7.7から1で月を締めます。 月を締めくくる

毎月の終わりに、1C Accounting 8.3 でレポートを正しく生成するには、「月末締め」を行う必要があります。 これを行う方法を段階的に見てみましょう。 1C Accounting 8.2 での月の締め処理はバージョン 8.3 と変わらないため、古いバージョンのプログラムに対してこれらの手順を安全に使用できます。

月を閉じるには、同じ名前の組み込み処理が使用されます。 「操作」メニューの「月締め」項目を選択します。

月締めで作業するためのウィンドウが開きます。 初期状態では、処理ステータスは「未完了」に設定されています。 ステータス バーに「アカウンティング ポリシーが設定されていません」と表示される状況が発生する場合があります。 これは、組織に会計ポリシーを設定していない場合に発生する可能性があります。 この場合、1C で期間を閉じることは不可能です。

一般に、1C での「月次決算アシスタント」の処理には、給与やその他の業務だけでなく、あらゆる会計方針 (結合されたものを含む) に関連する規制文書の計算と生成が含まれます。

アシスタントウィンドウや日常業務のリストウィンドウで組織を指定しない場合でも、一般リストを表示できます。 現時点では、このプログラムは 30 以上の規制文書を提供しています。

もちろん、すべての操作を考慮するわけではありません。 このような活動を全面的に行う組織は存在しそうにありません。

さらに、一連の日常業務は、それらが実行される期間によって異なります。 たとえば、月を締める場合、生成されるドキュメントのセットは、四半期または年を締める場合よりも小さくなります。

コメント！ 月を次々と順番に締めていくことが重要です。そうしないと、レポートのデータが不正確になります。 もちろん、その月に取引がなく、組織の貸借対照表に固定資産や無形資産がない（減価償却費が請求されない）場合は、決算をスキップできますが、それでも順次決算を行うことをお勧めします。

組織の会計ポリシーの設定

ステップ 3

この段階でそれが起こります。 この操作の正確さは、生産コストに直接影響します。 したがって、このセクションを慎重に検討することが重要です。 終了が正しく行われたことを確認する必要があります。

第4ステップ

そしていよいよ第4ステージへ。 計算の原理を説明するのは意味がありません。なぜなら、やはり詳細が計算に影響するからです。 配線の一例を示します。

なお、ここで示した配線は参考例ではありません。 異なる場合もあります。 それはすべて会計の詳細に依存します。

「完了した操作のレポート」ボタンをクリックすると、完了した操作に関するレポートを生成できます。

簡易課税制度の月が終わります

実行期間、つまり終了する月を設定しましょう。

私は、「収入から経費を差し引いた額」を税対象とする簡易課税制度を採用した組織の会計方針を使用しました。

「月を閉じる」ボタンをクリックします。

簡易課税制度の月締めは5段階で構成されています。 はい、5 つのうち、私は濡れませんでした。ただし、フォームには 4 つしか表示されていません。

ステージゼロは「」。 再転記すると、転記された伝票の会計順序が復元されます。 スケジュールを変更するときは、その月のドキュメントを他の人が処理しないように注意する必要があります。 すべてのユーザーにプログラムを終了するよう依頼することをお勧めします。 さらに、私は月末締めの手続きを開始する前に、データベースのバックアップ コピーを作成することを常に実行しており、全員に推奨しています。

  1. 最初のステージ。 組織の経費を認識する責任があります。 例えば、給与、固定資産の減価償却費、固定資産や無形資産の取得、外貨の再評価などです。
  2. 第 2 段階では、項目は「 」の 1 つだけです。
  3. 第 3 段階では、生産および取引活動のコストが計算されます。
  4. 第 4 段階では、口座 90 と 91 が閉鎖され、計算され、計上されます。 年末にそれは起こります。

1C 8.3 で月を閉じるときのエラー

会計における「月締め」文書の使用

この文書はいわゆる規制文書に属します (サブメニュー) 「規制」メニュー "ドキュメンテーション"メインメニュー）。 月に1回投与する必要があります。 ドキュメントは自動的に月の最終日に設定されます。 一日の終わりにこの文書を書き留めておくことをお勧めします。

ドキュメント フォームには、ドキュメントを投稿するときに実行できるアクションのリストが表示されます。 ドキュメントを投稿するときに実行する必要があるアクションには、適切なチェックボックスをオンにする必要があります。

実行するアクションを選択した後、ボタンをクリックします "わかりました"。 転記の際、伝票によって必要な金額が計算され、転記が生成されます。

入力した文書は必要に応じて再投稿することができます。 この場合、以前に生成されたトランザクションは自動的に削除され、新しいトランザクションが生成されます。 文書を再送信するには 「月末」、規制文書のジャーナル (項目 「規制書類」メニュー 「雑誌」プログラムのメインメニュー）をダブルクリックし、実行されたアクションのリストを確認して、ボタンをクリックします "わかりました".

チェックボックスをオンにして投稿する場合 「ドキュメントを投稿するときにレポートを生成する」、ドキュメントによって実行されたアクション (実行されたアクションのリストでフラグが付いているアクション) に関するレポートが生成されます。 マウス カーソルがレンズ付きの十字の形をしているアクションに関して生成されたレポートでは、実行されたアクションの詳細なトランスクリプトを取得できます。これを行うには、対象のアクションをダブルクリックする必要があります。

トランスクリプトは表形式で表示されます。 結果として得られるトランスクリプトでは、マウス カーソルがレンズ付きの十字の形をしているセルのデータは、対象のセルをダブルクリックすることでさらに詳細に展開できます。

この出版物では、MA. 同社「1C: Automation」の認定トレーニングセンターの教師兼コンサルタントである Vlasova 氏は、月の最終操作を実行するために「1C: Complex Automation 8」に実装されているメカニズムを詳細に調査しています。法律で義務付けられている取引の形成、多数の口座の閉鎖、および活動の財務結果の決定。 この記事は、日常業務の正確性に対する管理の組織化に関する著者の推奨事項と、年末決算業務の考慮によって、特に関連性と実践的価値が与えられています。

月締め手続き

月を締める手順は、減価償却費の計算、作業服や特殊装備品の費用の返済、その月の在庫移動コストの決定、外貨の再評価、将来の費用を現在の費用として償却するなど、多くの日常業務で構成されています。コストの計算、製造された製品やサービスの実際の原価の決定、会計および税務会計における収入見積りと経費の逸脱の特定、所得税の計算、付加価値税義務の計算など。これらすべての操作は、作成および実行される個別の規制文書によって実行されます。一定の順序で出てきます。

「1C:Integrated Automation 8」構成において、ユーザーの日常業務の作業を容易にするために、「月締め」機能が作成されました。 これにより、月末締め手順を設定および制御できるようになり、個々の規制業務を実行する責任者のやり取りを調整するのに役立ちます。

月末締め手順の設定

まず、事前設定を行います（メニュー - 規制業務 - 月末の設定）。 すべての月締め設定は、同じ名前のディレクトリの要素です。 各設定は、企業を構成する組織とは独立して作成され、どの組織にも使用できます。

設定フォームでは、適用可能な期間や会計・税務・管理会計への反映の兆候を指定します。 また、取引の構成は税制ごとに異なるため、一般税制または簡易税制 (さまざまな種類の課税ベース) のオプションを選択する必要があります。

ブックマークに 概要設定実行する必要がある操作が記載されています。 デフォルトでは、月締め設定には、会計設定に対応しない操作を除き、実行できるすべての操作が含まれています (メニューおよび 「アカウントマネージャー」インターフェース - 会計設定 - アカウンティングパラメータの設定).

したがって、プログラム内の会計パラメータの設定に従って、バッチ会計を維持したり、高度な原価計算分析 (RAUZ) のモードを使用したりできます。 RAUZ を使用する場合、リソースを大量に消費する日常的な操作 バッチアカウンティングシーケンスを復元するそして 在庫償却コストを調整するしたがって、図に示されている図では満たされていません。 1、それらは非アクティブであり、その使用を構成できません。

米。 1.月締め時に実行する定型業務のリスト

非アクティブな操作を除く他のすべての日常操作は、適切なボックスをチェックすることによって月締め設定に含めたり、月締め設定から除外したりできます。 したがって、たとえば、組織が外貨資金を持たず、取引相手との契約が外貨で締結されている場合は、規制操作を実行する必要はありません。 通貨ファンドの再評価等々。

各規制業務には責任者を割り当てる必要があります。 月を締める手順を直接実行すると、プログラムはそのためのタスクを生成します。 日常的な操作を実行する担当者は、同じ名前のタブに割り当てられます。 これは、左側のフィールドで操作を選択し、右側のフィールドでそれを実行するユーザー (またはユーザーのグループ) を選択し、矢印を使用することで簡単に実行できます (図 2)。

米。 2.日常業務の実行を担当するユーザーの割り当て

ブックマークに 原価配分今月末締め設定で使用されるコスト配賦方法を指定する必要があります。 デフォルトでは、「主生産」および「補助生産」タイプの部門のすべてのコストは生産量に従って配分され、「その他」タイプの部門のコストは計画生産コストに従って配分されます。

必要に応じて、各部門の原価項目ごと（資材集約型、労働集約型など生産の種類に応じて原価を計算する場合）など、独自の配分方法を選択して原価配分設定を変更できます。または企業のその他の機能、および承認された組織の規制文書に従っています）。

さらに、プログラムによってコストの配分が正しく実行されるためには、企業の部門と組織の部門間の対応関係がデータベース (メニュー) で設定されている必要があることに留意する必要があります。 インターフェース「フル」 - ディレクトリ - 会社 - 部門).

また、定型業務ごとの月末締め設定では、その実行時にどの書類を作成・転記するのかが示されています。

原則として、各規制業務は、作成および実行する必要がある 1 つ以上の文書に対応します。 この対応は情報レジスタで設定されます 規制業務文書のリスト。 コマンド バー ボタンをクリックすると、デフォルトで塗りつぶされた状態で開きます。 規制業務に関する文書(図3)。 原則として特にご記入いただく必要はございません。

米。 3.日常業務を行うための書類

必要に応じて、一致リストにデフォルト設定 (コマンド バー ボタン I) を自動的に再入力できます。その前に、以前に作成されたすべてのエントリが削除されます。 一部の規制業務では、次の情報を入力するときにドキュメントがデフォルトでインストールされません。

  • または、追加のアクションを実行する必要があるため（たとえば、賃金および「給与」税を計算するときに、UTII での活動の割合を入力する必要がある場合があります）。
  • または、作成されるドキュメントが多数であるため、入力の結果は前のドキュメントに依存します (操作 給与と統一社会税の計算);
  • またはドキュメントの不足によるもの（日常的な操作はドキュメントだけでなく特別な処理によっても実行できます）。
  • または、日常的な操作を実行する手順が別の図で詳しく説明されているためです。

ユーザーがフォームから日常的な操作を実行した結果を監視するために利用できるレポートのリストを構成することもできます。 定常運転(コマンドパネルボタンによる) レポート).

情報レジスタで設定します 日常業務報告一覧(月締め設定フォームのコマンドパネルボタン 規制業務レポート）。 1 回の定型操作に対して、任意の数のレポートを指定できます。 レポートの構成の設定はオプションです。

操作の構成と順序はグラフィック図に反映されます (ドキュメント 月末の設定ブックマーク スキーム）。 ルーチン操作の実行の有効化/無効化と責任者の割り当ては、図上で直接行うことができます。

月末締め手続きを行う手順を考えてみましょう。

月末締め手続き開始

新しい月締め手順がメニューに作成されます インターフェース「会計マネージャー」 - 規制業務 - 月締め手続き.

の形で 月を締めくくる[パラメータ] タブで、以下を指定する必要があります。

  • 締め月。
  • 組織;
  • 月締め設定。
  • 会計の種類（管理、会計、税務）に属します。

次に、設定をロードし、同じ名前のボタンを使用して手順を開始する必要があります。

これらの手順を完了すると、情報ウィンドウが表示され、どのような日常業務が実行されるか、どの責任者に割り当てられるかがユーザーに通知されます。 変更の必要がない場合は、 ボタンをクリックしてください 打ち上げ.

月末締め手続き中:

  • 責任者が日常業務を実行するためのタスクが自動的に生成されます。
  • 次の定型操作を実行すると、次の操作への移行が自動的に実行され、新しいタスクが生成されます。 さらに、一部の操作は並列 (同時に) 実行できます。

月末締め手続きは、すべての規制業務が完了した後に完了したものとみなされます。

手順の進行状況の監視

ブックマークに スキーム手順 月を締めくくるグラフィック画像を使用すると、個々の規制運用の現在の状態を明確に確認できます (図 4)。

  • (プログラム設定により) 実行されない操作は白い背景に表示されます。 さらに「未実行」と表示されます。
  • ユーザーによって無効にされた操作は灰色で表示されます。
  • 現在のユーザー (またはそのユーザーが属するユーザー グループ) によって実行されるように割り当てられた操作は、太字の枠で囲まれています。
  • タスクがまだ生成されていない操作は、輪郭なしで明るい色で表示されます。
  • 現在タスクが生成されている (実行を待っている) 操作は赤い点線で囲まれています。
  • 完了した操作は網掛けで表示されます。
  • 月締め手続きが完了すると、図の背景が暗くなります。

米。 4.月末締め手順を図解で表現

フォームのヘッダーに月末締め処理の現在の状態（「開始」、「完了」）が表示されます。 日常業務フォームを開くには、グラフィック ダイアグラムの対応する要素、または日常業務のリスト内の日常業務を左マウス ボタンでダブルクリックします。 定型業務フォームを使用すると、定型業務の実行に必要な書類を一括作成・転記したり、メニューボタンでレジスターへの転記結果を確認したり、定型業務の実施状況（参照・計算）のレポートを閲覧したり、また、この規制操作が完了したことに関する情報をプログラムに入力します。

日常的な操作の実行

日常業務の実行責任者は、日常業務を実行するために送信されたタスクを「日常業務」リスト (メニュー) の形式で確認できます。 インターフェース「会計マネージャー」 - 規制業務 - 規制業務).

各規制操作を実行するには、次のアクションを実行する必要があります。

1. 関連する (規制業務に割り当てられた) 規制文書を作成および実行するか、処理を実行します。 月締めの業務処理とは別に、プログラムのメインメニューのボタンを使用して処理を行います。 ドキュメントの作成はビジネスプロセスとは別に行うこともできますが、必要なドキュメントを自動的に作成できる同じ名前のボタンを使用して、規制タスクの形式でこれを行うのが合理的です。 定型タスク フォームは、月末締め図上の手順のグラフィック表示を左クリックするか、定型タスクのリストの対応する行をクリックすると開きます。

2. 結果を確認します。

3. ルーチン操作を完了としてマークします (「完了としてマーク」ボタン)。 さらに、ルーチン操作が月締めプロシージャに割り当てられているが、実際にはその実行が必要ない場合 (プログラムが対応するメッセージを表示する)、そのようなルーチン操作に対してその形式でアクション「実行なしで実行」を割り当てることができます。小切手」。

規制に含まれる操作を考えてみましょう。

追加の文書処理を実行する

この操作は同名の処理（メニュー インターフェース「会計マネージャー」 - 延期した - 追加のドキュメント）。 この手順は、組織に文書の保留処理モードが設定されている場合に必要です (図 5)。

米。 5.遅延投稿モードの設定

処理の際、その月中に必要なレジスターの一部のみに繰延転記モードに従って転記された文書は、他のすべてのレジスターに転記されます。

書類の最終処理が完了したら、日常業務は完了とマークします。 この場合、プログラムは、ルーチン操作のリストで、操作が完了したことを示すボックスにチェックを入れます。また、グラフ図上では、完了したルーチン操作に対応する要素が影付きで表示されます (図 6)。

米。 6.日常業務の完了にマークを付ける

同時に、定型操作のリストでは、月を締める手順によって、次の定型操作を実行するタスクが生成されます。このタスクは、グラフィカル ダイアグラム上で点線で囲まれて表示されます。

各ルーチン操作を実行する場合も同様の操作を実行する必要があります。

買収（売上）の計算順序を復元する

これらの定型的な操作は、「相手方との決済状態を回復する」処理（メニュー）により行われます。 インターフェース「会計マネージャー」 - 規制業務 - 計算順序を復元する）、これは前払いの存在を識別することを目的としています（図7）。

米。 7。相手方との一連の和解の回復

シーケンスを復元することにより、処理により、債務の返済およびサプライヤーおよび顧客との決済の前払金の相殺に関連するトランザクションと特殊なレジスターの移動が生成されます。

さらに、外貨での決済の場合、別のレートで前受金を相殺するときに入金と売上金額が調整され、すべての外貨口座の残高が再評価され、会計および税務会計での為替レート差異の仕訳が生成されます。

バッチアカウンティングシーケンスを復元する

企業が RAUZ を使用していない場合は、バッチによるポスト処理によって実行される追加の操作を実行する必要があります (メニュー) インターフェース「会計マネージャー」 - 原価計算 - バッチで実施)、これは次のことを目的としています。

  • 受領と償却の文書が遡って実行された場合、在庫のバッチの会計処理の正しい順序を復元する。
  • 文書の転記時にそのような償却が行われなかった場合の、在庫のバッチのコストの規制された償却について (つまり、会計パラメータの設定で、「文書の転記時にバッチを償却する」チェックボックスがオンになっていた場合)選択されていない）。

バッチ会計シーケンスが復元されない場合は、在庫のバッチの入庫と販売 (償却) のトランザクションの会計処理をチェックし、在庫の移動に関連するすべての文書が情報ベースに転記されていることを確認する必要があります。 (処理を開始する前に、在庫勘定科目にマイナスの残高がないことを確認することもできます (たとえば、レポートを使用します) 倉庫内の商品リスト).

エラーを見つけやすくするために、処理の上部にある「設定」ボタンを使用することもお勧めします。 バッチで実施、メニュー項目を選択することで 処理設定、ボックスにチェックを入れます バッチが足りない場合はバッチ処理を停止する。 処理が完了すると、未書き込みのロットに関するすべてのメッセージをメッセージ ウィンドウとログから取得できます。

在庫償却コストを調整する

RAUZ が適用されない場合、組織は月の締め時に、償却在庫の価値を調整するための日常的な操作を実行する必要があります。 書類により行われます （メニュー - ドキュメンテーション - 規制業務 - 商品償却コストの調整）。 以下の場合に調整が必要です。

  • 在庫評価の「平均による」方法を使用する場合、バッチの償却の加重平均コストを計算します (月中、コストは移動平均を使用して考慮され、この操作により再計算されます)。
  • 資産の償却後に会計記録にそのような費用が反映されていた場合、在庫品目の取得のための追加費用を含む在庫品目の原価の再計算。

定型操作の並列実行

一部の定型タスクは並行して実行できます (図 8)。 これは、ルーチン タスクのリストで確認できますが、グラフィカルな図でさらに明確にわかります (タスクは同じレベルにあり、それぞれが点線で囲まれています)。

米。 8.複数の定型タスクを同時に割り当てる

操作を選択する 固定資産の減価償却費を計算する これは、固定資産を会計処理に受け入れる (稼働させる) ときに行われた設定に従って、減価償却と、必要に応じて減価償却ボーナスを計算することを目的としています。 図に示されている要素をマウスの左ボタンでダブルクリックして定型操作ウィンドウを開き、「文書作成」ボタンをクリックします。 その結果、締め日の月末日付けの「固定資産減価償却費」という書類が作成されます。 規制上の取引のフォームから、適切なボタンをクリックして文書を転記すると、会計および税務会計での転記結果を確認できます (図 9)。

米。 9.作成した書類の転記 固定資産の減価償却費

この後、減価償却操作を完了としてマークする必要があります。 これはボタンを使用して行われます 完了としてマークする日常的な操作またはメニューを使用した形で 行動 - 完了日常業務のリストにあります。

以下の動作も同様である。

無形固定資産の減価償却を計算します。 この操作では、作成された文書を実行するときに無形資産の減価償却が発生し、研究開発（R&D）の費用が償却されます。 無形固定資産の減価償却費.

P 特別な衣類の費用を返済します。 この作戦中に、特殊な衣服や特殊な装備品の費用の一部が、試運転時に全額返済されなかった場合には償却されます。 これは文書を投稿するときに行われます 費用の返済（作業服、特殊装備品、在庫品）.

RBP を帳消しにします。この操作中に、繰延経費の一部が文書によって当期経費に振り替えられます。 .

外貨を切り上げます。 再評価は「外貨資金の再評価」という文書を使用して行われ、その際、会計法および税法に従って通貨および外貨建て負債の再計算が行われます。

保険料を計算します。 この操作を実行する際に作成される文書「任意保険費用」は、会計（76.01.2「従業員の任意保険の支払（拠出金）」）および税務会計（97.02「繰延」）において将来の従業員の任意保険の費用を償却することを目的としています。任意保険「従業員保険」）にかかる費用。

次回の規制業務に必要な書類 給与と統一社会税の計算 形を経ずに作成されます。 このような文書には次のものが含まれます。

  • 給与計算（メニュー インターフェース「組織の従業員の給与計算」 - 給与計算 - 給与計算);
  • 統一された社会税の計算（メニュー インターフェース「組織の従業員の給与計算」 - 税金 - 統一社会税計算);
  • 給与の法定会計への反映（メニュー インターフェース「組織の従業員の給与計算」 - 給与計算 - 法定会計への給与の反映).

手術 VATを計算する 多くの規制文書の作成が含まれるため、その実施の進捗状況は別のグラフ図を使用して監視できます (図 10)。 所定の規制操作がすべて完了すると、図の背景が暗くなり、操作が完了します。 VATを計算するメイン図では完成（網掛け）になります。

米。 10. VAT の規制運用の実施を示す図

活動の種類ごとに経費を配分し、経費を標準化する

書類を投稿するとき 通常の税務会計業務（所得税）ドキュメント ダイアログ フォームでマークされている日常的な操作が実行されます。

活動の種類別の経費の分布 (UTII/非 UTII)。この操作は、UTII 支払いの対象となる活動とともに、指定された特別制度に該当しない活動が実行される場合に使用されます。 この運営では、どの種類の活動にも直接起因しない支出を、総収入に占める各種類の活動からの収入の割合に比例して配分します。

広告費の配給。 任意保険の費用と従業員の利息の払い戻しにかかる費用を割り当てます。 交際費の配給。これらの取引は、ロシア連邦税法第 25 章で定められた基準に従って税務上考慮され、特定の経費に関連して使用されます。

コスト (BU、NU) を計算します。 原価（CC）を計算する

これらの作業中に作成される文書は、会計、税務および管理会計における実際の生産コスト、作業のパフォーマンス、サービスの提供を計算します。

手術 コスト計算 RAUZ使用時のみ利用可能です。 書類により行われます 生産コストの計算いくつかのアクションに分かれており、その構成は組織によって異なる場合があります (図 11)。

プログラムには、アクションを正しい順序で自動的に実行するアルゴリズムが含まれているため、文書内のアクションの順序は重要ではありません。

米。 十一。生産コストの計算

財務結果を生成する

この規制上の操作は、その月中に勘定科目 90「売上高」および勘定科目 91「その他の収益および費用」に反映される収益および費用の財務結果を決定するのに役立ちます。 この文書によって特定される財務結果は、勘定科目 99「損益」に償却されます。

作成中の文書では、ロシア連邦税法第 283 条の要件に従って、税務会計の目的で前年度の損失を償却することもできます。 損失額は次のように計算されます。月末の時点で口座 97.11「前年度の損失」の借方残高がある場合、将来の費用の償却額は、規則に指定されている規則に従って計算されます。参考書に基づいて構築された分析 将来の出費。 受け取った金額は、99.01「所得税を除く損益」勘定科目で償却されます。

所得税を計算する

文書 I は、PBU 18/02「所得税計算の会計処理」の基準に従って永久税金および繰延税金の資産および負債を計算し、条件付き所得税費用（または所得）の金額を決定し、予算内の当期所得税も計上します（予算レベルによる配分あり）。

一年を締めくくる

書類 一年の締めくくり貸借対照表を改革し、税務会計における収益と費用の勘定科目を閉鎖します。 12月末にはこのような書類が作成されます。

開始された月末処理手順によって提供されるすべての日常業務を完了すると、この手順は完了したとみなされます。 日常業務を表示するグラフ図の背景が暗くなります（図12）。

米。 12.完了した月末締め手順の図

月を締めるための日常業務のキャンセル

月を締めるために日常的な操作のいずれかをキャンセルする必要がある場合は、次のアクションを実行する必要があります。 月締めの実行手順図（メニュー） 通常営業～月末) キャンセルされる操作のグラフィック イメージを右クリックし、アクションを選択する必要があります。 ルーチン操作の実行をキャンセルする.

この場合、プログラムは選択したルーチン操作の実行をキャンセルし、スキーム内のキャンセルされたルーチン操作に続くすべてのルーチン操作が削除されます。 これらの規制業務の一環として作成された文書の処理もキャンセルされます。

1 つの定型操作だけでなく、月締めの手順全体の実行をキャンセルするには、メニュー ボタンをクリックする必要があります。 行動月締め手続きフォームの項目を選択する必要があります キャンセル手続き開始。 プログラムはすべての日常業務と文書の実行をキャンセルし、月末締め処理は「未開始」状態に移行します。

当月最後の取引の計算証明書

会計文書を作成し、承認および保管のために紙に出力するために、「参考計算」と呼ばれる一連のレポートが提供されます（メニュー インターフェース「会計・税務」 - 規制業務 - ヘルプと計算).

これらには、次の証明書と計算が含まれます。

  • 外貨の切り上げ(再評価されたアカウントは分析のコンテキスト、為替レートの差異に反映されます)。
  • 繰延経費の償却（経常費用に割り当てられた各RBPの金額、未償却額の残高を表示します）。
  • コストの配給（報告書には、交際費、広告費、その他の経費の配分基準、課税期間および最終月の発生主義に基づいて所得税を計算する際に考慮される金額が含まれます）。
  • 永続的な違いと一時的な違い(恒久的および一時的差異、それらに基づいて計算される恒久的および繰延税金資産および負債の認識および償却手順を反映します)。
  • 所得税の計算（ロシア連邦税法第 25 章の目的で考慮される収入と支出と考慮されない収入と支出が比較され、会計データに従って財務結果が特定され、会計財務結果の調整が表示され、税金が計算されます）所得税の基礎額が計算されます）。
  • 繰延資産および繰延負債の価額の再計算(2009 年初頭からの所得税率の法的引き下げ中に ONA と ONO を再計算するときに使用されます)。

1. 税金は給与基金から計算されません。
修正手順：
「給与」文書で見越タイプを選択します。 文書を投稿します。 「月末」を再放送。
2. 翌月には所得税がかかりません
修正手順：
文書の入力と投稿は、次の順序でのみ行ってください。
- 最初の書類は給与明細です
- 2 番目 - 月の締めくくり - DFL アカウント内のトランザクションの存在を確認します。
3. 原価勘定 25、26 が閉じられていない
修正手順： 1. 会計 25 と 26 のそれぞれの「会計方針」の流通基盤を見直し、それがプログラムと整合しているか、収益や直接経費があるかどうかを確認します。
配信ベースが「収益」に設定されているが、そうでない場合 (これは、新しく作成された組織または季節に応じて収益を受け取る組織の場合に可能です)、アカウント 26 と 25 は自動的に閉鎖されません。 流通ベース（活動による収益）は「0」になります。 この場合は、1.6 項を参照してください。 (オプション 2 - 経費をアカウント 97 に帰属させる)。
4. 原価アカウント 20 が閉じられていません
修正手順：
1. 「Nomenclature」ディレクトリで命名法のタイプを表示します。
2. 資料「資料の移動」に品目の種類が記載されているかを確認します。
「品目タイプ」を指定しない場合、伝票の転記時に、販売伝票および請求書の勘定科目 90 への転記が空の分析で生成されるため、いずれかのタイプの活動に償却原価が含まれる可能性はありません。 (アイテムタイプ)。
このエラーが発生した場合は、次のことを行う必要があります。
- 「アイテムタイプ」を入力します。
- 販売書類（「サービスの提供」、「商品、製品の発送」）を再度実行します。
- 新しい方法を入力して、「発行済み請求書」を転記します (請求書を再転記するだけでは、アナリストが転記に表示されないままになります。転記する前に、まず請求書を補充する必要があります)。
５． 原価アカウント 44.1 が閉じられていません
1. 商品の「名称」ディレクトリに商品タイプが設定されているかを確認します。
インストールされていない場合は、商品の販売書類と請求書をインストールして再転記します。 これらのドキュメントの投稿で分析を確認してください。
2. 商品の収益があるかどうかを確認します。 そうでない場合は、44.1。 自動的には閉まりません。 この場合は、1.6 項を参照してください。
6. アカウント 26 および 44.1 の手動閉鎖。
2 つのオプションがあります:
オプション1 。 各費用項目に対して手動終了操作 44.1.1 を実行します。
オプション 2. 収益が発生した月に償却されるように手動操作を実行します。 ディレクトリ/その他/繰延経費。
7. 転記中に売買簿を作成すると、「19または76.Nの残高」というエラーが表示されます。 超えてる…」
修正手順 書類入力の順番通りに！ 購入と販売の帳簿を作成するための文書は、すべての販売、領収書、支払い文書の後に配置する必要があります。 それらを「一日の終わり」に移動するには、文書の「一般ジャーナル」にある「時間」ボタンを使用します。
8. 前受金の受領および発行はカウントされません。
修正手順 領収書または売上が支払文書よりも早く情報ベースに入力された可能性があります (つまり、明細書が後で転記されたなど)。 そのため、領収書や売上伝票の「抽出」を再度行う必要があります。 これを行うには、グループ処理を使用します。つまり、一定期間のすべてのドキュメントを一度に転記します。