflerinin büyüme oranından daha düşüktü.

genel olarak (%11,2'ye karşı %14,9) ve bölgesel bankaların bankacılık sektörünün toplam aktifleri içindeki payı daha da azalarak %13,7'ye geriledi (01/01/2011 itibarıyla).

Faaliyet gösteren kredi kurumlarının varlıklarının federal bölgelerde yoğunlaşması da bankacılık sisteminde güçlü bir kutuplaşmaya işaret ediyor. 1 Ocak 2011 itibarıyla varlık bakımından federal bölgedeki en büyük beş banka, bölgelerindeki bankacılık varlıklarının %43 ila %78'ini oluşturuyordu (bkz. Tablo 3).

Tablo 3

Faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının varlıklarının federal bölgelere göre yoğunlaşması (varlıklar açısından en büyük beş kredi kuruluşunun varlık miktarının bölgedeki faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının toplam varlıklarına oranı)*

Federal Bölge 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011 06/01/2011

Merkezi Federal Bölge 49,2 52,6 55,3 54,9 55,5

Moskova ve Moskova bölgesi dahil 49,6 53,0 55,7 55,3 55,9

Kuzeybatı Federal Bölgesi 67,7 68,1 70,6 71,9 68,7

Güney Federal Bölgesi 52,1 53,8 52,9 69,0 68,8

Kuzey Kafkasya Federal Bölgesi 45,5 45,2

Volga Federal Bölgesi 42,0 47,8 45,0 43,4 44,6

Ural Federal Bölgesi 47,4 52,9 57,0 60,2 61,4

Sibirya Federal Bölgesi 69,1 70,0 81,4 78,7 77,7

Uzak Doğu Federal Bölgesi 58,2 62,5 65,1 72,8 73,9

Rusya Federasyonu 42,3 46,2 47,9 47,7 48,7

"Rusya Bankası'ndan veriler. 11I_: http://www.cbr.ru

Rusya'nın genelinde bölgenin en büyük beş bankası toplam aktiflerdeki payını artırıyor. 2008-2009'da büyüdü, 2010 yılında biraz azaldı (%47,9'dan (01/01/2010) %47,7'ye (01/01/2011)), ancak 06/01/2011 itibarıyla en büyük beş bankanın toplam aktifler içindeki payı şuna ulaştı: gözlemlenen dönemdeki en yüksek seviye dönem değeri - %48,7. Varlıkların en yüksek yoğunlaşması, Rusya'da faaliyet gösteren tüm kredi kurumları arasında en az sayıda kredi kurumuna sahip olan federal bölgelerde görüldü.

Böylece, faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının yaklaşık %6,0'ının bulunduğu Sibirya Federal Bölgesi, %78,7'lik bir varlık yoğunlaşması göstermektedir (01/01/2011 itibariyle). 01.01.2008 tarihi itibarıyla bu rakam %69,1 olup, son 4 yılda neredeyse %14'lük bir artışa işaret etmektedir.

Uzak Doğu Federal Bölgesi (faaliyet gösteren kredi kurumu sayısının yaklaşık %3'ü) %72,8'lik bir varlık yoğunlaşması göstermektedir (son 4 yılda %25'lik bir artış). Aslında, %72'si (1 Ocak 2011 itibarıyla) varlıkların Kuzeybatı Federal Bölgesi'ndeki yoğunlaşmasıyla elde edilmiştir (faaliyet gösteren kredi kurumu sayısının yaklaşık %7'si). Son 4 yılda büyüme yüzde 6'nın üzerinde.

Güney Federal Bölgesi (%32 büyüme) varlık yoğunluğunun biraz daha düşük olduğunu (%69, 1 Ocak 2011 itibariyle) göstermektedir. Faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının yaklaşık %5'i burada bulunmaktadır. Ural Federal Bölgesi'ndeki varlıkların konsantrasyonu% 60'ı aştı (faaliyette olan kredi kurumu sayısının yaklaşık% 5'i). Son 4 yılda bu rakam %27 arttı.

2009 ve 2010'a kıyasla varlık yoğunlaşmasında azalma. Volga Federal Bölgesi'nde gözlendi (01/01/2011 itibarıyla %43,4) - 2009 ve 2010'da sırasıyla %47,8 ve %45'ten. (faaliyet gösteren kredi kurumu sayısının %11'inden fazlası). 1 Ocak 2011 tarihi itibariyle kredi kuruluşlarının %56'sından fazlasının yoğunlaştığı Merkezi Federal Bölge'de (yaklaşık %52'si Moskova ve Moskova bölgesinde olmak üzere), en büyük beş banka arasındaki varlıkların yoğunlaşması, 2011 yılıyla karşılaştırıldığında hafif bir düşüş gösterdi. önceki yıl tüm bölge için %54,9, Moskova bölgesi için ise %55,3 olarak gerçekleşti. Moskova ve Moskova bölgesinin, Merkezi Federal Bölge'de faaliyet gösteren tüm bankaların yaklaşık %89'unu oluşturması dikkat çekicidir. Bu pay neredeyse hiç değişmedi.

Bazı bölgelerde bankacılık hizmetlerinin sağlanması düzeyi düşük olmaya devam ediyor. Merkez Federal Bölgesi (öncelikle Moskova) en büyük miktarda bankacılık hizmeti sunmaktadır; bunu Kuzeybatı Federal Bölgesi (St. Petersburg oldukça zengindir) ve ardından Volga Federal Bölgesi takip etmektedir.

Rus bankacılık sektöründe varlıkların ve sermayenin yoğunlaşmasına ilişkin verilere dönelim (yukarıdaki Tablo 4 ve Tablo 5'e bakınız). Yalnızca incelenen dönem için (01/01/2008-06/01/2011)

Rusya'nın en büyük beş bankası, bankacılık sektörünün toplam aktifleri içindeki payında artış gösterdi. Son 3,5 yılda %50'ye yaklaşarak %42,3'ten (01/01/2008) %48,7'ye (06/01/2011) yükseldi. 01.01.2011 itibarıyla sermaye bakımından en büyük 5 bankanın payı 2008-2009 dönemine göre azalarak %48,8 olarak gerçekleşti. (%49,3 (01/01/2009); %52,2 (01/01/2010)).

Tablo 4

Rusya bankacılık sektöründeki varlıkların yoğunlaşması (faaliyet gösteren kredi kuruluşları)*

Kredi kuruluşlarının varlık büyüklüğüne göre dağılımı (azalan) 01/01/08 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011 06/01/2011

milyon ruble toplamın yüzdesi olarak milyon ruble. toplamın yüzdesi olarak milyon ruble. toplamın yüzdesi olarak milyon ruble. toplamın yüzdesi olarak milyon ruble. toplamın %'si olarak

İlk 5 8502936 42,3 12 941083 46,2 14092987 47,9 16139126 47,7 16918529 48,7

6'dan 20'ye 4308447 21,4 5906 199 21,1 6018 106 20,4 7051684 20,9 7017407 20,2

21'den 50'ye 2578014 12,8 3.725.544 13,3 3.572.615 12,1 3931248 11,6 3986024 11,5

51'den 200'e kadar 3036498 15,1 3.726.736 13,3 3.920.972 13,3 4616510 13,7 4752214 13,7

201'den 500'e 1226060 6,1 1.271.471 4,5 1.382.703 4,7 1584615 4,7 1601728 4,6

C 501 473169 2,3 451295 1,6 442642 1,5 481445 1,4 476443 1,4

Toplam 20125125 100,0 28022329 100,0 29430025 100,0 33804628 100,0 34752345 100,0

" Rusya Bankası'ndan veriler. URL: http://www.cbr.ru

Tablo 5

Bankacılık sektörünün aktif ve sermayesinde en büyük bankaların payı*

Varlıklara göre en büyük 200 bankanın bankacılık sektörünün toplam aktifleri içindeki payı 91,6 93,9 93,7 93,9

Bankacılık sektörünün toplam sermayesinde 200 bankanın payı 89,7 91,8 92,9 92,7

Bankacılık sektörünün toplam aktifleri içinde en büyük 5 bankanın payı 42,3 46,2 47,9 47,7

Bankacılık sektörünün toplam sermayesinde en büyük 5 bankanın payı 43,2 49,3 52,2 48,8

Yurt dışı katılımlı bankaların kayıtlı sermaye içindeki payı bankacılık sektörünün toplam aktifleri içinde %50'nin üzerindedir 17,2 18,7 18,3 18,0

Yurt dışında yerleşik bankaların kayıtlı sermaye içindeki payı bankacılık sektörünün toplam sermayesi içinde %50'nin üzerindedir 15,7 17,3 17,0 19,1

" Rusya Bankası'ndan veriler. URL: http://www.cbr.ru

Son 3 yılda aktif bakımından ilk 200 bankanın payı yüzde 94'e yakın kaldı. 01.01.2011 itibarıyla sermaye bakımından ilk 200 bankanın payı bir miktar azalarak %92,7 olarak gerçekleşti; bir önceki yıl bu oran %92,9'du (%91,8 (01/01/2009); %89,7 (01/01/2008)). ) .)).

Yurt dışı katılımlı bankaların bankacılık sektörünün toplam sermayesi içindeki payı 01.01.2011 itibarıyla %19, bankacılık sisteminin toplam aktifleri içinde ise %18'dir. Böylece bankaların bu gruptaki payı ulusal bankacılık sisteminin 1/5'ine yaklaştı.

Tabloda sunulan bilgilere göre. Aşağıda 6'da, incelenen dönemin tamamı boyunca, hem yerleşik olmayanların katılımıyla kredi kuruluşlarının sayısında hem de yerleşik olmayanların faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesine yaptığı yatırımlarda bir artış olmuştur. faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının toplam kayıtlı kayıtlı sermayesi. Ancak büyüme eşitsizdir, çünkü sonuç olarak yerleşik olmayanların faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesine yaptıkları birikmiş yatırımlar 01.01.2011 tarihi itibariyle faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının toplam kayıtlı sermayesinin 1/3'üne yaklaşmıştır (%28) ). 2010 yılında yurt dışı yerleşiklerin faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesindeki yabancı yatırımlarının büyüme oranı, faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının toplam kayıtlı sermayesinin büyüme oranından 4,5 kat daha yüksekti.

Kayıtlı sermayesine yabancıların katıldığı kredi kuruluşlarının Rus bankacılık sektörü üzerindeki etkisi önemli olarak değerlendirilmelidir, çünkü sermaye artış oranları açısından bu kredi kuruluşları, pazar paylarını hızla artıran Rus özel bankalarının önemli ölçüde ilerisindedir. . Yabancı bankaların belirli bankacılık piyasalarında artan etkisi, ulusal bankacılık sisteminin verimlilik derecesini azaltmaktadır, çünkü yabancı bankaların faaliyetlerinin motivasyonu ve hedefleri, Rusya ekonomisinin karşı karşıya olduğu amaç ve hedeflerden farklıdır.

Tablo 6

Yurt dışı yerleşiklerin bankacılık sistemine katılımını ve toplam kayıtlı sermayesini karakterize eden göstergeler*

Göstergeler 01/01/2007 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011

Yurt dışı yerleşiklerin katılımıyla faaliyet gösteren kredi kuruluşu sayısı, toplam 153.202.221 226.220

Yerleşik olmayanların faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayelerine yaptıkları yatırımlar (milyon ruble) 90.092,8 183.506,3 251.073,3 305.195,6 333.285,7

Faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının toplam kayıtlı kayıtlı sermayesi (milyon ruble) 566.513.731.736.881.350 1.244.364 1186179

1 Ocak 2005 itibarıyla faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının kayıtlı sermayesindeki yabancı yatırım miktarının artış oranı (%) 382,5 779,1 1066,0 1295,8 1415

1 Ocak 2005 itibarıyla tüm bankacılık sisteminin toplam kayıtlı kayıtlı sermayesinin büyüme oranı (%) 148,9 192,3 236,6 327,1 311,8

Yurt dışı yerleşiklerin toplam kayıtlı sermaye içindeki payı (%) 15,90 25,08 28,49 24,53 28,1

Rusya Federasyonu mukimlerinin önemli etkisi altında yerleşik olmayanların katılımı hariç, yerleşik olmayanların toplam kayıtlı sermaye içindeki payı (%) 14,86 22,84 26,15 21,26 24,62

" Rusya Bankası'ndan veriler. URL: http://www.cbr.ru

Sermayesi 180 milyon rublenin üzerinde olan kredi kuruluşlarının sayısı. 2010 yılında büyüdü (aşağıdaki Tablo 7'ye bakınız) ve 778 kuruluşa ulaştı (faaliyet gösteren kuruluş sayısının neredeyse %77'si). Bu kredi kuruluşlarının bankacılık sektörünün toplam pozitif sermayesi içindeki payı 1 Ocak 2011 itibarıyla %99,5'tir. Sermayesi 180 milyon rublenin üzerinde olan kredi kuruluşlarının sayısında artış. hem Rusya Merkez Bankası'nın asgari sermaye gereksinimindeki artışın hem de bankacılık birleşme ve satın almalarının yoğunlaşmasına neden olan krizin bir sonucudur.

Tablo 7

Kredi kuruluşlarının (CI'ler) özsermaye miktarına göre dağılımı*

Tarih Sermayesi - toplam, milyar ruble. içermek

Sermayesi 45 milyon rublenin altında olan CO'ların iflasını önlemek için önlemler alınan CO'lar. 45-90 milyon ruble sermayeli CO. 90-180 milyon ruble sermayeli CO. 180 milyon ruble sermayeli CO. ve daha fazlası

sermaye, milyar ruble kurumsal varlıkların sayısı, sermaye birimleri, milyar ruble. kurumsal varlıkların sayısı, sermaye birimleri, milyar ruble. kurumsal varlıkların sayısı, sermaye birimleri, milyar ruble. kurumsal varlıkların sayısı, sermaye birimleri, milyar ruble. nakavt sayısı, birimler

1.01.2007 1692,7 4,3 204 11,0 168 21,6 161 1655,7 655

1.01.2008 2671,5 2,8 135 8,5 124 19,3 149 2641,0 726

1.01.2009 3811,1 62,6 20 2,0 107 6,0 90 18,4 142 3722,0 747

1.01.2010 4620,6 70,3 18 1,0 54 0,6 10 25,7 216 4522,9 760

1.01.2011 4661,9 106,0 14 0,7 41 0,4 7 23,3 191 4531,5 778

" Rusya Bankası'ndan veriler. URL: http://www.cbr.ru

Rusya Federasyonu bankacılık sektörünün makroekonomik göstergelerinin analizi (aşağıdaki Tablo 8'e bakınız), bankacılık sisteminin gelişmişlik düzeyindeki orantısızlıkları ortaya koymaktadır.

Tablo 8

Rusya bankacılık sektörünün makroekonomik göstergeleri*

1. Bankacılık sektörünün toplam varlıkları - GSYH'nin yüzdesi olarak 51,9 60,8 67,9 75,4 75,2

2. Bankacılık sektörünün özkaynakları (sermayesi), - GSYH'nin yüzdesi olarak 6,3 8,1 9,2 11,9 10,6

Bankacılık sektörü aktiflerinin yüzdesi olarak 12,1 13,3 13,6 15,7 14,0

3. Vadesi geçmiş borçlar da dahil olmak üzere finansal olmayan kuruluşlara ve bireylere sağlanan krediler ve diğer fonlar, GSYH'nin yüzdesi olarak 29,8 37,1 40,0 1,5 40,4

Gösterge 1.01.2007 1.01.2008 1.01.2009 1.01.2010 1.01.2011

Bankacılık sektörü aktiflerinin yüzdesi olarak 57,5 ​​61,1 59,0 54,8 53,7

Vadesi geçmiş borçlar da dahil olmak üzere bireylere verilen krediler dahil, GSYH'nin yüzdesi olarak 7,0 9,0 9,7 9,2 9,1

Bankacılık sektörü aktiflerinin yüzdesi olarak 13,5 14,8 14,3 12,1 12,1

Nüfusun parasal gelirinin yüzdesi olarak 10,9 13,9 15,7 12,6 12,9

3.1. Her türlü mülkiyete sahip kuruluşların sabit sermayedeki yatırımlarındaki banka kredileri (küçük işletmeler hariç) - her türlü mülkiyete sahip kuruluşların sabit sermayedeki yatırımlarının yüzdesi olarak (küçük işletmeler hariç) 9,6 10,4 11,1 9,4 8,7

4. Bireylerin mevduatları

GSYH yüzdesi olarak 14,2 15,5 14,3 19,3 21,8

Bankacılık sektörü yükümlülüklerinin yüzdesi olarak 27,3 25,6 21,1 25,4 29,0

Nüfusun parasal gelirinin yüzdesi olarak 22,1 24,2 23,1 26,4 31,1

5. Kuruluşlardan toplanan fonlar

GSYİH'nin yüzdesi olarak 17,8 21,2 21,3 24,6 24,8

Bankacılık sektörü yükümlülüklerinin yüzdesi olarak 34,3 35,0 31,3 32,5 32,9

1. Bankacılık sisteminin toplam aktiflerinin GSYİH içindeki payı sürekli artmış ve 01.01.2011 tarihi itibariyle GSYİH'nın %75'ini aşmıştır, ancak yeterli sayılamaz, çünkü gelişmiş piyasa ekonomilerine sahip ülkelerde bu rakam 3 veya daha fazladır. GSYİH'dan daha yüksektir. Buna göre, 1 Ocak 2011 tarihi itibarıyla GSYİH'nın %10,5'i ve bankacılık sektörü varlıklarının %14'ünü oluşturan bankacılık sektörünün özkaynak (sermaye) miktarının önemli olduğu söylenemez. İkincisi, yetersiz sermaye kullanımını gösterir.

2. Toplam sermaye göstergeleri son 4 yıldır yükseliş eğilimi göstermesine rağmen, 2010 yılında bankacılık sektörünün toplam sermayesinin GSYİH'ye ve bankacılık sektörü aktiflerine oranında bir düşüş yaşandı. Özsermayedeki kayıtlı sermaye (sermaye), gözlemlenen dönemin tamamı boyunca olumsuz bir eğilim göstermektedir (bkz. Tablo 9).

Tablo 9

Sermaye yeterliliğinin dinamikleri ve bankacılık sektörünün yapısı*

Gösterge 01/01/2007 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011 06/01/2011

Y1 14,9 15,5 16,8 20,9 18,1 17,2

Birleşik Krallık/SS 36,8 28,7 24,3 25,4 25,4 25,2

* Veriler Rusya Merkez Bankası'ndan alınmıştır. 11I_: http://www.cbr.ru

Sermaye artışının kaynaklarının yapısını açıklarsak (aşağıdaki Tablo 10'a bakınız), büyümenin ana faktörünün kâr olması gerektiğini ve bundan oluşan fonların payının geçtiğimiz yıl ve 5 ayda önemli ölçüde arttığını görüyoruz. İkinci ve üçüncü sırada kayıtlı sermaye payının ve hisse primlerinin artması gibi faktörler yer almaktadır. Sermaye benzeri kredilerin payının düşmeye devam etmesi, sermayenin azalmasına neden olan bir faktördür. Sermayenin azaltılmasındaki bir diğer önemli faktör, kredi kuruluşlarının bağımlı tüzel kişilerin ve yerleşik kredi kuruluşlarının hisselerine (hisselerine) yaptığı yatırımların artmasıdır.

Tablo 10

Bankacılık sektörünün özsermaye yapısı (%)*

1. Sermaye büyüme faktörleri 107,3 ​​113,3 110,9 112,4 114,8

1.1 Kayıtlı sermaye 28,7 24,3 25,4 25,4 25,2

1.2. Hisse primleri 26,6 20,5 20,3 21,7 21,3

1.3. Kredi kuruluşlarının kârları ve fonları 37,6 35,6 31,5 37,1 40,2

1.4. Sermaye benzeri krediler 11,6 30,6 29,7 24,3 24,1

1.5. Yeniden değerleme nedeniyle mülk değerindeki artış 2,7 2,3 4,1 3,9 4,0

1.6. Diğer faktörler 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0

2. Sermayeyi azaltan faktörler 7,3 13,3 10,9 12,4 14,8

2.1. Kayıplar 0,7 1,4 2,3 1,1 1,3

Tablo 10'un sonu

Göstergeler 01/1/2008 01/1/2009 01/1/2010 01/1/2011 06/1/2011

2.2. Maddi olmayan varlıklar 0,1 0,1 0,1 0,1 0,1

2.3. Geri satın alınan hisseler (hisseler) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

2.4 Oluşturulması için uygun varlıkların kullanıldığı öz fon kaynakları 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1

2.5. 10 Şubat 2003 tarihli ve 215-P sayılı Rusya Merkez Bankası Düzenlemesinin 3.1 maddesinde belirtilen kısıtlamalar dikkate alınarak ek sermaye kaynaklarının azaltılması 0,3 5,2 0,6 0,5 0,3

2.6.Kredi kuruluşunun hisse yatırımları (katılım payları) 6,1 6,0 7,1 10,0 12,4

2.7.Diğer faktörler 0,1 0,6 0,7 0,6 0,7

Özkaynaklar (sermaye) - toplam 100,0 100,0 100,0 100,0 100,0

* Veriler Rusya Merkez Bankası'ndan alınmıştır. 11I_: http://www.cbr.ru

Özsermaye büyüme faktörlerinin önemi kredi kurumu grupları arasında farklılık göstermektedir. Yabancı sermaye tarafından kontrol edilen bankalar grubunda, sermaye artışı esas olarak kayıtlı sermaye ve hisse primlerindeki artış ile kârların aktifleştirilmesinden kaynaklanmıştır. Büyük özel bankaların sermayeleri, esas olarak iflasın önlenmesine yönelik tedbirlerin alındığı bankaların zararlarının azalması ve hisse primlerinin artması nedeniyle arttı. Moskova bölgesindeki orta ve küçük bankalar grubunda, kârsız bankaların zararlarının azalması, sermaye benzeri kredilerin, kârların ve bunlardan oluşan fonların hacmindeki artış nedeniyle öz fonlar arttı. Devlet kontrolündeki bankaların yanı sıra orta ve küçük bölgesel bankaların da öz fonlarında azalma yaşandı.

3. Bankaların kredi verme süreçlerinin analizi, bankaların ekonomik kalkınmanın finansmanındaki payının düşük olduğunu göstermektedir. Vadesi geçmiş borçlar da dahil olmak üzere, finansal olmayan kuruluşlara ve bireylere sağlanan kredilerin ve diğer yatırılan fonların payı, son 4 yılda GSYH'nin %29,8'inden (2006'da) GSYH'nin %41,5'ine (2009'da) yükseldi, ancak 2010'da 2008'deki seviye olan %40,4'e geriledi. Kredilerin bankacılık sektörü aktifleri içindeki payı da %57,5'ten (2006) %53,7'ye (2010) düşerek 2007'de kriz öncesi zirve olan %61,1'i geride bıraktı.

4. Her türlü mülkiyete sahip kuruluşların (küçük işletmeler hariç) yatırımlarındaki banka kredileri, kuruluşların sabit sermaye yatırım hacminin% 10'una ulaşmamakta ve öz sermaye büyümesinin arka planına karşı düşüş eğilimi göstermektedir. 2010 yılı, tüm gözlemlenen dönem (5 yıl) boyunca en düşük sonucu gösterdi -%8,7; kuruluşların sabit kıymet yatırımlarının %10,4 ve %11,1'inin banka kredileri yoluyla finanse edildiği 2007 ve 2008 yıllarının zirvesini geçti.

5. Ekonominin sektörleri arasındaki mali kaynak akışında bankaların rolü tatmin edici sayılamaz. Finansal olmayan kuruluşlara ve bireylere verilen kredilerde “yavaşlama” ortamında, bankacılık sektörünün bireysel mevduat gibi bir kaynağın yükümlülüklerindeki payı 2006'da %27,3'ten %29'a çıkmıştır. 2010 yılında ise 2008'deki düşüşün zirvesini (%21,1) geride bıraktık. Aynı zamanda kuruluşlardan sağlanan fonların bankacılık sektörünün pasifindeki payı %32,9'a ulaşmış ancak 2006 yılı seviyesine (%34,3) henüz ulaşılamamıştır.

Çekilen ve geçici olarak kullanılabilir fonların kredilere dönüştürülmesi sürecinin daha ayrıntılı analizi (aşağıdaki Tablo 11'e bakınız), bankacılık sektörünün etkin işleyişinin sağlanmasında temel sorunların varlığını göstermektedir. Hesaplanan göstergeler tablonun ikinci bölümünde verilmiştir. 10, son 4 yılda tüzel kişilerin davranışlarında borçlanma tercihinin olduğunu göstermektedir. Bugüne kadar bireylerin mevduatları, bireylere verilen kredilerin 2 katını aşarsa, bu, bireylerin bankacılık cirosuna ve finansal kaynakların yeniden dağıtımına katılımını gösterir, o zaman kuruluşlardan toplanan fonlar, finansal olmayan kuruluşlar tarafından verilen kredilerin yaklaşık% 86'sını "karşılayabilir" Banka kuruluşları. Tüzel kişilerden gelen mevduatlar, finansal olmayan kuruluşlara verilen kredilerin yaklaşık %46'sını finanse edebilir.

Tablo 11

Bankacılık sistemi tarafından finans dışı sektör müşterileri arasında toplanan ve yerleştirilen fonlar*

Gösterge 01/01/2008 01/01/2009 01/01/2010 01/01/2011

1.1. Finansal olmayan kuruluşlara sağlanan krediler ve tahsis edilen diğer fonlar (a) (milyar ruble) 9316,0 12509,7 12541,7 14062,9

b) yerleşik finansal olmayan kuruluşlara sağlanan (milyar ruble) 8800,3 11755,3 11767,4 12843,8

Toplam kredi tutarının yüzdesi olarak 61,7 59,1 59,3 58,0

Toplam varlıkların yüzdesi olarak 43,7 41,9 40,0 38,0

1.2. Bireylere verilen krediler a) tamamı (milyar ruble) 2971,1 4017,2 3573,8 4084,8

b) sakinler (milyar ruble) 2963,6 4005,8 3563,6 4071,4

Toplam kredi tutarının yüzdesi olarak 20,8 20,1 18,0 18,4

Toplam varlıkların yüzdesi olarak 14,7 14,3 12,1 12,0

1.3. Kuruluşlardan toplanan fonlar, toplam (milyar RUB) 7.053,1 8.774,6 9.557,2 11.126,9

1.3.1. Tüzel kişilerin mevduatları dahil (milyar ruble) 35200,0 4945,4 5466,6 6035,6

1.4. Bireylerin mevduatı (milyar ruble) 5159,2 5907,0 7485,0 9818,0

Tahmini göstergeler

2.1. Kuruluşlardan sağlanan fonlar/finansal olmayan kuruluşlara sağlanan krediler 0,801 0,746 0,810 0,866

2.2. Tüzel kişilerden mevduat/finansal olmayan kuruluşlara verilen krediler 0,399 0,421 0,463 0,469

2.3. Bireylerden alınan mevduatlar/bireylere verilen krediler 1.741 1.474 2,1 2,4

2.4. Kapsama oranı 0,706 0,630 0,764 0,833

2.5. Finansal olmayan kuruluşlara ve bireylere sağlanan kredi tutarının, tüzel kişi ve gerçek kişilerden çekilen mevduat tutarını aşan kısmı (milyar ruble) 3.607,9 5.674,5 3.163,9 2.294,1

2.6. Finansal olmayan kuruluşlara ve gerçek kişilere kullandırılan kredi tutarının tüzel kişi ve gerçek kişilerden çekilen mevduat tutarından fazlasının bankacılık sistemi özsermayesindeki payı (%) 135,05 148,89 68,47 48,47

Referans için:

Bankacılık sektörünün öz fonları (milyar ruble) 2671,5 3811,1 4620,6 4732,3

"Rusya Merkez Bankası'ndan veriler. http://www.cbr.ru

6. Aktif ve pasif oluşum kalitesine ilişkin de sorunlar bulunmaktadır. Kapsama oranının1 değeri, son 2 yılda ciddi oranda artmasına rağmen tüm gözlem dönemi boyunca 1'in altında seyretti. Oranın artmasının nedeni, mevduat çekiciliğinin artmaya devam ederken müşterilere sağlanan kredilerin azalmasıdır. Bu durum, finans dışı sektörün bankalara ödediği toplam hesap hacmi ile bankacılık sistemi mevduatı arasında ciddi bir farkın varlığına işaret ediyor.

1 Ocak 2011 itibarıyla, vadesi geçmiş borçlar da dahil olmak üzere finansal olmayan kuruluşlara ve bireylere sağlanan kredilerin tutarı 18.147,7 milyar ruble ve mevduat (tüzel kişilerden ve bireylerden alınan) - 15.853,6 milyar ruble olarak gerçekleşti. Aradaki fark (2.294,1 milyar RUB), bankacılık sektörünün toplam sermayesinin %48'inden fazladır. Bu göstergenin 2007 kriz öncesi seviyesine göre neredeyse 3 kat azalmasına rağmen, tüm bunlar ülkenin bankacılık sisteminde yapısal dengesizliklerin varlığına işaret ediyor ve bunu hafifletmek için iç kapitalizasyon kaynakları arayışının gerekli olduğunu gösteriyor.

Bankacılık sektörünün finansal sonucu. 2010 yılında faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının kâr büyümesi yeniden başladı. Bu yıl elde edilen kâr hacmi açısından bankacılık sektörü 2009 yılı seviyesini ve kriz öncesi dönem göstergelerini (2007 seviyesi) 2,8 kat aştı. Aktif ve sermaye getirilerindeki artışa rağmen kriz öncesi seviyelere henüz ulaşılamadı.

Özkaynak kârlılığındaki artışı belirleyen faktörler incelendiğinde, bunun 2010 yılında kâr marjındaki önemli artışın etkisi altında gerçekleştiği görülüyor. Aynı zamanda 2009'a kıyasla bankaların finansal kaldıracı ve aktif getirisi bir miktar azaldı. Böylece tüm göstergelerde 2006 yılından bu yana gözlenen düşüş eğilimi aşılmış oldu (bkz. Tablo 12).

1 Kapsama oranı, müşteri mevduatının sağlanan kredilere oranı olarak hesaplanır. Oranlardaki artış, müşterilere verilen krediler bakiyesinde ve benzer vadelerdeki fon kaynaklarında artış anlamına gelir

Tablo 12

Özsermaye Getirisi Faktörleri*

Sermaye çarpanı (finansal kaldıraç) Kâr marjı Varlık getirisi Özkaynak kârlılığı

Varlıklar Sermaye Finansal sonuç Brüt net gelir Brüt net gelir Varlıklar Finansal sonuç Sermaye

2006 8,1116 0,4049 0,0799 0,2624

2007 7,5395 X 0,4044 X 0,0744 = 0,2268

2008 7,5113 0,2207 0,0805 0,1334

2009 6,7457 0,0971 0,0744 0,0488

2010 6,6666 0,3030 0,0620 0,1250

"Rusya Merkez Bankası'ndan veriler. URL: http://www.cbr.ru

Finansal sonucu şekillendiren faktörler yapısında, 2010 yılında kâr artışı, öncelikle rezervlerin olası zararlara karşı kısmen onarılması sayesinde sağlandı. Bankaların kredi risklerinin değerlendirilmesine ilişkin politikalarının gevşetilmesi kapsamında olası zararlara ilişkin net ilave rezerv oluşturma hacmi azalarak, kârı azaltan faktörler yapısında 2009 yılına göre 2 kattan fazla daha küçük bir pay oluşturdu.

Kâr elde etmede ikinci en önemli faktör ise faiz gelirleridir. Menkul kıymet alım satımı ve yeniden değerlemesinden elde edilen net gelir, 2010 yılı mali sonucunun oluşumuna önemli katkı sağladı. Önem açısından 4. sırada menkul kıymet alım-satım işlemleri ve bunların yeniden değerlenmesi tüm gruplardaki bankalara net gelir getirdi. 2010 yılında kredi kuruluşlarının faaliyetlerinin desteklenmesine ilişkin harcamalar

kriz öncesi seviyelere geri dönmesi kârların azalmasında temel etken oldu.

Rus bankacılık sisteminin mevcut durumunun analizi, Rus bankacılık sermayesinin yeteneklerini ve ulusal ekonomideki rolünü belirleyen ana belirleyici gösterge olan etkinliğini değerlendirmemize olanak tanıyor. Ulusal bankacılık sisteminin işleyişinin ana sonucu olarak, Rusya bankacılık sisteminin henüz optimal ve sürdürülebilir durumuna ulaşmadığını belirtmek gerekir ki bu, aşağıdaki gelişme göstergeleri ile de teyit edilmektedir.

1. Kredi kuruluşlarının sayısının ve faaliyet gösteren kredi kuruluşlarının şube ağının optimize edilmesi süreci devam etmektedir ve bu, sayılarındaki azalmayla kendini göstermektedir.

2. Bankacılık ağının Rusya genelinde eşit olmayan mekansal dağılımı artıyor. Bugüne kadar, faaliyet gösteren tüm kredi kuruluşlarının yaklaşık %60'ı Merkezi Federal Bölge'de, %50'den fazlası ise Moskova ve Moskova bölgesinde faaliyet göstermektedir.

3. Federal bölgedeki en büyük beş kredi kuruluşunun, federal bölgedeki kredi kuruluşlarının toplam aktiflerinde %45 ila %78'lik bir paya sahip olması nedeniyle bankacılık sistemindeki kutuplaşma güçlüdür. Bir bütün olarak Rusya'da en büyük beş banka, bankacılık sisteminin toplam varlıklarının %47'sinden fazlasını ve bankacılık sisteminin toplam sermayesinin %48'inden fazlasını işgal etmektedir.

4. Yabancı bankalar ulusal bankacılık sisteminde giderek daha önemli bir rol oynamaya başlıyor. Bankacılık sektörünün toplam sermayesi ve bankacılık sektörünün toplam aktifleri içindeki payları 1/5'e yakındır. Aynı zamanda, yabancı kredi kuruluşlarının sayısı da artık Rusya'da kayıtlı toplam kredi kuruluşu sayısının 1/5'ine (%20'den fazla) ulaştı.

5. Ulusal bankacılık sistemi açısından, gelişmiş piyasa ekonomilerine sahip ülkelerin özelliği olan, bankacılık sisteminin toplam varlıklarının GSYH içindeki payı ve öz sermayenin GSYİH içindeki payına ilişkin göstergeler ulaşılamaz durumdadır. Rusya'da bu rakamlar GSYİH'nın yüzde onlarcasına denk geliyor. Yurtdışında bunlar GSYİH'nın katları olan (birkaç katı aşan) değerlerdir.

6. Mevcut koşullarda bankaların ekonomiye kredi verme olanakları, bankacılık sisteminin istikrarını sağlamaya yönelik kaynak parametreleri ve düzenleyici göstergeler ile sınırlıdır, bu da bankacılık sermayesinin artırılmasında piyasa dışı kaynakların ağırlıklı olmasına yol açmakta ve bir faktördür. bankacılığın gelişmesini engellemek

Sermayenin getirisinin nispeten düşük olması ve birikiminin uzun sürmesi nedeniyle sistem.

Bu nedenle, Rus bankacılık sermayesinin yeteneklerinin sınırlı olduğu ve ulusal ekonomideki rolünün tamamlayıcı olduğu ancak asıl rol olmadığı kabul edilmelidir. Bu bağlamda, Rusya Federasyonu'nda ulusal bankacılık sisteminin verimliliğini artırmaya yönelik bankacılık düzenlemelerinin bu faktörler dikkate alınarak geliştirilmesi gerekmektedir.

Y. Bireysel krediler için niceliksel bir kredi puanlama sistemi geliştirirken ortaya çıkan sorunları tartışın.  

Raporlanabilir bölümlerin listesi kuruluş tarafından bağımsız olarak oluşturulur. Bu durumda kuruluşun faaliyetlerinin riskleri (genel ekonomik, para birimi, kredi, fiyat, politik) dikkate alınır. Ancak bu risklerin değerlendirilmesi onların kesin niceliksel ölçümü ve ifadesi anlamına gelmez.  

Her ne kadar niceliksel yaklaşım, ticari kredi "hizmet etme" yeteneğini ölçmek için geliştirilmiş olsa da, çoğu şirket için, krediyi uzatmaya yönelik nihai karar, mevcut bilgileri değerlendirirken analistin yargısına dayanmaktadır. Çeşitli kişilik özelliklerinin ölçülebilir olduğu ve kredi verme kararının toplam borç verilerine dayanılarak verildiği tüketici kredilerinde sayısal değerlendirmeler başarıyla kullanılmaktadır. Çoğunuzun sahip olduğu plastik kredi kartları genellikle yaş, meslek, hizmet süresi, kişisel mülkiyet, ikamet süresi, telefon numarası ve yıllık gelir gibi özellikleri içeren kredi kontrol bilgileri alındıktan sonra verilmektedir. Sayısal derecelendirme sistemi ticari kredi sağlayan şirketler tarafından da kullanılmaktadır. Ticari kredilerin genel olarak büyümesiyle birlikte birçok şirket, kabul edilen ve reddedilen başvuruları elemek için sayısal kredi puanlarının dikkate alınmaya değer olduğunu buldu. Analist daha sonra çabalarını ek uygulamaları değerlendirmeye odaklayabilir.  

Raporlama bölümlerine ilişkin bilgiler izole edilirken, kuruluşun faaliyetlerinin maruz kalabileceği genel ekonomik, para birimi, kredi, fiyat ve politik riskler dikkate alınır. Aynı zamanda, raporlanabilir bölümlere ilişkin bilgileri izole ederken risklerin değerlendirilmesi, bunların kesin niceliksel ölçümü ve ifadesi anlamına gelmez.  

Mevzuat, raporlanabilir bölümlere ilişkin bilgilerin izole edilmesinde, kuruluşun faaliyetlerinin maruz kalabileceği genel ekonomik, para birimi, kredi, fiyat ve politik risklerin dikkate alınmasını öngörmekte ve ilgili bilgilerin izole edilmesi sırasında risklerin değerlendirilmesi derhal şart koşulmaktadır. raporlanabilir bölümler doğru bir niceliksel ölçüm ve bunların ifadesi anlamına gelmez (Madde 6 PBU 12/2000). Gerekçeli farklılaştırma hâlâ muhasebe konusunun omuzlarındadır.  

Paranın teorik ve ampirik (yani ölçülebilir) tanımı arasında kesin bir örtüşme olması gerekir. Gerçek dünya, bilim adamlarının teorik yapılar olan miktarları doğru bir şekilde ölçmesine izin vermiyor; bu sorun özellikle para politikasıyla ilgili olarak ciddileşiyor.  

Şekil 2'de sunulanlara benzer grafikler oluşturmak bir şeydir. 19-12 ve ardından ders kitabındaki veya tahtadaki toplam harcama grafiklerini kaydırarak istenmeyen boşlukların sıfıra indirildiğini gözlemleyin. Gerçek ekonomik süreçlerin niceliksel bir değerlendirmesini yapmak bambaşka bir konudur. Bu bölüm, toplam harcama planlarındaki değişimler ile reel milli gelirin denge düzeyindeki değişimler arasındaki ilişkinin teorik analizine ayrılmıştır. Açıkçası başarılı bir para veya maliye politikası geliştirebilmek için toplam harcamalardaki dalgalanmalar nedeniyle denge milli gelirin ne kadar değişeceğinin tam olarak bilinmesi gerekmektedir.  

Kredi stokunun ölçülmesi ve modellenmesi finansal piyasa analizinin en zor kısımlarından biridir. Kredi kitlesi modellerinde, kredilerin en büyük kaynakları ve alıcıları dikkate alınır.  

Kontrol, kredi kuruluşunun, mali rehabilitasyonuna yönelik tedbirlerin bir sonucu olarak başarılması planlanan (beklenen) aylık performans göstergelerini yerine getirmesinin değerlendirilmesi, ihtiyatlı faaliyet standartlarının belirlenen seviyeye getirilmesi gibi niceliksel ve niteliksel göstergeler kullanılarak gerçekleştirilir. Rusya Merkez Bankası'nın düzenlemeleri ile yerine getirilmesi ( kredi kuruluşunun mali rehabilitasyonuna yönelik önlemler planında öngörülen önlemlerin uygulanmaması.  

Bu hedefler doğrultusunda bankacılık yönetimi bir takım niceliksel, niteliksel ve sosyal göstergelerin elde edilmesine odaklanmaktadır. Niceliksel göstergeler bankacılık yönetiminin tüm alanlarıyla ilgilidir. Banka müşterisi ve hesaplarının sayısı, mevduat hacmi, kredi yatırımları, yatırımlar, banka tarafından gerçekleştirilen işlem ve hizmetlerin hacmi - bunlar yalnızca genel performans sonuçlarını analiz etmek ve değerlendirmek için kullanılan göstergelerin bir listesidir.  

Kitap, çok çeşitli finans profesyonellerine yönelik olup, finansal türevler alanında önde gelen araştırmacılar ve uygulayıcıların yanı sıra, finansal türev ticaretiyle ilgili konularda görüşlerini ifade eden tanınmış avukatlar, muhasebeciler ve danışmanlar tarafından hazırlanan bir koleksiyondur. Kitapta sırasıyla türev piyasalarının riski ve düzenlemeleri, kredi türevleri ve operasyonel riskin azaltılması ile ilgili konular ele alınmaktadır. Türev piyasalarda dava ve hukuki risk, risk ölçümü ve kontrolü, düzenleme ve açıklamalara özel bölümler ayrılmıştır.  

Kredi risklerini yönetmeye yönelik yöntem ve araçlar uzun bir gelişim sürecinden geçmiştir. Bu nedenle, başlangıçta kredi riskinin değerlendirilmesi kredinin yalnızca nominal değerinin belirlenmesiyle sınırlıydı. Daha sonra, risk dikkate alınarak bir kredi ürününün maliyetinin belirlenmesine yönelik yöntemler geliştirildi ve borçluların kredi değerliliğini değerlendirmeye yönelik derecelendirme sistemleri yaygınlaştı. Kredi riski yönetiminin mevcut gelişim aşaması, kredi portföylerinin niceliksel risk değerlendirmesine yönelik dahili bankacılık modellerinin giderek daha yaygın bir şekilde uygulamaya konması ile işaretlenmektedir. Piyasa risklerini değerlendirmek ve yönetmek için ileri teknolojilere dayanan bankalar, kredi riskini yönetmek için de portföy yaklaşımını uygulamaya çalışmaktadır.  

Bu kitap, Rusya'da finansal risk yönetiminin ana konularını uluslararası standartlara uygun olarak kapsayan ilk eğitici ve ansiklopedik yayındır. Piyasa, kredi, operasyonel ve piyasa likidite risklerinin niceliksel değerlendirmesi ve yönetimine yönelik modern yöntemler ayrıntılı olarak tartışılmaktadır. Risk yönetiminde kullanılan niceliksel analiz yöntemleri, fiyatlama modelleri ve türev finansal araçların kullanımına ilişkin stratejiler sistematik bir şekilde gözden geçirilmektedir.  

Risk o kadar karmaşık bir kavramdır ki niceliksel değerlendirmesi çoğu zaman imkansızdır. Bu nedenle, niceliksel değerlendirme olmaksızın niteliksel risk yönetimi yöntemleri yaygın olarak geliştirilmiştir. Bunlar arasında pek çok bankacılık riski yer alıyor. Bunlardan en önemlileri kredi riski ile likidite azlığı ve iflas riskidir.  

Dış deneyimler, kredi potansiyelindeki dönüşümün, bankacılık likidite sorununun ağırlaşmasının temel nedenlerinden biri olduğunu göstermektedir. Acil dönüşüm riskinin derecesini değerlendirmek için, aktif ve pasif operasyonların zamanlamasının muhasebeye yansımasının düzenlenmesi tavsiye edilir. Kredi potansiyeli fonlarının gel-git akışının niteliksel ve niceliksel dengesi, banka likiditesinin korunması uygulamasında önemli bir faktördür.  

Mart 2001'de, Rusya Merkez Bankası'nın girişimiyle Yekaterinburg'da bankacılık denetimi sorunlarına ilişkin tüm Rusya'yı kapsayan bir toplantı düzenlendi. Denetim açısından bakıldığında, kredi kuruluşlarının ve bir bütün olarak bankacılık sisteminin finansal istikrarını sağlamanın en önemli unsurunun, bankaların faaliyetlerine ilişkin belirli kriterlerin (zorunlu standartlar ve ilgili çeşitli gereklilikler) oluşturulması olduğu kaydedildi. rezervlerin oluşturulması), buna uyulması bu istikrarın garanti altına alınmasında bir miktar güven verecektir. Bununla birlikte, 1998 krizinin deneyimi arkamızda olduğundan herkes, yalnızca zorunlu standartların niceliksel değerleri ve rezerv hacmi için belirli katı gereklilikleri içerecek ve bunların uyumunun izlenmesine izin verecek değil, aynı zamanda denetim mekanizmalarının da oluşturulması gerektiğini anlıyor. niceliksel değerlendirmelerden nitel değerlendirmelere geçişi mümkün kılacaktır; bankaların faaliyetlerindeki sorunların erken safhalarda tespit edilmesini ve buna bağlı olarak olumsuz eğilimlerin gelişmesini önlemeye yönelik önleyici proaktif önlemlerin alınmasını mümkün kılacak değerlendirmelere yöneliktir. Başka bir deyişle, resmi denetimden kalite denetimine geçiş gereklidir.  

Altman'ın yayını niceliksel kredi derecelendirmeleri konusunda klasik bir çalışmadır  

Galen Corporation farmasötik ürünlerin toptancısıdır. Sorunlu alacaklardan kaynaklanan herhangi bir zarar öncesi kar marjı %5'tir. Uzun süredir şirket, az sayıda kilit orana dayalı niceliksel bir kredi puanlama sistemi kullanıyor. Bunun sonucunda şüpheli alacak oranı %1 olarak gerçekleşti.  

Tüm bankaların kredi notunu kullandığı unutulmamalıdır. Ancak kredi alanların güvenilir (kredibilitesi olan), istikrarsız (sınırlı derecede kredibilitesi olan) ve güvenilmez (kredibilitesi olmayan) olmak üzere üç kategoriye dağılımında her banka kendi ticari sırrını oluşturan kendi niceliksel değerlendirme sistemini oluşturur. Güvenilir olarak tanınan bir borçluya genel şartlarda kredi verilir; bu durumda imtiyazlı borç verme prosedürleri uygulanabilir. Borçlunun istikrarsız bir müşteri olduğu ortaya çıkarsa, bir kredi sözleşmesi imzalanırken borçlunun faaliyetlerini ve kredi geri ödemesini izlemeye yönelik standartlar sağlanır (garanti, kefalet, aylık teminat kontrolü, ipotek koşulları, faiz oranlarındaki artış vb.) ). Kredi başvurusunda bulunan kişi güvenilmez bir müşteri olarak tanınıyorsa, bankanın kendisine kredi vermesi tavsiye edilmez. Banka, yalnızca kredi sözleşmesinde öngörülen özel koşullarla kredi sağlayabilir.  

Borçlunun kredi itibarını değerlendirmek için önerilen niceliksel ve niteliksel göstergeler sistemi, hem banka kredi departmanları tarafından kredi başvurularını değerlendirirken, iş riskini ve finansal riski değerlendirirken hem de borçlular tarafından ihtiyacı ve fizibiliteyi haklı çıkarmak için bir iş planı hazırlarken yaygın olarak kullanılabilir. kredi almak.  

Dolayısıyla kredi, gerçek kaynaklar üzerindeki bir hakkı veya iddiayı temsil eder. Her ne kadar insanlar genellikle borç almak ve borç vermekten bahsediyor olsa da, para ve kredi aynı şey değildir. Gerçek bir ekonomide, Bölüm 2'de gösterdiğimiz gibi, para genellikle bir ödeme aracı olarak hareket eder; bu da çoğu kredi sözleşmesinin genel kabul görmüş ölçü birimleri, yani para kullanılarak formüle edilme eğiliminde olduğu anlamına gelir. Ancak kredi, doğası gereği, gerçek mal ve hizmetlere ilişkin hakların devredilmesini içermektedir. Modern ekonomide para,

Seçenek 1

1. Paranın en yaygın tanımı:

a) fonların oluşumu, dağıtımı ve kullanımına ilişkin prosedür

b) kredi sermayesinin hareket şekli

c) evrensel eşdeğer görevi gören bir ürün

d) satıcının malları için kabul etmeyi kabul ettiği herhangi bir varlık

2.Paranın görünümünü belirleyen faktörleri sıralayın:

a) Geçimlik tarımdan mal üretimine geçiş

b) üreticilerin mülkiyet izolasyonu

c) değişim biçimlerinin geliştirilmesi

3. Ekonomik bir kategori olarak paranın özünü ortaya çıkaran işlevler:

a) değer ölçüsü, ödeme aracı

b) dağıtım, kontrol, emisyon

c) değer ölçüsü, değişim aracı, ödeme aracı, depolama aracı, dünya parası

d) Fiyat ölçeği, malların değerini ifade etme aracı

4.Mevcut para teorilerini listeleyin:

a) metalik

b) nominalistik

c) niceliksel

5. Tarihsel biçimlerine karşılık gelen para türlerini listeleyin:

a) tam teşekküllü para - nominal değeri gerçek değere karşılık gelen para

b) değer işaretleri - para, nom. st-kedi. Gerçeğinden yüksek (ucuz metallerden, kağıttan, kredi parasından yapılmış madeni paralar)

Seçenek 2

1. Formülü verin:

a) parasal dolaşım kanunu –MV=PQ

b) para kazanma katsayısı –M 2 /GSYH

2. Şu anda dünya parası işlevini yerine getiren parayı listeleyin:

3. Rus rublesi aşağıdaki konvertibllik türüne karşılık gelir:

a) tamamlandı b) dahili c) harici

4.Para sistemi:

a) sosyal ürünün değerini yeniden dağıtmanın bir yöntemi

b) ulusal mevzuatta yer alan, devletteki parasal dolaşımın tarihsel olarak kurulmuş örgütlenme biçimi

c) bir dizi mali ilişki ve mali kurum

d) bütçe sisteminin, bütçe dışı fonların ve devlet kredilerinin toplamı

5. Para arzı:

a) mal fiyatlarının toplamı

b) Belirli bir süre dolaşımda olan ödeme ve takas araçlarının niceliksel özellikleri

c) bir dizi ulusal para birimi

d) fonların oluşumu, dağıtımı ve kullanımına ilişkin ekonomik ilişkiler

Seçenek 3

1. İki değerli madenin evrensel eşdeğer olarak hareket ettiği para sistemine denir:

a) metal b) bimetalik

c) kağıt kredisi d) monometalik

2. Parasal dolaşım yasası şu ilişkiyle ifade edilir:

a) GSYH'nin para arzına oranı

b) GSYH'nin altın ve döviz rezervlerine oranı

c) varlıklara sermaye

d) Mal fiyatlarının toplamının para dolaşım hızına oranı

3. Halihazırda dünya parası işlevini yerine getirmeyen bir ürün:

a) serbestçe dönüştürülebilen para birimi

altın

d) SDR

4. Para sisteminin unsurlarından biri:

a) bütçe sistemi

b) sigorta

c) para birimi

5. Gelişmiş ülkelerin halihazırda işleyen para sistemleri şu şekilde sınıflandırılabilir:

a) planlı ve yönlendirici b) kağıt kredisi c) klasik d) düzenleyici

Seçenek 4

1. Aşağıdakiler mutlak likiditeye sahiptir:

a) emek araçları

b) nakit

altın

d) senet, çek ve diğer menkul kıymetler

2. Para reformu:

a) parasal ilişkilerin nesnelerinde ve konularında değişiklik

b) para dolaşımını düzene koymak ve güçlendirmek için para sisteminin dönüştürülmesi

c) Para biriminin satın alma gücünde artış veya azalma

d) parasal düzenleme yöntemlerinin iyileştirilmesi

3.Para reformunu gerçekleştirme yöntemi:

a) yeniden yapılandırma b) fon yaratılması c) yeniden finansman d) devalüasyon

4. Rusya'nın ulusal para birimi - ruble şu şekilde sağlanır:

a) ulusal zenginlik

b) Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın varlıkları

c) altın ve döviz rezervleri

d) milli gelir

5. Enflasyona neden olan temel parasal faktör:

a) tekel

b) bütçe açığı

c) Ekonominin irrasyonel yapısı

d) Aşırı miktarda para basmak

Seçenek 5

1. Yılda yüzde 20'den fazla fiyat artışıyla kendini gösteren enflasyon türü:

a) orta b) dörtnala koşmak c) hiperenflasyon d) talep enflasyonu

2. Para reformu sonucunda E.F. Kankrin (1839-1843) Rusya'da kuruldu:

a) döviz kuru rejimi

b) altın monometalizmi

c) gümüş monometalizmi

d) bimetalik bir para sistemi oluşturuldu

3. Uluslararası ödeme aracı olarak kullanılan paranın yerine getirdiği işlev:

a) Değer ölçüsü ve fiyat skalası

b) Değişim aracı ve ödeme araçları

c) değer deposu

d) dünya parası

4. Malların değerinin parasal ifadesi:

a) kredi b) fiyat

c) finans d) sermaye

5. Doğal nitelikleri (homojenlik, taşınabilirlik, bölünebilirlik, depolanabilirlik) nedeniyle emtia dünyasından para rolü oynamak üzere ortaya çıkan bir ürün:

a) tuz b) değerli metaller c) çiftlik hayvanları d) deriler

Seçenek 6

1. Aşağıdaki kavramları mantıksal bir sıraya göre dağıtın: c g b a

a) para reformu

b) para sistemi

c) para

d) para dolaşımı

2. Parasal reformları gerçekleştirme yöntemlerini tanımlayın:

a) devalüasyon - bir birim ulusal para biriminin altın içeriğinin azaltılması

b) iptal etme - eskinin değer kaybetmesi ve yeni bir ulusal para biriminin tanıtılması

c) mezhepler - banknotları amortisman oranlarında yenileriyle değiştirerek mezheplerin azaltılması

d) yeniden değerleme - önceki altın içeriğinin restorasyonu

3.Para arzının hacmi ve yapısının bir göstergesi olarak parasal toplam şunları içerir:

Mo - dolaşımdaki nakit M1 - hesaplardaki fonlar ve Mo M2 - vadeli mevduatlar ve M1 M3 - M2 ve büyük vadeli mevduatlar ve bazı devlet tahvilleri

4. Enflasyon (en kesin tanımı vurgulayın):

A) parasal dolaşım kanallarının değer kaybetmiş parayla taşması

b) ekonominin kriz durumu

c) Ekonomide mal ve hizmet fiyatlarının sürekli artması

d) malların üretimi ve satışı sürecinde ortaya çıkan ekonomik ilişkiler

5. Altının (gümüşün) şeytanlaştırılması şu anlama gelir:

a) para birimi cinsinden altın (gümüş) içeriğinin oluşturulması

b) Altının (gümüş) parasal işlevleri kaybetmesi

c) para sistemi reformunu gerçekleştirme yöntemi

d) para sisteminin unsuru

Seçenek 7

1. Bir kredi kuruluşunun devlet tescili için gerekli ana belgelerin bir listesini sağlayın: Rusya Federasyonu Merkez Bankası temsilcisine hitaben devlet tescili başvurusu, kredi kurumu için bir iş planı,

kurucu sözleşme, tüzük, kurucular toplantı tutanakları, devlet vergisi ödeme belgesi vb.

2. Kredi sözleşmesinin ana hükümlerini listeleyin: kredinin amacı, vadesi, kredi tutarı, faiz oranı, kredi ücretlerini hesaplama ve ödeme prosedürü, kredi verme ve geri ödeme prosedürü, kredi yükümlülüğünü güvence altına alma yöntemleri, haklar Tarafların ve yükümlülükleri, imzaları, mühürleri, hukuki. Adresler

3. Merkez Bankası tarafından kredi kuruluşlarının denetiminin amacı:

a) bütçe dengesi b) ticaret fazlası

c) bankacılık sisteminin istikrarı, mevduat sahiplerinin ve alacaklıların çıkarlarının korunması

d) İşletmelerin kâr etmesinin sağlanması

4. Piyasa koşullarında bankacılık ürünleri şunlardır:

a) bütçe sübvansiyonları, sübvansiyonlar, sübvansiyonlar

b) tüketim malları

c) ödeme araçları, bankacılık işlemleri ve hizmetleri

5. Anlık (N 2), cari (N 3), uzun vadeli (N 4), toplam likidite (N 5) göstergelerini verin

(Banka faaliyetlerinin düzenlenmesine ilişkin usule ilişkin 10/01/97 tarih ve 1 sayılı Talimat)

H 2 = LAm/Ovm x Bankanın yüksek likit varlık tutarının talep yükümlülükleri tutarına %100 oranı (izin verilen minimum %20)

N 3 = Enlem/Ovt x 30 güne kadar ve 30 güne kadar bir süre için likit varlık miktarının vadesiz hesaplardaki banka yükümlülükleri tutarına %100 oranı (izin verilen minimum %70)

N 4 = Krd/K + OD x bankanın vadesi bir yıldan fazla olan mevduat hesaplarındaki borçlarının %100'ü (izin verilen maksimum %120)

N 5 = Enlem/A – P 0 x Bankanın likit varlıklarının toplam varlıklarına oranı %100

Seçenek 8

1. Sermaye yeterliliği oranını ve anlamını yazınız:

N 1 = K/Ar – Rts – Rk – Rd + KRV + KRS + RR x %100 N 1, banka sermayesinin toplam risk ağırlıklı varlık hacmine oranı eksi banka için oluşturulan rezerv tutarı olarak tanımlanır. menkul kıymetlerin amortismanı ve 2-4 risk grubunun kredilerindeki olası zararlar. Standardın hesaplanmasında bilanço dışı hesaplara yansıtılan araçlara ilişkin kredi riski tutarı, vadeli işlemlere ilişkin kredi riski tutarı ve piyasa riski tutarı yer almaktadır. 02/01/00 tarihinden itibaren sermayesi 5 milyon avro olan bankalar için kabul edilebilir minimum değer %10, 5 milyon avronun altında olanlar ise %11'dir

2. Rusya Federasyonu'nun ödeme sistemini tanımlayın: para dolaşımını kolaylaştıran bir dizi organizasyonel form, araç ve prosedür.

3. Aşağıdaki bankacılık işlemlerinin gruplandırıldığı işaret:

bankalararası, müşteri, banka içi:

a) katılımcıların bileşimine göre

b) kullanılan ödeme belgelerinin türüne göre

c) yerleşim şekline göre

d) ülkeye göre

4. Bankanın sabit ve ilave sermayesi şunları içerir:

a) ana – (birincil, 1. kademe sermaye) kayıtlı sermaye, hisseler, hisse primleri, fonların bir kısmı, raporlama yılı kârının bir kısmı

b) ek – hisselerin nominal fiyattan daha yüksek bir fiyata satılmasıyla oluşturulan hisse primi, 000 ve 0D0 biçiminde kayıtlı CO hisseleri biçiminde kayıtlı sermaye, yani. tüzel kişiliği olmayan bankalar

5. Kredi şunları temsil eder:

a) piyasa ilişkilerinin ayrılmaz bir unsuru b) kredi fonunun hareket şekli

c) finansal işlem d) eşdeğer ilişkiler

Seçenek 9

1.Para arzı hacmi azalır:

a) banka kredi hacimlerindeki artışla

b) banka kredi hacimlerinde azalma ile

c) mal ve hizmet üretiminin artmasıyla

d) mal ve hizmet üretiminde azalma ile

2.Kredi vermenin temel ilkeleri:

a) ekonomik bağımsızlık, güvenlik, karşılıksızlık

b) kendi kendini finanse eden, hedeflenen doğa

c) geri ödeme, aciliyet, ödeme

d) kâr elde etme, geri alınamazlık

3. Rusya'da son yıllarda aşağıdaki gelişmeler yaşandı:

a) tek kademeli bankacılık sistemi b) iki katmanlı bankacılık sistemi

c) üç katmanlı bankacılık sistemi d) çok katmanlı bankacılık sistemi

4. Ekonomik bir kategori olarak kredinin doğasında olmayan işlev:

a) dağıtım b) önleyici

c) dağıtım maliyetlerinde tasarruf d) kontrol

5.Kredinin geri ödenmesini sağlamanın aşağıdaki biçimleri şunlardır:

a) rehin b) banka garantisi c) kefalet d) devlet mülkiyeti

Seçenek 10

1. Kredi sisteminin en doğru tanımı:

a) bir dizi kredi kurumu

b) kredi ilişkilerinin bir dizi konusu ve nesnesi

c) Bir dizi kredi ilişkisi ve bu ilişkileri düzenleyen kredi kuruluşları

d) para dolaşımının organizasyon şekli

2. Rus bankacılık sistemindeki krizin ana nedenlerini sıralayın:

a) CO'ların yetersiz sermayesi

b) Bankacılık risklerinin yetersiz nitelikli yönetimi

c) KO'ların bütçe fonlarına bağımlılığı, kaynak tabanını artırma olasılığının sınırlı olması

d) Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın denetim fonksiyonunun yetersiz katılığı

e) Riskli kredi politikası, çekim koşulları ile yerleştirme koşulları arasındaki tutarsızlık

3. Gayrimenkulün teminat olarak kullanıldığı krediye ne ad verilir?

a) kısa vadeli

b) devlet

boş

d) ipotek

4. Bankaların fon çekebileceği olumlu olmayan kaynaklar şunlardır:

a) kendi fonları

b) Banka tarafından verilen tasarruf (mevduat) sertifikaları ve bonoları

c) menkul kıymetlere yapılan yatırımlar

d) vadesiz hesaplardaki nakit bakiyeleri

5. Bankaların kredi işlemleri hacminin artmasıyla birlikte para arzının değeri:

a) artar

b) azalır

c) değişmeden kalır

d) GSYİH hacmiyle orantılı değişiklikler

Seçenek 11

1.Bir kredi işlemine (operasyona) katılanlar şunlardır:

a) satıcı ve alıcı b) uluslararası finans kuruluşları

c) tüzel kişiler ve bireyler d) borç veren ve borçlu

2.Kredi kuruluşlarının iflasına (iflas) ilişkin mevzuatın öngördüğü prosedürler:

a) denetim, dış yönetim, iflas işlemleri, sulh sözleşmesi

b) birleşme, katılım

c) bölme, seçme, dönüştürme

d) yeniden adlandırma, kurucuların bileşimindeki değişiklikler

3.Kredi faizi:

a) bütçeye vergi ödemesi b) mali sistemin unsuru

c) kredi fiyatı d) para birimi

4. Aşağıdaki kredi teorileri vardır:

a) üreme, dağıtım

b) metalik, kantitatif

c) nominalist, sermaye yaratıcı

d) zorunluluk

5. Kredi kuruluşunun adı, yasal şekli, yeri, gerçekleştirilen işlemler, kayıtlı sermaye miktarı, yönetim organları ve diğerlerine ilişkin bilgiler şunları içerir:

a) kiralama b) esas sözleşme

c) kurucuların listesi d) yönetim pozisyonları için aday anketleri

Seçenek 12

1. Bankacılık, ticari, devlet, tüketici, uluslararası gibi kredi türlerini tanımlamanın bir işareti:

a) provizyon süresi b) provizyonun amacı

c) kredi işlemine katılanların bileşimi d) teminatın mevcudiyeti

2. Bankaların kredi işlemleri hacmi azaldığında para arzının değeri:

a) artar b) azalır

c) değişmeden kalır d) GSYİH hacmiyle orantılı olarak değişir

3. Kredi sistemi şunları içerir:

a) bankalar ve banka dışı kredi kuruluşları

b) Anonim şirket şeklinde örgütlenen işletmeler

c) kredi kuruluşları, emeklilik fonları, sigorta ve yatırım şirketleri d) vakıflar, birlikler, kurumlar

4.Rusya Federasyonu'nun modern bankacılık sistemi:

a) Devletin tüzel kişiler ve bireylerle mali ilişkileri

b) Rusya Bankası, Rus ve yabancı bankalar ve bunların şubeleri dahil olmak üzere bir dizi kredi kuruluşu

c) mali kaynakların oluşumu ve kullanımına ilişkin parasal ilişkiler

d) devlet fonlarının oluşum ve harcama şekli

5. Rusya Merkez Bankası'nın yeniden finansman oranındaki bir düşüş aşağıdakilere yol açacaktır:

a) kredi alma olasılığını sınırlamak

b) bankaların kredi kaynakları arzını (kredi potansiyelini) artırmak ve ekonomik (işletme) faaliyeti artırmak

c) Kredi piyasasında kredi kaynaklarının arz ve talebini etkilemeyecektir.

d) Kısıtlama tipi para politikasının sıkılaştırılması

Seçenek 13

1. Borçlulara geçici işletme sermayesi eksikliğini, sabit sermaye yatırımlarını ve borsa aracılıklarını yenilemek için sağlanan bir kredinin sınıflandırılmasının bir işareti şöyledir:

a) son tarih b) borç vermenin amacı c) provizyon

d) bankacılık faaliyetlerinde devlet düzenlemesi ihtiyacı

2. Rusya uygulamasında, provizyon sürelerine bağlı olarak en yaygın kredi türleri:

a) kısa vadeli krediler b) orta vadeli krediler

c) uzun vadeli krediler d) vadesiz krediler (çağrı üzerine)

3. Kredinin gerçek maliyeti şu şekilde belirlenir:

a) Kredinin faiz oranı artı enflasyon oranı

b) kredinin nominal faiz oranı eksi enflasyon oranı

c) kredi tutarı artı faiz parası tutarı

d) Faiz parası miktarı eksi enflasyon oranı

4.Kredi faiz miktarını etkileyen faktörleri sıralayınız:

a) yeniden finansman oranı b) kredi vadesi c) teminat türü d) kredi tutarı

5.Bankanın faiz marjı aşağıdakiler arasındaki fark olarak hesaplanır:

a) Bankanın pasif faaliyetlerine ilişkin faiz ve bankanın aktif faaliyetlerine ilişkin faiz

b) banka mevduat işlemlerine ilişkin yeniden finansman oranı ve faiz

c) bankalararası kredi piyasasının yeniden finansman oranı ve faiz oranları

G) Aktif banka operasyonlarından faiz ve pasif operasyonlardan faiz

Seçenek 14

1. Bir banka kredisinin ana geri ödeme kaynağı:

A) rehin

b) ürün satışlarından elde edilen gelir (işler, hizmetler)

c) mali piyasadan sağlanan fonlar

d) Gayrimenkul satışından elde edilen gelirler

2. Kredi verirken rehin verilen mülkün değeri şöyle olmalıdır:

a) Sağlanan kredi tutarından daha az

b) borçlu işletmenin kayıtlı sermayesinin büyüklüğüne karşılık gelir

c) Sağlanan kredi tutarından fazla

d) iş gelenekleri bu oranı sağlamaz

3. Borçlunun birey olduğu bir krediye şu ad verilir:

a) belirtmek b) talep üzerine c) tüketici d) sözleşmeye bağlı

4. Ekonomideki kredi ihtiyacı aşağıdakilerden kaynaklanmaktadır:

a) toplumsal yeniden üretimin sürekliliğini sağlayan eşitsiz sermaye dolaşımı

b) ekonomik varlıkların ihtiyaçlarını karşılama arzusu

c) tüzel kişilerin yetkili fonlarının (sermayelerinin) oluşumuna ilişkin koşullar

d) Ekonomideki derin durgunluğun üstesinden gelme arzusu

5. Rusya Merkez Bankası tarafından Rusya Federasyonu topraklarında oluşturulan gayri nakdi ödeme şekilleri:

a) makbuz ve ödeme talimatı

b) Ödeme emri, çek, akreditif

c) kambiyo senedi, konşimento

d) hisse senedi, tahvil

Seçenek 15

1. Bankaların fon toplamak amacıyla kullanabilecekleri mevduat kaynakları (liste):

a) kendi fonları

b) Banka tarafından verilen tasarruf (mevduat) sertifikaları ve bonoları

c) menkul kıymetlere yapılan yatırımlar

d) vadesiz hesaplardaki nakit bakiyeleri

2. Tasarruf (mevduat) sertifikaları şu şekilde verilebilir:

a) Maliye Bakanlığı b) Rusya Bankası

c) işletmeler ve kuruluşlar d) yalnızca kredi kuruluşları

3.Faiz oranlarının sınıflandırılmasını veriniz:

basit faiz oranı – faiz, orijinal mevduat tutarı üzerinden hesaplanır

Bileşik faiz oranı - sonraki her dönemde, önceki dönemler için tahakkuk eden faizle birlikte ilk mevduat tutarı üzerinden hesaplanır

4. Ticari bir bankanın yönetim aparatının ana bloklarını verin:

Hissedarlar toplantısı (hissedarlar) Banka Denetim Kurulu Banka Yönetim Kurulu Yönetim Kurulu Başkanı (Başkan) Kredi Komitesi İç kontrol hizmeti Bankanın bölüm ve hizmetleri Şubeler

5.Bir banka sertifikası (mevduat ve tasarruf) aşağıdaki özelliklere sahiptir:

a) Kayıtlı sermayeyi oluşturma yöntemi

b) ödeme ve ödeme araçları

c) banka borç yükümlülüğü, teminat

d) İşletmenin borç yükümlülüğü

Seçenek 16

1. Mevduat sınıflandırmasının temel özelliklerini listeleyin:

a) vadeye göre - acil, talep üzerine

b) mevduat sahipleri için - yerleşim yeri (tüzel kişiler için - ticari kuruluşlar), mevcut (tüzel kişiler için - kar amacı gütmeyen kuruluşlar)

muhabir (diğer bankalarla yapılan ödemeler için hesaplar)

c) para birimi türüne göre - ruble, döviz

d) formda - katkı, sertifika

2.Rusya Federasyonu'ndaki kredi kurumlarının yeniden yapılandırılmasının amaç ve hedeflerini adlandırın: bankacılık sistemindeki yapısal değişiklikler, bankacılık faaliyetlerinin verimliliğinin artırılması, dış ekonomik faaliyetin teşvik edilmesi, ekonomik büyümenin sürdürülebilirliği, yatırım projelerinin geliştirilmesi

3. Bir kredi kuruluşunun kayıtlı sermayesini oluşturmak için aşağıdakiler kullanılabilir:

a) toplanan fonlar

b) bütçeden ve devlet bütçe dışı fonlarından sağlanan fonlar

c) Kurucuların payları ve nominal değerdeki payları

d) maddi olmayan duran varlıklar

4.Bankanın aktif faaliyetlerinin likidite ve karlılık derecesine göre sınıflandırılmasını veriniz:

a) Bankanın kasasındaki nakit para, kıymetli madenler. karşılandı, Rusya Federasyonu Merkez Bankası ve KO'lar nezdindeki muhabir hesaplardaki bakiyeler

b) Banka tarafından 30 güne kadar geri ödeme süresi ile sağlanan krediler ve bankaya yapılan diğer kısa vadeli ödemeler

c) uzun vadeli krediler, kiralanan fonlar, menkul kıymetlere yapılan uzun vadeli yatırımlar

d) sabit varlıklar, maddi olmayan varlıklar, ev eşyaları. malzemeler

5.Nakit dışı ödemeleri düzenlemenin temel ilkelerini listeleyin:

a) ödemelerin yasal rejimi d) kanunla belirlenen ödeme sürelerine uygunluk

b) banka hesaplarına ödeme yapmak e) para mevcutsa ödeme belgelerini düzenlemek

c) bir emir veya kabulün (rıza) varlığı; e) anlaşma katılımcıları arasında karşılıklı kontrol;

hesap sahibi nakavt fonlarını silecek

Seçenek 17

1. Kredi kuruluşlarının yeniden yapılandırılması sırasında ARCO tarafından gerçekleştirilen iş ve işlemleri listeleyin: ticari bankalara kredi verme, kredi kuruluşlarının varlık yönetimi, iflas işlemlerine katılım

2. Merkez Bankası'nın bankaların kredi işlemleri hacmini artırmayı amaçlayan para politikasına denir:

a) üreme

b) düzenlemek

c) kısıtlayıcı

d) yayılmacı

3. "Kabul" kavramını tanımlayın, biçimlerini listeleyin: teklifin yöneltildiği kişinin kabulüne ilişkin yanıtı - teklife rıza gösterme, diğer tarafa ödeme yapma rızası

4. Mahsup ödemelerinin tutarı 500 cu ve borç miktarı 700 cu ise takasın verimliliğini yüzde olarak belirleyin. takas – karşılıklı alacakların mahsup edilmesi

500 : 700x100%= %71

5. Muhabir ilişkilerini tanımlayın ve muhabir hesapların adlarını belirtin:

Kredi kurumları arasındaki anlaşmalar ve muhabir hesapların açılması temelinde uzlaşmaların uygulanmasına yönelik ilişkiler - bir kredi kurumunun başka bir kredi kurumu adına yaptığı hesaplamaları yansıtan bir kredi kurumunun banka hesabı. Muhabir hesap, Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın yerleşim ağının bir bölümünde veya başka bir kredi kuruluşunda açılabilir. Bankalararası ödemeler, alıcıya para transferinin bildirilmesi için resmi bilgiler ve ödeme araçları kullanılarak yalnızca gayri nakdi biçimde gerçekleştirilir.

Seçenek 18.

1. Aşağıdakiler için kullanılan ödeme araçlarını listeleyin:

a) Borç transferi – senet, çek, tahsilat emirleri, transfer inisiyatifi alacaklı-alıcıya aittir.

b) kredi transferi - transferin inisiyatifi ödeyene (borçluya) aittir - alıcı-alacaklının hesabına kredi verme emri

2. Bir fatura tanımlayın, fatura türlerini adlandırın ve aralarındaki temel farkları listeleyin:

Bir kişinin (keşidecinin) kesin olarak belirlenmiş bir biçimde başka bir kişiye (senetin sahibi) faturada belirtilen tutarı ödemesi için yazılı, tartışılmaz bir yükümlülüğü.

Senet (solo), ödeyenin keşideci olduğu bir borç yükümlülüğüdür.

Bir kambiyo senedi (taslak), keşidecinin (muhatap) faturayı üçüncü bir tarafa - borçlusuna (muhatap) belirli bir süre içinde belirtilen tutarı ödeme teklifini içerir. Faturayı ödeyen kişi, ancak faturayı kabul ettikten sonra yükümlü hale gelir.

3. Banka derecelendirmelerini tanımlayın ve derlendikleri ana özellikleri (kriterleri) listeleyin: bir bankanın faaliyetlerini güvenilirliği ve istikrarı açısından değerlendirmeye yönelik bir sistem, belirlenmesi 4 kritere dayanmaktadır - sermaye yeterliliği, banka likiditesi, kredi portföyü kalitesi, karlılık)

4. Bankacılık işlemlerini yürütme lisansının iptali gerekçelerini sıralayın: Rusya Federasyonu Merkez Bankası gerekliliklerine uyulmaması, bankalar ve bankacılık faaliyetlerine ilişkin mevzuatın ihlali, lisans şartlarına uyulmaması - ihlal veya lisanslı faaliyetlerin yürütülmesi prosedürünün yanlış uygulanması

5. “Kredi itibarı” kavramını formüle edin ve bunu belirlemenin ana yöntemlerini adlandırın:

borç yükümlülüklerini tam olarak ve zamanında ödeyebilme yeteneği, bilanço ve gelir tablosuna göre mali göstergeler temelinde değerlendirilir (borçlunun kredi itibarını değerlendirmek için tek bir metodoloji yoktur; bankanın yaygın olarak kullanılan yöntemlere odaklanma hakkı vardır) uluslararası veya yerel deneyime sahip olmak veya kendi yaklaşımını geliştirmek.

Seçenek 19

1. Merkez Bankası'nın bankaların borç verme operasyonlarının hacmini azaltmayı amaçlayan para politikasına denir:

a) üreme

b) düzenlemek

c) kısıtlayıcı

d) yayılmacı

2. Para politikasını tanımlayın: Ulusal para biriminin istikrarını korumayı ve sağlamayı, fiyat istikrarını sağlamayı, nüfusun tam istihdamını, ödemeler dengesini eşitlemeyi, enflasyon oranlarını düşürmeyi amaçlayan para dolaşımını ve borç vermeyi organize etme alanında bir dizi önlem

3. Menkul kıymetler piyasasındaki kredi kuruluşları şu şekilde hareket eder:

a) Sigorta ettiren, sigortacı

b) ihraççı, yatırımcı, menkul kıymetler piyasasının profesyonel katılımcısı

c) bütçe alıcıları ve bütçe fonlarının yöneticileri

d) yerleşikler ve yerleşik olmayanlar

4. Kredi kuruluşlarına uygulanan ihtiyati faaliyet standartlarının ihlaline ilişkin zorunlu tedbirleri sıralayın (talimat 59): para cezasının tahsili, belirli işlemlerin kısıtlanması veya yasaklanması, bir yıla kadar şube açma yasağı, mali rehabilitasyon tedbirlerinin uygulanması, kredi kurumu başkanının değiştirilmesi, KO'nun yeniden düzenlenmesi, 6 aya kadar bir süre için KO için zorunlu standartlarda değişiklik, 18 aya kadar bir süre için KO'yu yönetmek üzere geçici bir idarenin atanması, lisansın iptali