Mēnesi noslēdzam 1 no 7.7. Mēneša slēgšana

Katra mēneša beigās, lai pareizi ģenerētu pārskatus 1C grāmatvedībā 8.3, ir jāveic “Mēneša slēgšana”. Apskatīsim, kā to izdarīt soli pa solim sniegtajos norādījumos. Mēneša slēgšana programmā 1C Accounting 8.2 neatšķiras no versijas 8.3, tāpēc varat droši izmantot šos norādījumus vecākām programmu versijām.

Lai aizvērtu mēnesi, tiek izmantota tāda paša nosaukuma iebūvētā apstrāde. Izvēlnē "Operācijas" atlasiet vienumu "Mēneša slēgšana".

Tiks atvērts logs darbam ar mēneša aizvēršanu. Sākotnēji apstrādes statuss ir iestatīts uz “Nav pabeigts”. Var rasties situācija, kad statusa joslā ir rakstīts “Grāmatvedības politika nav iestatīta”. Tas var notikt, ja neesat iestatījis grāmatvedības politiku savai organizācijai. Šajā gadījumā perioda slēgšana 1C nav iespējama.

Parasti “Mēneša noslēguma palīga” apstrāde 1C ietver normatīvo dokumentu aprēķinu un ģenerēšanu, kas attiecas uz jebkuru grāmatvedības politiku (ieskaitot kombinēto), kā arī algām un citām operācijām.

Ja asistenta logā vai parasto darbību saraksta logā nenorāda organizāciju, varat skatīt vispārīgo sarakstu. Šobrīd programmā ir paredzēti vairāk nekā 30 normatīvie dokumenti:

Protams, mēs neapskatīsim visas operācijas. Maz ticams, ka būs organizācija ar pilnu šādu aktivitāšu klāstu.

Turklāt kārtējo darbību kopums ir atkarīgs no perioda, kurā tās tiek veiktas. Piemēram, noslēdzot mēnesi, ģenerēto dokumentu kopums būs mazāks nekā ceturkšņa vai gada noslēgumā.

Komentēt! Ir svarīgi slēgt mēnešus secīgi, vienu pēc otra, pretējā gadījumā pārskatos būs nepareizi dati. Protams, ja mēneša laikā nav notikuši darījumi un organizācijas bilancē nav ne pamatlīdzekļu, ne nemateriālo aktīvu (nolietojums netiek iekasēts), tad tā slēgšanu var izlaist, bet tomēr ieteicams veikt secīgo slēgšanu.

Organizācijas grāmatvedības politikas izveide

Trešais solis

Šajā posmā tas notiek. Šīs darbības pareizība tieši ietekmē ražošanas izmaksas. Tāpēc ir svarīgi rūpīgi apsvērt šo sadaļu. Jums jāpārliecinās, vai slēgšana notika pareizi.

Ceturtais solis

Un visbeidzot, ceturtajā posmā. Nav jēgas aprakstīt tā aprēķināšanas principus, jo atkal specifika to ietekmē. Es sniegšu tikai vadu piemēru:

Es vēlos atzīmēt, ka parādītā elektroinstalācija nav atsauces piemērs. Tās var būt dažādas. Viss atkarīgs no grāmatvedības specifikas.

Atskaiti par pabeigtajām operācijām var izveidot, noklikšķinot uz pogas “Ziņot par pabeigtajām operācijām”.

Noslēdzam mēnesi vienkāršotajai nodokļu sistēmai

Nosakīsim izpildes periodu vai drīzāk mēnesi, kuru vēlamies aizvērt.

Es izmantoju organizācijas grāmatvedības politiku ar vienkāršoto nodokļu sistēmu ar nodokļa objektu “Ienākumi mīnus izdevumi”.

Noklikšķiniet uz pogas "Aizvērt mēnesi".

Mēneša slēgšana vienkāršotajai nodokļu sistēmai sastāv no pieciem posmiem. Jā, no piecām es sevi nesaslapināju, lai gan uz formas redzam tikai četras.

Nulles stadija ir ““. Veicot atkārtotu grāmatojumu, tiek atjaunota iegrāmatoto dokumentu uzskaites secība. Pārplānojot grafiku, jāraugās, lai neviens cits nestrādātu ar tā mēneša dokumentiem. Ir ieteicams lūgt visiem lietotājiem iziet no programmas. Turklāt es vienmēr daru un iesaku ikvienam izveidot datu bāzes rezerves kopiju pirms mēneša beigu slēgšanas procedūras uzsākšanas.

  1. Pirmais posms. Atbildīgs par organizācijas izdevumu atzīšanu. Piemēram, algas, pamatlīdzekļu nolietojums un nolietojums, pamatlīdzekļu un nemateriālo aktīvu iegāde, ārvalstu valūtas pārvērtēšana u.c.
  2. Otrajā posmā ir tikai viens vienums – “ “.
  3. Trešajā posmā tiek aprēķinātas ražošanas un tirdzniecības darbības izmaksas: .
  4. Ceturtajā posmā konts 90 un 91 tiek slēgts, aprēķināts un uzkrāts. Gada beigās tas notiek.

Kļūdas, aizverot mēnesi 1C 8.3

Dokumenta "Mēneša slēgšana" izmantošana grāmatvedībā

Šis dokuments pieder pie tā sauktajiem normatīvajiem dokumentiem (apakšizvēlne "Regulējošais" izvēlne "Dokumentācija" galvenā izvēlne). Tas jāievada reizi mēnesī. Dokuments tiek automātiski iestatīts uz mēneša pēdējo datumu. Šo dokumentu ieteicams pierakstīt dienas beigās.

Dokumenta veidlapā tiek parādīts to darbību saraksts, kuras var veikt, ievietojot dokumentu. Darbības, kas jāveic, ievietojot dokumentu, ir jāatzīmē ar atbilstošām izvēles rūtiņām.

Pēc veicamo darbību izvēles noklikšķiniet uz pogas "LABI". Veicot grāmatojumu, dokuments aprēķina nepieciešamās summas un ģenerē grāmatojumus.

Nepieciešamības gadījumā ievadīto dokumentu var pārpublicēt. Šajā gadījumā iepriekš ģenerētie darījumi tiek automātiski dzēsti un tiek ģenerēti jauni. Lai atkārtoti pārsūtītu dokumentu "Mēneša noslēgums", tas jāatrod normatīvo dokumentu žurnālā (post "Normatīvie dokumenti" izvēlne "Žurnāli" programmas galvenā izvēlne), veiciet dubultklikšķi uz tā, pārbaudiet veikto darbību sarakstu un noklikšķiniet uz pogas "LABI".

Publicējot dokumentu ar atzīmētu izvēles rūtiņu "Ģenerēt pārskatu, ievietojot dokumentu", tiek ģenerēta atskaite par dokumenta veiktajām darbībām (veikto darbību sarakstā ar karodziņiem atzīmētās darbības). Izveidotajā pārskatā par tām darbībām, kurās peles kursors ir krusta formā ar objektīvu, varat iegūt detalizētu veiktās darbības atšifrējumu; lai to izdarītu, jums ir jāveic dubultklikšķis uz interesējošās darbības.

Atšifrējums tiek parādīts tabulas veidā. Iegūtajā transkriptā to šūnu datus, kurās peles kursors ir krusta formā ar objektīvu, var vēl detalizētāk izvērst, veicot dubultklikšķi uz interesējošās šūnas.

Šajā publikācijā M.A. Uzņēmuma "1C: Automation" Sertificētās apmācības centra skolotāja-konsultante Vlasova detalizēti apskata "1C: Complex Automation 8" ieviesto mehānismu mēneša beigu operāciju veikšanai, kas paredzēta likumā noteikto darījumu veidošana, vairāku kontu slēgšana un darbības finansiālā rezultāta noteikšana. Rakstam īpašu aktualitāti un praktisku vērtību piešķir autora ieteikumi par kārtējo darbību pareizības kontroles organizēšanu, kā arī gada beigu slēgšanas operāciju apsvērumi.

Mēneša noslēguma procedūra

Mēneša slēgšanas procedūra sastāv no vairākām kārtējām darbībām: nolietojuma aprēķināšana, darba apģērba un speciālā aprīkojuma izmaksu atmaksa, krājumu pārvietošanas izmaksu noteikšana mēnesī, ārvalstu valūtas pārvērtēšana, nākotnes izdevumu norakstīšana kārtējos. izmaksas, saražotās produkcijas un pakalpojumu faktisko izmaksu noteikšana, ienākumu aplēses novirzes un izdevumu noteikšana grāmatvedībā un nodokļu uzskaitē, ienākuma nodokļa aprēķināšana, PVN saistību aprēķināšana uc Visas šīs darbības tiek veiktas ar atsevišķiem normatīvajiem dokumentiem, kas izveidoti un veikti ārā noteiktā secībā.

Lai atvieglotu lietotāja darbu ikdienas darbību veikšanā “1C: Integrated Automation 8” konfigurācijā, ir izveidota funkcionalitāte “Mēneša slēgšana”. Tas ļauj konfigurēt un kontrolēt mēneša beigu slēgšanas procedūru un palīdz koordinēt atbildīgo personu mijiedarbību, kas veic atsevišķas regulējošās darbības.

Mēneša beigu slēgšanas procedūras iestatīšana

Vispirms tiek veikti iepriekšējie iestatījumi (izvēlne - Regulējošās darbības - Notiek mēneša beigu iestatīšana). Visi mēneša slēgšanas iestatījumi ir tāda paša nosaukuma direktorija elementi. Katrs iestatījums tiek izveidots neatkarīgi no organizācijām, kas veido uzņēmumu, un to var izmantot jebkurai no tām.

Iestatījuma veidlapā ir norādīts periods, no kura to var piemērot, kā arī atspoguļojuma pazīmes grāmatvedībā, nodokļu un vadības grāmatvedībā. Jāizvēlas arī nodokļu sistēmas variants – vispārējā vai vienkāršotā (ar dažāda veida nodokļa bāzi), jo darījumu sastāvs dažādiem nodokļu režīmiem atšķiras.

Uz grāmatzīmes Kopsavilkuma iestatījumi ir norādītas tās darbības, kas jāveic. Pēc noklusējuma mēneša slēgšanas iestatījums ietver visas darbības, kuras var veikt, izņemot tās, kas neatbilst grāmatvedības iestatījumiem (izvēlne UN "Konta pārvaldnieka" saskarne - Grāmatvedības iestatīšana - Grāmatvedības parametru iestatīšana).

Tādējādi saskaņā ar grāmatvedības parametru iestatīšanu programmā var uzturēt pakešu uzskaiti vai izmantot uzlabotās izmaksu uzskaites analītikas (RAUZ) režīmu. Lietojot RAUZ, resursietilpīgas ikdienas darbības Atjaunot partijas uzskaites secību Un Pielāgojiet krājumu norakstīšanas izmaksas nav izpildīti, tāpēc attēlā parādītajā diagrammā. 1, tie ir neaktīvi, un to lietošanu nevar konfigurēt.

Rīsi. 1. Saraksts ar kārtējām operācijām, kas tiks veiktas mēneša noslēgumā

Visas pārējās ikdienas darbības, izņemot neaktīvās, var iekļaut mēneša slēgšanas iestatījumā vai izslēgt no tā, atzīmējot atbilstošās izvēles rūtiņas. Tātad, piemēram, ja organizācijai nav ārvalstu valūtas līdzekļu un līgumu ar darījumu partneriem, kas noslēgti ārvalstu valūtā, tad nav jāveic regulējoša darbība. Pārvērtējiet valūtas līdzekļus un tā tālāk.

Katrai reglamentējošai darbībai ir jānorīko atbildīga persona. Veicot tieši mēneša slēgšanas procedūru, programma ģenerēs tam uzdevumu. Tie, kas ir atbildīgi par parasto darbību veikšanu, ir piešķirti tāda paša nosaukuma cilnē. To ir viegli izdarīt, kreisajā laukā atlasot darbību, bet labajā laukā - lietotāju (vai lietotāju grupu), kam tā būtu jāveic, un pēc tam izmantojot bultiņu (2. att.).

Rīsi. 2. Lietotāju piešķiršana, kas ir atbildīgi par ikdienas darbību veikšanu

Uz grāmatzīmes Izmaksu sadale Norādiet izmaksu sadales metodes, kas tiek izmantotas šī mēneša beigu slēgšanas iestatījumos. Pēc noklusējuma visas nodaļu "Pamatražošana" un "Palīgražošana" izmaksas tiek sadalītas atbilstoši izlaides apjomam, savukārt nodaļu izmaksas ar veidu "Cits" tiek sadalītas atbilstoši plānotajām ražošanas izmaksām.

Nepieciešamības gadījumā izmaksu sadales uzstādījumu var mainīt, izvēloties savu sadales metodi, piemēram, katrai katras nodaļas izmaksu pozīcijai (aprēķinot pašizmaksu atkarībā no ražošanas veida - materiālietilpīgs, darbietilpīgs u.c. - vai citas uzņēmuma pazīmes, kā arī saskaņā ar apstiprināto organizācijas normatīvo dokumentāciju).

Turklāt jāpatur prātā, ka, lai programma pareizi sadalītu izmaksas, datu bāzē (izvēlnē) ir jākonfigurē atbilstība starp uzņēmuma nodaļām un organizāciju nodaļām Interfeiss "Pilns" - Katalogi - Uzņēmums - Divīzijas).

Tāpat katras kārtējās darbības mēneša beigu slēgšanas uzstādījumā ir norādīts, kuri dokumenti ir jāizveido un jāgrāmato, kad to veic.

Parasti katra reglamentējošā darbība atbilst vienam vai vairākiem dokumentiem, kas jāizveido un jāveic. Šī sarakste ir konfigurēta informācijas reģistrā Normatīvo darbību dokumentu saraksts. Tas tiek atvērts aizpildīts pēc noklusējuma, noklikšķinot uz komandjoslas pogas Normatīvo darbību dokumenti(3. att.). Parasti tas nav īpaši jāaizpilda.

Rīsi. 3. Dokumenti kārtējo darbību veikšanai

Ja nepieciešams, atbilstības sarakstu var automātiski papildināt ar noklusējuma iestatījumiem (komandjoslas poga I), pirms tam visi iepriekš izveidotie ieraksti tiks dzēsti. Dažām reglamentējošām darbībām dokumenti pēc noklusējuma netiek instalēti, aizpildot:

  • vai sakarā ar nepieciešamību veikt papildu darbības (piemēram, aprēķinot algas un “algas” nodokļus, iespējams, būs jāievada aktivitāšu procentuālā daļa UTII);
  • vai veidojamo dokumentu daudzveidības dēļ aizpildīšanas rezultāti ir atkarīgi no iepriekšējiem (operācija Aprēķināt algas un vienoto sociālo nodokli);
  • vai dokumentu trūkuma dēļ (parasto darbību var veikt ne tikai ar dokumentu, bet arī ar īpašu apstrādi);
  • vai sakarā ar to, ka kārtējās darbības veikšanas procedūra ir detalizēti aprakstīta atsevišķā diagrammā.

Ir iespējams arī konfigurēt atskaišu sarakstu, kas būs pieejams lietotājam, lai no veidlapas pārraudzītu rutīnas darbības veikšanas rezultātus Regulāra darbība(ar komandu paneļa pogu Pārskati).

Iestatījumi tiek veikti informācijas reģistrā Regulāro darbību pārskatu saraksts(komandu paneļa poga mēneša aizvēršanas iestatījumu veidlapai Pārskati par reglamentējošām darbībām). Vienai ikdienas darbībai var norādīt patvaļīgu atskaišu skaitu. Pārskatu sastāva iestatīšana nav obligāta.

Darbību sastāvs un secība ir atspoguļota grafiskajā diagrammā (dokumentā Notiek mēneša beigu iestatīšana grāmatzīme Shēma). Iespējot/atspējot kārtējās darbības izpildi un noteikt atbildīgās personas var veikt tieši diagrammā.

Apskatīsim mēneša beigu slēgšanas procedūras veikšanas kārtību.

Sākas mēneša beigu slēgšanas procedūra

Izvēlnē tiek izveidota jauna mēneša slēgšanas procedūra Interfeiss "Grāmatvedības vadītājs" - Regulējošās darbības - Mēneša noslēguma procedūra.

Formā Mēneša slēgšana Cilnē Parametri jānorāda:

  • slēgšanas mēnesis;
  • organizācija;
  • mēneša slēgšanas iestatījumi;
  • kas pieder pie grāmatvedības veidiem (vadības, grāmatvedības, nodokļu).

Pēc tam jums jāielādē iestatījumi un jāuzsāk procedūra, izmantojot tāda paša nosaukuma pogas.

Pēc šo darbību veikšanas parādīsies informācijas logs, kurā lietotājs tiks informēts par to, kādas ikdienas darbības tiks veiktas un kurai atbildīgajai personai tās ir piešķirtas. Ja izmaiņas nav nepieciešamas, noklikšķiniet uz pogas Palaist.

Mēneša beigu slēgšanas procedūras laikā:

  • automātiski tiek ģenerēti uzdevumi atbildīgajām personām ikdienas darbību veikšanai;
  • Veicot nākamo rutīnas darbību, automātiski tiek veikta pāreja uz nākamo darbību - tiek ģenerēti jauni uzdevumi. Turklāt dažas darbības var veikt paralēli (vienlaikus).

Mēneša beigu slēgšanas procedūra tiek uzskatīta par pabeigtu pēc visu regulējošo darbību pabeigšanas.

Procedūras gaitas uzraudzība

Uz grāmatzīmes Shēma procedūras Mēneša slēgšana Izmantojot grafiskos attēlus, varat skaidri redzēt atsevišķu regulējošo darbību pašreizējo stāvokli (4. att.):

  • darbības, kas netiek veiktas (programmas iestatījumu dēļ), atrodas uz balta fona; papildus norādīts: “Nav izpildīts”;
  • lietotāja atspējotas darbības tiek parādītas pelēkā krāsā;
  • darbības, kas noteiktas, lai tās veiktu pašreizējais lietotājs (vai lietotāju grupa, kurai viņš pieder), ir iezīmētas treknrakstā;
  • darbības, kurām uzdevumi vēl nav ģenerēti, tiek parādītas gaišā krāsā bez kontūrām;
  • darbības, kurām pašlaik ir ģenerēti uzdevumi (un kuras gaida izpildi), ir apvilktas ar sarkanu punktētu līniju;
  • pabeigtās darbības ir noēnotas;
  • Kad mēneša slēgšanas procedūra ir pabeigta, diagrammas fons kļūst tumšs.

Rīsi. 4. Mēneša beigu slēgšanas procedūras grafisks attēlojums

Mēneša beigu slēgšanas procedūras pašreizējais stāvoklis ("sākts", "pabeigts") tiek parādīts veidlapas galvenē. Rutīnas uzdevuma veidlapu var atvērt, veicot dubultklikšķi ar peles kreiso pogu uz atbilstošā grafiskās diagrammas elementa vai rutīnas uzdevuma ikdienas darbību sarakstā. Izmantojot rutīnas uzdevumu veidlapu, varat uzreiz izveidot un ievietot visus rutīnas darbības veikšanai nepieciešamos dokumentus, pārbaudīt to ievietošanas rezultātus reģistros, izmantojot izvēlnes pogas, skatīt pārskatus par ikdienas darbību izpildi (atsauces, aprēķini), un arī ievadiet programmā informāciju par to, ka šī regulējošā darbība ir pabeigta.

Rutīnas operāciju veikšana

Tie, kas ir atbildīgi par kārtējo darbību veikšanu, var redzēt uzdevumus, kas viņiem nosūtīti ikdienas darbību veikšanai saraksta "Ikdienas darbības" veidā (izvēlne Interfeiss "Grāmatvedības vadītājs" - Regulējošās darbības - Regulējošās darbības).

Lai veiktu katru regulējošo darbību, ir jāveic šādas darbības.

1. Izveidot un veikt attiecīgus (regulatīvajai darbībai piešķirtos) normatīvos dokumentus vai veikt apstrādi. Apstrāde tiek veikta atsevišķi no mēneša slēgšanas biznesa procesa, izmantojot programmas galvenās izvēlnes pogas. Dokumentu veidošanu var veikt arī atsevišķi no biznesa procesa, taču saprātīgi to darīt no normatīvā uzdevuma formas – izmantojot tāda paša nosaukuma pogu, kas ļauj automātiski izveidot nepieciešamos dokumentus. Rutīnas uzdevuma forma tiek atvērta, ar peles kreiso taustiņu noklikšķinot uz procedūras grafiskā attēlojuma mēneša beigu slēgšanas diagrammā vai noklikšķinot uz atbilstošās rindas rutīnas uzdevumu sarakstā.

2. Pārbaudiet rezultātu.

3. Atzīmējiet parasto darbību kā pabeigtu (poga "Atzīmēt kā pabeigtu"). Turklāt, ja Mēneša slēgšanas procedūrai tika piešķirta rutīnas darbība, bet faktiski tās izpilde nav nepieciešama (par kuru programma parāda atbilstošu ziņojumu), tad šādai rutīnas darbībai tās formā varat piešķirt darbību “Izpildīt bez pārbaudes”.

Apskatīsim darbības, kas iekļautas normatīvajos aktos.

Veikt papildu dokumentu apstrādi

Šī darbība tiek veikta, apstrādājot tādu pašu nosaukumu (izvēlne Interfeiss "Grāmatvedības vadītājs" - Atlikts - Papildu dokumentācija). Procedūra nepieciešama, ja organizācijai ir iestatīts atliktās dokumentu apstrādes režīms (5. att.).

Rīsi. 5. Atliktās publicēšanas režīma iestatīšana

Apstrādājot visus pārējos reģistros, tiks grāmatoti dokumenti, kas mēneša laikā tika iegrāmatoti saskaņā ar atliktās grāmatošanas režīmu tikai daļā nepieciešamo reģistru.

Pēc galīgās dokumentu apstrādes mēs atzīmējam kārtējo darbību kā pabeigtu. Šajā gadījumā rutīnas darbību sarakstā programma atzīmēs rūtiņas, kas norāda, ka darbība ir pabeigta, un grafiskajā diagrammā tiks iekrāsots pabeigtajai rutīnas darbībai atbilstošais elements (6. att.).

Rīsi. 6. Atzīmējiet parastās darbības pabeigšanu

Tajā pašā laikā kārtējo darbību sarakstā mēneša slēgšanas procedūra ģenerēs uzdevumu nākamās kārtējās darbības veikšanai, kas grafiskajā diagrammā parādīsies punktētā līnijā.

Līdzīgas darbības jāveic, veicot katru ikdienas darbību.

Atjaunot iegādes (pārdošanas) aprēķinu secību

Šīs ikdienas darbības tiek veiktas, apstrādājot norēķinu stāvokli ar darījumu partneriem (izvēlne Interfeiss "Grāmatvedības vadītājs" - Regulējošās darbības - Aprēķinu secības atjaunošana), kas paredzēts avansu esamības identificēšanai (7. att.).

Rīsi. 7. Norēķinu ar darījumu partneriem secības atjaunošana

Atjaunojot secības, apstrāde ģenerē darījumus un specializēto reģistru kustības, kas saistītas ar parāda atmaksu un avansa maksājumu ieskaitu par norēķiniem ar piegādātājiem un klientiem.

Turklāt norēķiniem ārvalstu valūtā apstrāde koriģē ieņēmumu un pārdošanas summas, kompensējot avansus ar atšķirīgu likmi, kā arī pārvērtē visu ārvalstu valūtas kontu atlikumus un ģenerē ierakstus par valūtas kursa atšķirībām grāmatvedībā un nodokļu uzskaitē.

Atjaunot partijas uzskaites secību

Ja uzņēmums neizmanto RAUZ, tad nepieciešams veikt papildu operāciju, ko veic apstrāde Pasts pa partijām (izvēlne Interfeiss "Grāmatvedības vadītājs" - Izmaksu uzskaite - Izpilde pa partijām), kas paredzēts:

  • atjaunot pareizu krājumu partiju uzskaites secību, ja saņemšanas un norakstīšanas dokumenti tika veikti ar atpakaļejošu spēku;
  • krājumu partiju izmaksu regulētai norakstīšanai gadījumā, ja dokumentu grāmatošanas brīdī šāda norakstīšana netika veikta (tas ir, iestatot uzskaites parametrus, tika atzīmēta izvēles rūtiņa Norakstīt partijas, grāmatojot dokumentus nav atlasīts).

Ja partiju uzskaites secība netiek atjaunota, jāpārbauda krājumu partiju saņemšanas un pārdošanas (norakstīšanas) darījumu uzskaite un jāpārliecinās, vai informācijas bāzē ir ievietoti visi ar krājumu apriti saistītie dokumenti. (var arī pirms apstrādes sākšanas pārliecināties, vai krājumu kontos nav negatīvu atlikumu (piemēram, izmantojot atskaiti Preču saraksts noliktavās).

Lai atvieglotu kļūdu atrašanu, ieteicams izmantot arī pogu “Iestatījumi” apstrādes augšpusē Izpilde pa partijām un izvēloties izvēlnes vienumu Notiek iestatījumu apstrāde, atzīmējiet izvēles rūtiņu Pārtrauciet pakešu apstrādi, ja nav pietiekami daudz partiju. Pēc apstrādes pabeigšanas visus ziņojumus par nerakstītajām partijām var iegūt no ziņojumu loga un žurnāla.

Pielāgojiet krājumu norakstīšanas izmaksas

Ja RAUZ netiek piemērots, tad organizācijai, noslēdzot mēnesi, ir jāveic kārtējā darbība, lai koriģētu norakstīto krājumu vērtību. To veic ar dokumentu (izvēlne - Dokumentācija - Regulējošās darbības - Preču norakstīšanas izmaksu pielāgošana). Pielāgošana ir nepieciešama, lai:

  • vidējo svērto partiju norakstīšanas izmaksu aprēķināšana, izmantojot krājumu novērtēšanas metodi “Pēc vidējā” (mēneša laikā izmaksas tika ņemtas vērā, izmantojot mainīgo vidējo, un šī darbība to pārrēķina).
  • inventāra priekšmetu pašizmaksas pārrēķins, ieskaitot papildu izdevumus par to iegādi, ja tādi izdevumi tika atspoguļoti grāmatvedības uzskaitē pēc aktīvu norakstīšanas.

Paralēlā ikdienas darbību izpilde

Dažus rutīnas uzdevumus var veikt paralēli (8. att.). To var redzēt rutīnas uzdevumu sarakstā un vēl skaidrāk grafiskajā diagrammā (uzdevumi atrodas vienā līmenī, katru ieskaujot ar punktētu līniju).

Rīsi. 8. Vairāku rutīnas uzdevumu vienlaicīga piešķiršana

Operācijas izvēle Aprēķināt pamatlīdzekļu nolietojumu , kas paredzēta nolietojuma aprēķināšanai un nepieciešamības gadījumā nolietojuma prēmijai atbilstoši iestatījumiem, kas veikti, pieņemot pamatlīdzekli uzskaitē (nododot to ekspluatācijā). Atveriet rutīnas darbības logu, veicot dubultklikšķi ar peles kreiso pogu uz elementa, kas parādīts grafiskajā diagrammā, un noklikšķiniet uz pogas “Izveidot dokumentus”. Rezultātā tiks izveidots dokuments “Pamatlīdzekļu nolietojums” ar slēgšanas mēneša pēdējo dienu. No normatīvā darījuma formas var iegrāmatot dokumentu, noklikšķinot uz atbilstošajām pogām un redzēt grāmatojuma rezultātu grāmatvedībā un nodokļu uzskaitē (9. att.).

Rīsi. 9. Izveidotā dokumenta grāmatošana Pamatlīdzekļu nolietojums

Pēc tam nolietojuma operācija ir jāatzīmē kā pabeigta. Tas tiek darīts, izmantojot pogu Atzīmēt kā pabeigtu parastas darbības veidā vai izmantojot izvēlni Darbības - Pabeigts kārtējo operāciju sarakstā.

Līdzīgā veidā tiek veiktas šādas darbības.

Aprēķināt nemateriālo aktīvu nolietojumu. Veicot izveidoto dokumentu, šī operācija uzkrās nemateriālo aktīvu amortizāciju un norakstīs pētniecības un attīstības (R&D) izmaksas. Nemateriālo aktīvu nolietojums.

P atmaksāt speciālā apģērba izmaksas. Šīs operācijas laikā daļa no speciālā apģērba un speciālā aprīkojuma izmaksām tiks norakstīta, ja tā netika pilnībā atmaksāta, nododot ekspluatācijā. Tas tiks darīts, ievietojot dokumentu Izmaksu atmaksa (darba apģērbs, speciālais aprīkojums, inventārs).

Norakstīt RBP.Šīs operācijas laikā daļa no atlikto izdevumu izmaksām ar dokumentu tiks pārcelta uz kārtējiem izdevumiem .

Pārvērtējiet ārvalstu valūtu. Pārvērtēšana tiek veikta, izmantojot dokumentu "Ārvalstu valūtas līdzekļu pārvērtēšana", kura laikā tiek veikts valūtas un ārvalstu valūtā denominēto parādu pārrēķins saskaņā ar grāmatvedības un nodokļu likumdošanu.

Aprēķiniet apdrošināšanas izmaksas. Veicot šo operāciju izveidotais dokuments “Brīvprātīgās apdrošināšanas izdevumi” paredzēts turpmāko izdevumu norakstīšanai par darbinieku brīvprātīgo apdrošināšanu grāmatvedībā (76.01.2 “Maksājumi (iemaksas) par darbinieku brīvprātīgo apdrošināšanu”) un nodokļu uzskaitē (97.02 “Atliktie maksājumi”). brīvprātīgās apdrošināšanas izdevumi”) darbinieka apdrošināšana”).

Dokumenti nākamajai normatīvajai darbībai Aprēķināt algas un vienoto sociālo nodokli tiek radīti, neizejot cauri tā formai. Šādi dokumenti ietver:

  • Algu saraksts(izvēlne Interfeiss "Organizāciju darbinieku algu aprēķins" - Algu aprēķins - Algu uzskaite);
  • Vienotais sociālā nodokļa aprēķins(izvēlne Interfeiss "Organizāciju darbinieku algu aprēķins" - Nodokļi - Vienotā sociālā nodokļa aprēķins);
  • Algas atspoguļojums normatīvajā grāmatvedībā(izvēlne Interfeiss "Organizāciju darbinieku algu aprēķins" - Algu uzskaite - Algu atspoguļošana normatīvajā grāmatvedībā).

Darbība Aprēķināt PVN ietver daudzu normatīvo dokumentu izveidi, un tāpēc tā ieviešanas gaitu var pārraudzīt, izmantojot atsevišķu grafisko diagrammu (10. att.). Pēc visu noteikto regulējošo darbību veikšanas diagrammas fons kļūst tumšāks, un darbība Aprēķināt PVN galvenajā diagrammā tā kļūst pabeigta (nokrāsota).

Rīsi. 10. PVN regulējošo darbību īstenošanas grafiskā diagramma

Sadalīt izdevumus pa darbības veidiem, standartizēt izdevumus

Ievietojot dokumentu Regulāras nodokļu uzskaites operācijas (ienākumu nodoklis) tiks veiktas tās rutīnas darbības, kas ir atzīmētas dokumenta dialoga formā.

Izdevumu sadalījums pa darbības veidiem (UTII/ne-UTII).Šo operāciju izmanto, ja kopā ar darbībām, uz kurām attiecas UTII maksājums, tiek veiktas darbības, uz kurām neattiecas noteiktais īpašais režīms. Operācijā tiek sadalīti izdevumi, kas nav tieši attiecināmi uz kādu darbības veidu, proporcionāli katra darbības veida ienākumu daļai kopējos ieņēmumos.

Reklāmas izmaksu normēšana. Brīvprātīgās apdrošināšanas izmaksu un darbinieku procentu maksājumu atlīdzināšanas izmaksu normēšana. Reprezentācijas izdevumu normēšana.Šie darījumi tiek izmantoti saistībā ar norādītajiem izdevumiem, kas tiek ņemti vērā nodokļu vajadzībām saskaņā ar Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 25. nodaļā noteiktajiem standartiem.

Aprēķiniet izmaksas (BU, NU). Aprēķināt pašizmaksu (CC)

Šo darbību laikā izveidotie dokumenti aprēķina faktiskās ražošanas izmaksas, darbu veikšanu, pakalpojumu sniegšanu grāmatvedībā, nodokļu un vadības grāmatvedībā.

Darbība Izmaksu aprēķins pieejams tikai, izmantojot RAUZ. To veic ar dokumentu Ražošanas izmaksu aprēķins vairākās akcijās, kuru sastāvs dažādām organizācijām var būt atšķirīgs (11. att.).

Darbību secībai dokumentā nav nozīmes, jo programmā ir algoritms to automātiskai izpildei pareizajā secībā.

Rīsi. vienpadsmit. Ražošanas izmaksu aprēķins

Radīt finanšu rezultātus

Šī normatīvā darbība kalpo, lai noteiktu finanšu rezultātu, kas mēneša laikā atspoguļots kontos 90 “Pārdošana” un 91 “Pārējie ieņēmumi un izdevumi”. Ar šo dokumentu identificētais finanšu rezultāts tiek norakstīts kontā 99 “Peļņa un zaudējumi”.

Veidojamais dokuments var arī norakstīt iepriekšējo gadu zaudējumus nodokļu uzskaites vajadzībām saskaņā ar Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 283. panta prasībām. Zaudējumu apmēru aprēķina šādi: ja mēneša slēgšanas brīdī kontā 97.11 “Iepriekšējo gadu zaudējumi” ir debeta atlikums, turpmāko izdevumu norakstīšanas summu aprēķina saskaņā ar noteikumiem, kas noteikti analītika, kas balstīta uz atsauces grāmatu Nākotnes izdevumi. Saņemtās summas tiek norakstītas kontā 99.01 “Peļņa un zaudējumi bez ienākuma nodokļa”.

Aprēķināt ienākuma nodokli

I dokuments aprēķina pastāvīgos un atliktā nodokļa aktīvus un saistības saskaņā ar PBU 18/02 "Ienākuma nodokļa aprēķinu uzskaite" normām, nosaka nosacītā ienākuma nodokļa izdevumu (vai ienākumu) summu, kā arī uzkrāj budžetā kārtējo ienākuma nodokli ( ar sadalījumu pa budžeta līmeņiem).

Aizveriet gadu

Dokuments Gada noslēgums reformē bilanci un slēdz ienākumu un izdevumu kontus nodokļu grāmatvedībā. Šāds dokuments tiek izveidots decembra beigās.

Pēc visu ierasto darbību veikšanas, kas paredzētas uzsāktajā mēneša beigu slēgšanas procedūrā, šī procedūra tiek uzskatīta par pabeigtu. Grafiskās diagrammas fons, kurā attēlotas ikdienas darbības, kļūst tumšāks (12. att.).

Rīsi. 12. Pabeigtās mēneša beigu slēgšanas procedūras grafiskā diagramma

Regulāro operāciju atcelšana mēneša noslēgšanai

Ja jums ir jāatceļ kāda no parastajām darbībām, lai aizvērtu mēnesi, jums jāveic šādas darbības. Mēneša slēgšanas darbības shēmas diagrammā (izvēlne Regulāras darbības — mēneša slēgšana), ar peles labo pogu noklikšķiniet uz atceļamās darbības grafiskā attēla un atlasiet darbību Atceliet ikdienas darbības izpildi.

Šādā gadījumā programma atcels izvēlētās rutīnas darbības izpildi, un visas rutīnas darbības, kas sekos shēmā atceltajai darbībai, tiks dzēstas. Tāpat tiks atcelta šo normatīvo darbību ietvaros izveidoto dokumentu apstrāde.

Lai atceltu ne tikai vienas ikdienas darbības izpildi, bet visu mēneša slēgšanas procedūru, jums jānoklikšķina uz izvēlnes pogas Darbības mēneša slēgšanas procedūras veidlapas, jāizvēlas prece Atcelt procedūras sākumu. Programma atcels visu kārtējo darbību un dokumentu izpildi, un mēneša beigu slēgšanas procedūra tiks pārcelta uz stāvokli “nesākts”.

Mēneša beigu darījumu aprēķinu sertifikāti

Lai izveidotu grāmatvedības dokumentāciju un izvadītu to apstiprināšanai un uzglabāšanai uz papīra, tiek nodrošināts atskaišu komplekts ar nosaukumu “Atsauces-aprēķini” (izvēlne Interfeiss "Grāmatvedība un nodokļu uzskaite" - Regulējošās darbības - Palīdzība un aprēķini).

Tie ietver šādus sertifikātus un aprēķinus:

  • Ārvalstu valūtas pārvērtēšana(pārvērtētie konti tiek atspoguļoti analītikas kontekstā, valūtas kursa atšķirības);
  • Atlikto izdevumu norakstīšana(parāda katra kārtējiem izdevumiem piešķirto RBP summu, nenorakstītās summas atlikumu);
  • Izmaksu normēšana(pārskatā iekļautas izklaides, reklāmas un citu izdevumu normēšanas bāzes, summas, kas ņemtas, aprēķinot ienākuma nodokli pēc uzkrāšanas principa par taksācijas periodu un par slēguma mēnesi);
  • Pastāvīgās un pagaidu atšķirības(atspoguļo pastāvīgās un pagaidu atšķirības, uz to pamata aprēķināto pastāvīgo un atliktā nodokļa aktīvu un saistību atzīšanas un norakstīšanas kārtību);
  • Ienākuma nodokļa aprēķins(tiek salīdzināti ienākumi un izdevumi, kas ņemti vērā un nav ņemti vērā Krievijas Federācijas Nodokļu kodeksa 25. nodaļas izpratnē, finanšu rezultāts tiek identificēts pēc grāmatvedības datiem, uzrādītas grāmatvedības finanšu rezultāta korekcijas, nodoklis tiek aprēķināta ienākuma nodokļa bāze);
  • Atlikto aktīvu un saistību vērtības pārrēķins(izmantots, pārrēķinot ONA un ONO likumdošanā ienākuma nodokļa likmes samazinājuma laikā no 2009.gada sākuma).

1. No algas fonda netiek aprēķināti nodokļi
Korekcijas procedūra:
Dokumentā “Algas saraksts” atlasiet uzkrāšanas veidu. Publicējiet dokumentu. Atkārtoti palaist “Mēneša noslēgums”.
2. Nākamajā mēnesī ienākuma nodoklis netiek iekasēts
Korekcijas procedūra:
Ievadiet un ievietojiet dokumentus tikai šādā secībā:
- Pirmais dokuments ir algas
- Otrais - Mēneša slēgšana - pārbaudiet, vai DFL kontā nav darījumu.
3. Izmaksu konti 25, 26 nav slēgti
Labošanas procedūra: 1. Pārskatiet sadales bāzi "grāmatvedības politikā" katram 25. un 26. kontam un pārbaudiet, vai tā atbilst programmai, vai ir ieņēmumi vai tiešās izmaksas?
Ja jūsu izplatīšanas bāze ir iestatīta uz “Ieņēmumi”, bet tā nav (tas ir iespējams jaunizveidotām organizācijām vai organizācijām, kuras saņem ieņēmumus atkarībā no sezonas), 26. un 25. konts netiks automātiski slēgts, jo sadales bāze (ieņēmumi no jūsu darbībām) būs vienāda ar “0”. Šajā gadījumā skatīt 1.6. punktu. (2. variants - izdevumu attiecināšana uz 97. kontu).
4. Izmaksu konts 20 nav slēgts
Korekcijas procedūra:
1. Skatiet nomenklatūras veidu direktorijā “Nomenklatūra”.
2. Pārbaudiet dokumentā “Materiālu aprite”, vai ir norādīts preces veids
Ja nenorāda “preces veidu”, tad, grāmatojot dokumentus, grāmatojumi uz 90. kontu pārdošanas dokumentos un rēķinos tiek ģenerēti ar tukšu analīzi, un tāpēc nav iespējams iekļaut norakstītās izmaksas vienā vai citā darbības veidā. (preces veids).
Ja rodas šī kļūda, jums ir:
- aizpildiet “preces veids”;
- vēlreiz veikt pārdošanas dokumentus (“pakalpojumu sniegšana”, “preču, produktu nosūtīšana”);
- aizpildiet jaunā veidā un grāmatojiet “izrakstītos rēķinus” (ja vienkārši pārgrāmatojat rēķinu, analītiķa grāmatojumos joprojām trūks - pirms grāmatošanas tas vispirms ir jāaizpilda).
5 . Izmaksu konts 44.1 nav slēgts
1. Pārbaudiet, vai preču direktorijā “Nomenklatūra” ir iestatīts preces veids.
Ja nav instalēts, tad instalējiet un pārpublicējiet preču pārdošanas dokumentus un rēķinus. Pārbaudiet šo dokumentu analīzi.
2. Pārbaudiet, vai par precēm vispār ir kādi ieņēmumi. Ja nē, tad 44.1. netiks aizvērts automātiski. Šajā gadījumā skatīt 1.6. punktu.
6. Manuāla kontu slēgšana 26. un 44.1.
Ir 2 iespējas:
1. iespēja. Katrai izmaksu pozīcijai veikt manuālās aizvēršanas operāciju 44.1.1.
2. variants. Veiciet manuālu darbību, lai to norakstītu tajā mēnesī, kad ir ieņēmumi. Katalogi/Citi/Atliktie izdevumi.
7. Veidojot pirkumu un pārdošanas grāmatiņu grāmatošanas laikā, kļūda “Bilance uz 19 vai 76.N. pārsniedz..."
Labošanas procedūra Ievērojiet dokumentu ievadīšanas secību!!! Pēc visiem pārdošanas, saņemšanas un apmaksas dokumentiem jāatrodas dokumentiem pirkumu un pārdošanas grāmatiņas izveidošanai. Lai tos pārvietotu "uz dienas beigām", izmantojiet pogu "laiks" dokumentu "vispārējā žurnālā".
8. Saņemtie un izsniegtie avansi netiek ieskaitīti
Labošanas procedūra Iespējams, kvīts vai pārdošana informācijas bāzē ievadīta agrāk nekā maksājuma dokumenti (t.i., izziņas ievietotas vēlāk). Līdz ar to nepieciešams atkārtoti veikt “Izrakstus” un saņemšanas un pārdošanas dokumentus. Lai to izdarītu, varat izmantot grupu apstrādi: ievietojiet visus dokumentus vienlaikus uz noteiktu laiku.