Ventilasi
Apa yang dimaksud dengan indeks kartu dan penyelesaian dan layanan tunai. File kartu - apa itu? Pesanan apa yang ditempatkan pada file kartu bank? Apa artinya menempatkan permintaan pembayaran di lemari arsip?

Apa yang dimaksud dengan indeks kartu dan penyelesaian dan layanan tunai. File kartu - apa itu? Pesanan apa yang ditempatkan pada file kartu bank? Apa artinya menempatkan permintaan pembayaran di lemari arsip?

Indeks kartu dibagi menjadi beberapa jenis, karena alasan mengapa organisasi kredit gagal menyelesaikan tugas keuangan. Perlu disorot di sini:

Instruksi yang tidak dieksekusi karena kekurangan dana dari klien (pemegang rekening giro). Jika pemilik rekening tidak memiliki batas kredit terbuka pada saat penerimaan pembayaran, kertas-kertas tersebut dipindahkan ke lemari arsip bank. Proses ini diatur dalam beberapa tahap:

Seorang pegawai lembaga perbankan mendaftarkan surat-surat yang telah diterima dalam bentuk kertas atau elektronik.
Pembayaran yang tidak sempurna ditunjukkan pada rekening off-balance.
Bank memberi tahu klien tentang ketidakmungkinan mengeksekusi perintah. Akibatnya, pembayaran menjadi antri.
Segera setelah dana yang diperlukan muncul di akun, jumlah yang diperlukan dihapuskan (dalam urutan prioritas).

Pembayaran yang perlu konfirmasi dari pemilik akun. Algoritma tindakan seorang karyawan lembaga keuangan:

Perintah pembayaran yang datang dalam bentuk kertas atau elektronik didaftarkan oleh bankir.
Jumlah total untuk posting mereka ditampilkan di akun off-balance.

Baca juga - Daftar bank garansi di bawah 44-FZ

Salinan kertas dikirim untuk disimpan, dengan mempertimbangkan peraturan internal perusahaan.
Pemilik akun akan menerima dokumen yang harus dilengkapi untuk konfirmasi pembayaran.
Lembaga keuangan melakukan pembayaran setelah mendapat persetujuan.

Makalah yang antri untuk persetujuan selanjutnya oleh klien. Kategori ini mencakup pembayaran yang tidak dilakukan tepat waktu karena penangkapan akun klien atau pembatasan transaksi tertentu. Jika, dengan keputusan pengadilan, transaksi debet harus ditangguhkan, pembayaran "dibekukan" untuk jumlah yang ditunjukkan oleh pengadilan.

File kartu di bank adalah semacam sinyal bahwa organisasi memiliki masalah keuangan. Jika pemilik akun tidak memiliki indeks kartu, lembaga keuangan memiliki hak untuk memberikan batas kredit kepada klien dan memberikan pembiayaan tambahan.

Misalkan pemasok mengeluarkan permintaan pembayaran kepada badan hukum yang membutuhkan pembayaran dengan penerimaan pembayar. Dalam hal ini, tunduk pada pembayaran oleh penerima Uang ditunjukkan "dengan penerimaan". Persyaratan ini melibatkan penempatannya dalam Indeks Kartu No. 1 dengan pengiriman satu salinan berikutnya kepada pemilik rekening giro untuk menerima pembayaran.

Pada tahap ini, perhitungan seperti itu melalui penggunaan permintaan pembayaran sangat jarang. Selain itu, dapat digunakan untuk memposting dokumen yang tidak dapat dieksekusi tanpa izin sebelumnya. Misalnya, jika lembaga kredit menerima keputusan pengadilan (instruksi dari badan yang berwenang) tentang penangkapan seluruh akun atau sebagian dari dana yang tersedia di dalamnya, dokumen penyelesaian dikirim ke lemari arsip, yang tidak dapat dikenakan persyaratan pembayaran selama berlakunya seluruh pembatasan yang dikenakan terkait dengan pengelolaan rekening.

Berkas kartu No. 2 atau Nomor Antrian 2 (rekening di luar neraca lembaga kredit No. 90902 “Dokumen penyelesaian tidak dibayar tepat waktu”). Dirancang untuk dokumen, yang eksekusinya tidak mungkin karena kurangnya dana di rekening giro. Dalam situasi seperti itu, dokumen pembayaran harus diperiksa oleh pegawai bank untuk pelaksanaan yang benar, dan kemudian ditempatkan di lemari arsip. Eksekusi dokumen yang ditempatkan di lemari arsip dilakukan pada saat dana diterima, dengan memperhatikan urutan pembayaran yang ditetapkan oleh undang-undang.

Sedangkan untuk dokumen pembayaran baru, eksekusinya tidak bisa dilakukan sampai lemari arsip ditutup. Bahkan, ini berarti bahwa semua instruksi berikut mengenai pendebetan dana akan diantrekan hingga dokumen pembayaran sebelumnya siap.

Pada saat yang sama, pembayaran sebagian untuk file kartu diperbolehkan, yang tidak dapat dikatakan tentang perintah pembayaran standar, yang harus dilakukan hanya secara penuh atau dibiarkan tanpa pembayaran sama sekali.

Penting! Setiap organisasi berhak untuk mencabut dokumen pembayaran yang belum dieksekusi dengan menyatakan penolakan untuk menempatkannya di lemari arsip.

Ia juga dapat melakukan pembatalan terhadap suatu dokumen yang sudah ada di lemari arsip, dan menarik pembayaran sisa jumlah jika dokumen dari lemari arsip tidak sepenuhnya dieksekusi.

Apa itu file rekening giro?

Mari kita mulai dengan apa yang dimaksud dengan indeks kartu untuk akun saat ini. Ini adalah alat perbankan untuk mengelola perintah pembayaran dari pemegang rekening saat ini (r / s). Jika faktur karena alasan apa pun tidak dapat dieksekusi oleh bank, faktur tersebut jatuh ke dalam lemari arsip.

Baca juga: Jenis-Jenis Rekening Bank: Perbedaan dan Ciri-cirinya

Alasan membuka lemari arsip dibagi menjadi dua kelompok:

Perintah pembayaran belum mendapat persetujuan (penerimaan) klien untuk pendebetan dana atau tagihan tidak dapat dibayarkan karena penangkapan rekening.

Tidak ada cukup dana di akun giro organisasi untuk memenuhi kewajiban, akun tidak menyediakan cerukan atau batasnya telah terlampaui, yang berarti tidak mungkin untuk membayar pesanan.

Dengan demikian, lemari arsip No. 1 dan lemari arsip No. 2 dibuka - mereka akan dibahas di bawah. Kurangnya file kartu di akun saat ini badan hukum- nilai tambah yang signifikan ketika menyetujui pembukaan jalur kredit, batas cerukan, memperoleh pembiayaan untuk pengembangan bisnis, dll. Sebaliknya, keberadaan file menunjukkan ketidakstabilan keuangan badan hukum. wajah. Omong-omong, file kartu di akun hanya dibuka untuk organisasi.

Perlu juga dicatat bahwa file tersebut tidak secara langsung memuat informasi apa pun tentang hutang badan hukum. orang di depan bank atau rekanan. Ini hanya menunjukkan bahwa ada kewajiban yang belum dibayar pada akun, yang akan dilunasi dalam urutan tertentu (segera setelah penerimaan diterima atau uang dikreditkan ke akun).

Nomor file kartu 1

Saat ini, pengusaha menggunakan sedikit perintah pembayaran dengan penerimaan. Pada dasarnya, berkas nomor satu diisi dengan kewajiban-kewajiban yang tidak dapat dilaksanakan karena pengenaan pembatasan yuridis atas seluruh rekening badan hukum. orang atau untuk jumlah tertentu. Pembayaran tersebut tidak dilakukan sampai pembatasan dicabut.

Dokumen dicatat pada rekening bank off-balance sheet. Nomor Rekening 90901. Dengan demikian, file kartu nomor 1 berisi instruksi yang menunggu izin untuk melakukan pembayaran.

Lemari arsip nomor 2

Dokumen untuk lemari arsip No. 2 dicatat pada rekening tidak seimbang No. 90902, maka nama lemari arsip - di akhir nomor rekening rekening tidak seimbang.

Apa lemari arsip No. 2: dibuka di bank jika tidak ada cukup dana di rekening giro badan hukum untuk membayar klaim (yaitu, kewajiban tidak terpenuhi tepat waktu).

Setiap pesanan berikutnya ditempatkan dalam antrian untuk pembayaran. Apalagi jika pembayaran tidak lunas, maka pesanan dari lemari arsip dapat dilunasi sebagian (jika jumlah kwitansi di rekening tidak cukup). Ketika pembayaran masuk ke lemari arsip No. 2, organisasi dapat menariknya sepenuhnya atau, tergantung pada saldo jumlah yang belum dibayar, jika pesanan dilunasi sebagian.

Kehadiran kartu indeks nomor dua pada rekening sangat tidak dianjurkan oleh bank. Meskipun banyak dari mereka menyetujui cerukan pada rekening klien, adanya pembayaran yang terlambat membuat sulit untuk mendapatkan pinjaman.

Urutan pembayaran

Seperti yang telah disebutkan di atas, perintah pembayaran membentuk urutan tertentu. Apalagi jika di r/s jur. orang tersebut memiliki cukup dana untuk memenuhi semua pembayaran, maka dilakukan sesuai dengan tanggal penerimaannya.

Tetapi jika jumlahnya tidak mencakup semua kewajiban, maka, menurut Art. 855 dari bagian 2 KUH Perdata Federasi Rusia, menurut file kartu No. 2, urutan berikut ditetapkan:

Pembayaran tunjangan, kompensasi atas kerusakan jiwa dan kesehatan.
Penyelesaian dengan staf badan hukum. orang-orang yang menerima upah, cuti dan cuti sakit.
Pembayaran pajak dan biaya, ke dana pensiun dan dana asuransi sosial.
Pembayaran ke dana anggaran dan non-anggaran lainnya.
Sisa tugas adalah dalam urutan penerimaan.

Dalam kelompok-kelompok ini, perintah pembayaran juga dieksekusi sesuai dengan tanggal penerimaannya. Perhatikan bahwa sebelum melakukan pembayaran baru, Anda harus menghapus file kartu dari akun saat ini, yaitu, melunasi semua tagihan yang terakumulasi.

Pada saat yang sama, menurut lemari arsip No. 1, bank membentuk dua antrian independen:

dari pembayaran menunggu persetujuan pelanggan;
dari pembayaran menunggu izin dari badan yang berwenang (pajak, bea cukai, pengadilan berbagai kasus, dll).

Alasan yang relevan untuk melakukan penangkapan dan pembatasan lain pada pergerakan dana pada rekening giro diatur dalam Kode Pajak Federasi Rusia, Kode Acara Pidana dan Kode Prosedur Arbitrase Federasi Rusia, Undang-Undang “Tentang Peraturan Pabean di Federasi Rusia" No. 311-FZ, Undang-Undang "Tentang Proses Penegakan" No. 229-FZ.

Tentu saja, dalam kegiatan bisnis sehari-hari organisasi mana pun, situasi dapat muncul ketika tidak ada cukup dana di akun untuk melakukan pembayaran berikutnya, atau masalah muncul, misalnya, dengan bea cukai. Munculnya lemari arsip tidak begitu menakutkan, yang utama adalah memenuhi kewajiban keuangan Anda. Inilah yang membantu menjaga reputasi baik perusahaan.

Sudostroitelny Bank membuka file kartu tentang pembayaran terutang

Untuk menyimpan bahan ini
favorit, masuk atau daftar Materi telah ditambahkan ke "Favorit" Anda dapat membacanya nanti dari perangkat apa pun. Bagian "Favorit" tersedia di akun pribadi Materi ditambahkan ke "Favorit" Hapus materi dari "Favorit"? Hapus Item yang dihapus dari Favorit

Sebelumnya, pelanggan SB-Bank mengeluhkan keterlambatan pembayaran, serta fakta bahwa bank mengubah tanggal penerimaan pesanan pembayaran dan tanggal pendebetan, yang memungkinkannya untuk tidak membuat lemari arsip.

“Jika bank memiliki aset yang sangat likuid, ia dapat mengatasi situasi ini dan menerbitkan simpanan tanpa gangguan. Namun, SB-Bank, dilihat dari batasannya, tidak demikian. Bahaya situasinya adalah sekarang mayoritas kreditur ingin menarik uangnya, dan sekarang bank tidak perlu menunggu aliran dana baru, ”kata seorang manajer puncak sebuah bank swasta besar.

Lembaga pemeringkat "Expert RA" untuk bulan lalu telah menurunkan peringkat kredit SB-Bank dua kali, pertama pada 31 Desember, dan kemudian pada 16 Januari - hari bank membatasi penerbitan deposito. Sekarang peringkatnya berada di level B ++, yaitu ada risiko default yang agak tinggi, jelas direktur umum Expert RA Pavel Samiev. Menurut dia, bank tersebut bermasalah dengan likuiditas. Salah satu alasannya adalah margin call pada sekuritas. “Bank menjanjikan sekuritas di bawah transaksi repo, dan ketika pasar saham mulai turun tajam, nilai sekuritas ini turun dan persyaratan untuk menambahkan agunan secara otomatis muncul, dan likuiditas semakin berkurang, dan tidak ada yang diagunkan,” kata Samiev. Sebuah sumber yang dekat dengan manajemen bank memperkirakan agunan tambahan sebesar 2,5 miliar rubel.

Kembali pada bulan November, SB-Bank melaporkan masalah dengan pendanaan lembaga pemeringkat Standard & Poor's menurunkan peringkat bank tersebut. Pada 30 Juni 2014, bank telah menggunakan sekitar 74% dari portofolio sekuritas dalam transaksi repo, agensi tersebut melaporkan. Menurut Bursa Moskow, pada 29 Desember, SB-Bank gagal mengeksekusi bagian kedua dari transaksi repo dalam jumlah 352 juta rubel.

Transaksi semacam itu di pasar repo pada tahun 2008 menyebabkan masalah serius bagi bank-bank seperti Sviaz-Bank, yang menerima bantuan dari VEB pada puncak krisis dan tetap berada di pasar, serta KIT Finance yang dilikuidasi, kenang Samiev. Dia tidak mulai memprediksi apakah SB-Bank akan mampu mengatasi masalah sendiri atau Bank Sentral harus campur tangan dalam masalah ini.

Setelah dimulainya panggilan margin, bank mulai menunda pembayaran, dan desas-desus mulai menyebar di pasar - dan masalah mulai tumbuh, Samiev melanjutkan: perusahaan mencoba menarik dana, sikap terhadap bank di pasar antar bank menjadi sangat konservatif. Pada saat yang sama, bank secara tradisional memiliki perputaran portofolio pinjaman yang rendah, karena bank terutama mengeluarkan pinjaman jangka menengah dan jangka panjang kepada badan hukum, sehingga aliran masuk likuiditas dari pembayaran kembali pinjaman masih belum cukup untuk menormalkan situasi, pungkasnya. .

Menurut Undang-Undang “Tentang Bank dan Kegiatan Perbankan”, jika bank tidak dapat memenuhi persyaratan kreditur dalam waktu 14 hari, Bank Sentral dapat mencabut izinnya. Namun, dia mencatat, indeks kartu bisa turun jika bank memiliki likuiditas. Selain itu, SB-Bank dapat disanitasi, salah satu bankir tahu dari karyawan Bank Sentral. Seseorang yang dekat dengan blok pengawas regulator mengkonfirmasi bahwa diskusi semacam itu sedang berlangsung, termasuk di SB-Bank, tetapi belum ada keputusan yang dibuat, calon investor dan jumlah yang mungkin untuk reorganisasi belum dibahas.

Lihat lebih banyak:

Materi Resi Postingan HOME PAGE BERITA PAJAK AKUNTANSI BERITA AKUNTANSI LAPORAN TAHUNAN DAN…

Apakah mereka sering dihukum berdasarkan paragraf 1 Seni. 126 dari Kode Pajak Federasi Rusia? 1 st. 126 dari Kode Pajak Federasi Rusia ...

Transaksi real estat berdasarkan biaya atau kontrak Subkelas 68.3 berisi dua kelompok kode: ...

Pajak bergandaPajak ganda - perpajakan simultan di negara lain pajak penghasilan yang sama. Pajak berganda disebabkan oleh...

Departemen Rosprirodnadzor untuk Distrik Federal Krimea, Kerch Pemilihan badan teritorial Kantor Pusat Rosprirodnadzor02 Departemen Rosprirodnadzor untuk…

FILE KARTU No. 2 adalah

File kartu 1 dan 2 di bank apa itu?

KODE SIPIL FEDERASI RUSIA, Pasal 855

Penghapusan dana dari rekening untuk klaim yang berkaitan dengan satu antrian dilakukan sesuai urutan kalender penerimaan dokumen. (Sebagaimana diubah oleh Hukum Federal Federasi Rusia 12 Agustus 1996 No. 110-FZ.) 1. Urutan pembayaran - urutan pendebitan dana dari rekening bank yang ditentukan oleh hukum untuk beberapa dokumen penyelesaian, batas waktu pembayaran yang sudah datang.

Penyimpanan dokumen penyelesaian dalam lemari arsip dapat dilakukan dalam bentuk elektronik. Pada saat yang sama, bank pengirim harus memastikan bahwa jumlah pembayaran sebagian dari dokumen penyelesaian dan jumlah penalti (denda, denda) yang diperoleh berdasarkan perjanjian dengan pembayar diperhitungkan. 112. Berdasarkan dokumen setelmen individu yang ditempatkan dalam lemari arsip, bank pengirim membuat pemberitahuan penempatan dokumen-dokumen ini di lemari arsip yang ditentukan.

Operator akuntansi, yang memungkinkan klien memiliki akun yang dibebani dengan hutang yang terus bertambah, dan akun yang sepenuhnya gratis untuk fungsi normal perusahaan. . Kecil kemungkinan saya salah, tetapi menurut dokumen peraturan (saya tidak bisa memberikannya sekarang, saya tidak ingat) dilarang bagi bank untuk membuka rekening baru (saat ini, penyelesaian) untuk klien jika ada / tampilan lemari arsip 2 ke akun sebelumnya. Tentu saja, itu bisa terjadi jika Anda membuka beberapa akun sekaligus dan kemudian "menggunakannya".

Layanan SMS "Berhati-hatilah"

File kartu bank

tetapi saat ini dia tidak memiliki cukup dana di rekeningnya untuk segera dieksekusi dan pinjaman bank tidak diberikan. Dalam hal ini, karyawan bank memeriksa kebenaran pelaksanaan perintah pembayaran dan menempatkannya di lemari arsip.

Surat dari Universitas Teknik Negeri Moskow dari Bank Sentral Federasi Rusia tentang indeks kartu 90901 dan 90902

Lemari arsip 1: "Dokumen menunggu penerimaan atau izin"

Akuntansi di bank indeks kartu dokumen penyelesaian

"Tentang pembukuan dokumen yang ditempatkan di lemari arsip untuk rekening tidak seimbang No. 90901, 90902"

File kartu 1 dan 2 apa bedanya?

FILE KARTU- CARD FILE, lemari arsip, untuk wanita. (dari peta dan gudang theke Yunani) (khusus). Kumpulan kartu yang disusun dalam beberapa cara. Berkas perpustakaan. Berkas biografi. Katalog dalam bentuk file kartu. Kamus Ushakov. D.N. Ushakov ... Kamus Penjelasan Ushakov

lemari arsip- arsip; indeks kartu, koleksi Kamus sinonim Rusia. lemari arsip n., jumlah sinonim: 2 indeks kartu (1) ... Kamus sinonim

lemari arsip nomor 2- File kartu di bank selama periode ketika permintaan pembayaran digunakan dalam pembayaran non-tunai, di mana permintaan pembayaran yang telah jatuh tempo disimpan. Persyaratan pembayaran pemasok hingga tanggal jatuh tempo pembayaran mereka disimpan di bank di ... ... Buku Pegangan Penerjemah Teknis

FILE KARTU- sistem kartu atau lembaran lepas dengan format yang sama, disusun dalam urutan abjad, nomor atau alfanumerik; dapat dilakukan secara manual ... Kamus Hukum

File kartu- A. Sistem, seperangkat kartu pembawa informasi yang ditempatkan dalam urutan tertentu. B. Dokumen penyelesaian perusahaan, firma, dan organisasi pembayar yang berada di rekening khusus di bank karena ketidakpatuhan terhadap persyaratan atau aturan pembayaran. Kamus bisnis ... Kamus istilah bisnis

FILE KARTU- satu set sejumlah kartu pembawa informasi, digabungkan, disistematisasi dan ditempatkan dalam urutan tertentu, misalnya. menurut abjad, topik, istilah ... Kamus Ensiklopedis Besar

FILE KARTU- (dari wadah theke Yunani, kotak) 1) set, satu set kartu pembawa informasi, digabungkan, disistematisasi dan ditempatkan dalam urutan apa pun: menurut abjad, topik, tenggat waktu untuk pelaksanaan dokumen; 2) disimpan di bank lokal ... ... Kamus Ekonomi

lemari arsip- dan, baik. cartothèque f., Jerman Repositori Kartothek peta geografis gr. bagan lembar kertas + wadah theke, kotak. Koleksi kartu yang sistematis dengan apa n. informasi. Perpustakaan K. K. Kamus. Kartografer a, m. Pembaca kartu ... ... Kamus Sejarah Gallicisms of the Russian Language

lemari arsip- lemari arsip. Pengucapan [kartoteka] salah ... Kamus pengucapan dan tekanan kesulitan dalam bahasa Rusia modern

Indeks kartu pada akun organisasi saat ini: apa itu, apakah itu diperlukan?

RKO mencakup berbagai macam layanan yang diberikan organisasi perbankan kepada individu dan badan hukum dalam jumlah yang dibutuhkan oleh klien tertentu.

Biasanya, penyelesaian dan layanan tunai adalah opsi berbayar, biaya akhirnya dibentuk berdasarkan tarif dasar bank dan termasuk layanan tambahan.

Layanan tunai dasar

Daftar dasar layanan yang dapat diberikan kepada badan hukum meliputi:

Pengisian kembali akun dan penarikan dana dari saldo, ditambah pergerakan bebasnya;
layanan jarak jauh;
Pelaksanaan transaksi valuta asing;
Penyelesaian tanpa uang tunai.

Daftar lengkapnya dapat ditemukan di perjanjian layanan bank Anda. File kartu bank terkait erat dengan akun saat ini, karena di dalamnya semua data disimpan sehubungan dengan transaksi yang tidak dieksekusi karena alasan tertentu.

Pertimbangkan mengapa Anda memerlukan lemari arsip di akun Anda saat ini dan jenis lemari arsip apa yang digunakan saat ini.

Apa yang dimaksud dengan kartu rekening giro?

File kartu pada rekening giro adalah salah satu alat yang digunakan bank untuk mengelola pesanan pembayaran dari pemegang rekening.

Semua pesanan dan rekening yang karena satu dan lain hal tidak dapat dipenuhi oleh bank, dipindahkan ke penyimpanan di lemari arsip.

Oleh karena itu, ada dua kelompok besar alasan mengapa perlu membuka lemari arsip:

Persetujuan klien (penerimaan) tidak diterima, sehingga perintah pembayaran untuk pendebetan dana dilakukan tanpa persetujuan. Situasi serupa terjadi ketika pembayaran tidak dilakukan karena penangkapan rekening giro;
Organisasi tidak memiliki cukup dana di akunnya untuk memenuhi kewajibannya. Itu juga terjadi ketika tidak ada cerukan pada akun atau batas telah terlampaui. Dalam kasus ini, pesanan tidak dapat dieksekusi.

Bergantung pada alasan ini, indeks kartu dapat dibuat di akun penyelesaian organisasi No. 1 dan No. 2. Jika tidak ada lemari arsip di bank pada rekening badan hukum, ini adalah hal yang positif.

Kapan file diperlukan?

Fakta seperti itu akan mempengaruhi pengusaha jika ia perlu mengajukan kenaikan batas cerukan, membuka jalur kredit baru atau menerima dana tambahan untuk pengembangan bisnis.

Dan sebaliknya - jika ada lemari arsip, bank akan lebih waspada terhadap perusahaan semacam itu, karena sertifikat semacam itu dapat berfungsi sebagai bukti masalah keuangan. Harap dicatat bahwa file kartu pada akun hanya dapat dibuka untuk badan hukum, tetapi tidak untuk pengusaha perorangan.

Sertifikat tidak adanya indeks kartu pada rekening giro dikeluarkan langsung di bank tempat badan hukum dilayani. wajah.

Untuk melakukan ini, Anda perlu mengisi formulir sederhana di mana Anda menunjukkan niat Anda untuk menerima sertifikat ini. Perlu juga dipahami bahwa sertifikat tidak akan berisi data tentang jumlah utang saat ini kepada pihak lawan atau bank.

Hanya berisi informasi bahwa ada kewajiban yang belum dibayar pada nomor rekening giro ini, sehingga begitu ada dana di neraca atau akseptasi diterima, semuanya akan dilunasi satu per satu.

Varietas lemari arsip

I-12="">Apa prinsip pembayaran indeks kartu?

Jika jumlah untuk menutupi semua kewajiban hutang tidak cukup, maka berdasarkan Art. 855 dari bagian 2 KUH Perdata Federasi Rusia untuk file kartu No. 2, prosedur penghapusan berikut ditetapkan:

Tunjangan dan pembayaran-kompensasi untuk kerugian yang disebabkan oleh kesehatan dan kehidupan;
Penyelesaian dengan personel, termasuk pembayaran upah, cuti sakit dan pembayaran liburan untuk karyawan badan hukum ini;
Pembayaran wajib untuk Dana Pensiun, asuransi sosial dan pembayaran utang pajak;
Pembayaran ke anggaran lain dan bukan hanya dana;
Pesanan lain sesuai urutan penerimaannya.

Dalam masing-masing grup ini, pembayaran juga akan dilunasi sesuai urutan pesanan diterima.

Misalnya, pertama-tama Anda harus membayar 15 ribu untuk kerusakan kesehatan korban dalam kecelakaan mobil, dan kemudian pesanan diterima untuk membayar tunjangan kepada mantan istri seorang pengusaha dalam jumlah 18 ribu rubel.

Dalam urutan ini, hutang akan ditutup. Agar dapat melakukan pembayaran baru, perlu untuk menghapus indeks kartu dari akun saat ini, mis. melunasi kewajiban Anda secara penuh.

Mengenai lemari arsip No. 1, bank secara mandiri membentuk dua antrian yang independen satu sama lain:

Pembayaran yang menunggu klien untuk "memberikan lampu hijau";
Pembayaran yang memerlukan izin dari badan yang berwenang (biasanya pajak, pengadilan, dll.).

Dengan demikian, indeks kartu bank adalah dokumen pembayaran dan penyelesaian yang tidak terpenuhi, menunggu giliran.

Mereka jatuh di sini jika badan hukum pemegang rekening tidak memiliki cukup dana di neraca atau akseptasi diperlukan untuk melakukan pembayaran.

Artikel ini ditulis berdasarkan bahan dari situs: urist-pomojet.com, big_economic_dictionary.academic.ru, robiz.ru.

Asumsikan bahwa pemasok mengajukan permintaan pembayaran ke perusahaan, yang harus dibayar dengan penerimaan pembayar. Dalam hal ini, penerima dana meletakkan "Dengan penerimaan" di "Ketentuan pembayaran". Permintaan tersebut akan ditempatkan di Card Index No. 1, dan satu salinan akan dikirim ke pemilik rekening saat ini untuk penerimaan pembayaran. Saat ini, pembayaran klaim jarang diselesaikan. Opsi kedua untuk menggunakan Card Index No. 1 adalah menempatkan dokumen di dalamnya yang memerlukan izin untuk dieksekusi. Kebutuhan tersebut timbul, misalnya, jika bank menerima putusan pengadilan atau perintah dari badan lain yang berwenang untuk menyita seluruh rekening atau sebagian dana yang ada di dalamnya. Dalam situasi seperti itu, Card Index No. 1 menyertakan dokumen penyelesaian yang tidak dapat dibayarkan selama periode pembatasan pengelolaan akun. File kartu nomor 2 digunakan sebagai berikut.

File kartu di bank: apa itu?

File akun saat ini adalah alat lembaga kredit tempat dokumen pembayaran klien yang belum dibayar oleh lembaga keuangan disimpan.

Info

Saat ini, sesuai dengan inovasi peraturan perundang-undangan di tanah air, konsep tersebut sudah tidak ada lagi, melainkan menggunakan “Antrian Pesanan”.

Klasifikasi jenis data file kartu dilakukan atas dasar apa sebenarnya alasan munculnya kewajiban pembayaran yang belum dibayar:

Dokumen menunggu pembayaran karena kekurangan dana dari klien.
Antrian kewajiban pembayaran yang memerlukan izin untuk melakukan transfer sesuai dengan peraturan perundang-undangan negara.

File kartu - apa itu? Apa urutan yang mereka masukkan ke dalam arsip bank?

Jika pemegang rekening tidak memiliki jumlah yang cukup, maka undang-undang mengatur urutan berikut:

Pembayaran tunjangan, serta korban kerugian.
Transfer gaji kepada karyawan.
Pengurangan pajak ke anggaran negara.
Persyaratan moneter lainnya.
Menurut garis kalender.

Ketika keputusan pengadilan tidak dapat mempengaruhi operasi dokumen penyelesaian khusus pembayar.

File kartu pada akun saat ini: apa artinya kehadirannya dan jenis apa yang ada

Perhatian

Misalkan suatu perusahaan mengirimkan perintah pembayaran ke bank, tetapi pada saat itu tidak memiliki cukup dana di rekening gironya untuk segera dieksekusi dan pinjaman bank tidak diberikan.

Dalam hal ini, karyawan bank memeriksa kebenaran pelaksanaan perintah pembayaran dan menempatkannya di lemari arsip.
Di masa depan, pelaksanaan perintah pembayaran terjadi karena dana diterima sesuai dengan urutan pembayaran yang ditetapkan oleh undang-undang.
Pada saat yang sama, harus diingat bahwa perintah pembayaran baru tidak dapat dilakukan oleh bank sampai indeks kartu ditutup.
Artinya, perintah penghapusbukuan dana selanjutnya akan diantrekan, sebelum perintah pembayaran yang sudah ada di lemari arsip akan dieksekusi.

Tidak seperti perintah pembayaran biasa, yang dieksekusi secara penuh atau tidak dieksekusi sama sekali, pesanan dalam lemari arsip dapat dibayar sebagian.

File kartu bank

Adapun opsi pertama, file kartu pada rekening giro dalam hal ini harus dikompilasi berdasarkan persyaratan berikut:

Kemampuan untuk memperoleh informasi tentang spesialis lembaga keuangan yang menangani masalah yang berkaitan dengan antrian pembayaran pelanggan.
Kemampuan untuk memberikan data tentang semua kewajiban yang ditangguhkan yang disajikan untuk pembayaran.
Dalam hal ini, pemilik dana juga perlu memberikan informasi spesifik tentang transaksi yang sedang berlangsung.
Kemampuan untuk mentransfer semua informasi dari lemari arsip ke kertas, sambil menunjukkan waktu penerimaan pembayaran dalam antrian dan semua detailnya.

Apa itu lemari arsip 1 dan 2?

Asumsikan bahwa pemasok mengajukan permintaan pembayaran ke perusahaan, yang harus dibayar dengan penerimaan pembayar.
Dalam hal ini, penerima dana meletakkan "Dengan penerimaan" di "Ketentuan pembayaran". Permintaan tersebut akan ditempatkan di Card Index No. 1, dan satu salinan akan dikirim ke pemilik rekening saat ini untuk penerimaan pembayaran.
Saat ini, pembayaran klaim jarang diselesaikan.
Opsi kedua untuk menggunakan Card Index No. 1 adalah menempatkan dokumen di dalamnya yang memerlukan izin untuk dieksekusi.
Kebutuhan serupa timbul, misalnya jika bank menerima putusan pengadilan atau perintah dari badan lain yang berwenang untuk menyita seluruh rekening atau sebagian dari dana yang ada di dalamnya. pembatasan pengelolaan akun.
File kartu nomor 2 digunakan sebagai berikut.

Apa yang dimaksud dengan indeks kartu dari rekening giro

Untuk memulainya, seorang karyawan lembaga keuangan mendaftarkan dokumen untuk pembayaran, dan kemudian mencerminkan dana klien pada rekening rekening administratif yang sesuai.

Setelah itu, salinan dikirim untuk disimpan sesuai dengan prosedur internal untuk melakukan kegiatan organisasi tersebut.

Kemudian pembayar menerima kertas penyelesaian untuk penerimaan, dan bank, pada gilirannya, dalam kasus keputusan positif dari klien, mentransfer jumlah yang diperlukan untuk membayar transaksi yang diperlukan.

File kartu - apa itu? Apa urutan yang mereka masukkan ke dalam arsip bank?
File kartu di bank
File kartu di bank: apa itu?
File kartu dokumen penyelesaian, atau antrian pesanan
File kartu pada akun saat ini: apa artinya kehadirannya dan jenis apa yang ada
Apa yang dimaksud dengan indeks kartu dan penyelesaian dan layanan tunai?

File kartu - apa itu? Apa urutan yang mereka masukkan ke dalam arsip bank? Misalkan suatu perusahaan mengirimkan perintah pembayaran ke bank, tetapi pada saat itu tidak memiliki cukup dana di rekeningnya untuk dieksekusi segera dan pinjaman bank tidak diberikan.Dalam hal ini, karyawan bank memeriksa kebenaran pembayaran memesan dan menempatkannya di lemari arsip.

File kartu di bank

Perintah pembayaran diterima oleh bank untuk dieksekusi tidak hanya jika ada dana untuk membayarnya. Untuk penyelesaian barang dan jasa dan penyelesaian non-komoditas yang paling umum, khususnya dengan anggaran negara, Asuransi Negara, Asuransi Sosial, perintah pembayaran diterima oleh bank bahkan tanpa adanya dana di rekening pembayar.

Dalam kasus ini, bank menempatkan pesanan yang diterima di lemari arsip No. 2 (dokumen penyelesaian terlambat). Mereka dibayar dalam urutan prioritas pembayaran saat ini Untuk menyederhanakan teknik penyelesaian dalam urutan pembayaran yang direncanakan, lembaga ekonomi pada awal setiap bulan dapat menyerahkan ke bank dokumen penyelesaian yang dikeluarkan untuk penyelesaian selama sebulan penuh.

Dokumen-dokumen ini ditempatkan oleh bank dalam indeks kartu No. 1 (dokumen menunggu tanggal jatuh tempo pembayaran) dan dibayar dari indeks kartu ini pada hari-hari pembayaran terjadwal berikutnya.

File kartu - apa itu? Apa urutan yang mereka masukkan ke dalam arsip bank?

Dalam situasi seperti itu, Card Index No. 1 menyertakan dokumen penyelesaian yang tidak dapat dibayarkan selama periode pembatasan pengelolaan akun. File kartu nomor 2 digunakan sebagai berikut. Kartu berkas dokumen pelunasan, atau antrian pesanan Dana Pensiun Federasi Rusia, Dana Asuransi Sosial Federasi Rusia dan dana asuransi kesehatan wajib; - Putaran ke-4 - dokumen pembayaran yang menyediakan pembayaran ke anggaran dan dana ekstra-anggaran, pengurangan yang tidak disediakan pada putaran ketiga; - Putaran ke-5 - dokumen eksekutif yang memberikan kepuasan atas klaim moneter lainnya; - Putaran ke-6 - dokumen pembayaran lainnya dalam urutan prioritas kalender.
Terlepas dari kata-kata Seni yang agak jelas. 855 KUH Perdata Federasi Rusia, pertanyaan muncul ketika digunakan dalam praktik.

File kartu di bank: apa itu?

Komentar tentang Bagian 2 KUH Perdata Federasi Rusia Pasal 855
Apa itu kartu bank?
File kartu bank
File kartu di bank
File kartu - apa itu? Pesanan apa yang ditempatkan pada file kartu bank?
Apa yang dimaksud dengan indeks kartu dari rekening giro
Setelah menerima uang ke rekening, bank akan mengeksekusi dokumen eksekutif yang tersedia di lemari arsip
Urutan pembayaran

Komentar pada Bagian 2 KUH Perdata Federasi Rusia Pasal 855 Perintah pendebetan dana dari akun Komentar pada Pasal 855 1. Prosedur untuk mendebit dana dari akun klien tergantung pada apakah ada cukup dana di akun untuk memenuhi klaim yang masuk .

Kode Sipil Federasi Rusia, ketika menentukan prioritas pembayaran, harus dipandu oleh prosedur yang ditetapkan oleh undang-undang federal tentang anggaran federal. Yang terakhir adalah Undang-Undang Federal 13 Oktober 2010 N 357-FZ "Aktif" anggaran federal untuk tahun 2011 dan untuk periode perencanaan tahun 2012 dan 2013”.
Sesuai dengan paragraf 1 Seni. 5 Undang-Undang N 357-FZ, mendebit dana di bawah dokumen penyelesaian yang menyediakan pembayaran ke anggaran sistem anggaran Federasi Rusia, serta mentransfer atau mengeluarkan dana untuk penyelesaian penggajian dengan orang yang bekerja di bawah kontrak kerja, dilakukan di urutan kalender prioritas penerimaan dokumen tersebut setelah pembayaran transfer dilakukan pada tahap pertama dan kedua. Dengan demikian, tahap ketiga dan keempat, sebagaimana dimaksud dalam Seni.

855 KUH Perdata Federasi Rusia, sebenarnya bergabung menjadi satu, giliran kelima menjadi keempat, dan keenam, masing-masing, kelima.
File kartu bank - dokumen penyelesaian yang tidak dieksekusi yang berada di bawah kendali di bank tempat rekening giro pembayar dibuka. Dokumen penyelesaian ditempatkan dalam file kartu jika:

pembayar tidak memiliki cukup dana untuk memenuhinya;
penerimaan pembayar untuk eksekusi diharapkan;
pembayaran tanpa penerimaan diharapkan dalam kasus-kasus yang ditetapkan oleh hukum.

Ada dua jenis arsip kartu di bank: yang disebut arsip Kartu No. 1 (rekening rekening administratif bank No. 90901 “Dokumen penyelesaian menunggu penerimaan pembayaran”) dan arsip Kartu No. 2 (off- rekening neraca No. 90902 “Dokumen pelunasan tidak dibayar tepat waktu”).
File kartu No. 1 digunakan untuk penyelesaian yang memerlukan penerimaan pemegang akun atau izin untuk melakukan transaksi dalam kasus yang ditetapkan oleh undang-undang Federasi Rusia.

Jika ada dana di akun, mereka didebit dari akun dalam urutan kalender - dalam urutan di mana pesanan klien dan dokumen lain untuk pendebitan diterima. Prosedur yang berbeda untuk mendebet dana dari suatu rekening mungkin diatur oleh undang-undang Apa yang dimaksud dengan arsip bank? Yang pertama termasuk dokumentasi, yang pelaksanaannya tunduk pada izin khusus.

Perhatian

Opsi kedua digunakan jika tidak ada cukup dana di akun klien untuk segera mengeksekusi dokumen pembayaran. Ini adalah alasan utama untuk masuk ke lemari arsip perusahaan perbankan.

Di masa depan, eksekusi dokumen yang sesuai terjadi secara paralel dengan bagaimana uang diterima di akun klien. Indeks kartu bank Dalam hal ini, penerima dana meletakkan "Dengan penerimaan" di "Ketentuan pembayaran".

Urutan pendebetan pembayaran dalam file bank

COLLECTION ORDER (instruksi) - perintah kepada bank untuk mendebit rekening pembayar pembayaran yang jatuh tempo darinya sesuai dengan dokumen terlampir yang harus dibayar dengan cara yang tidak dapat disangkal (surat perintah eksekusi pengadilan, surat perintah eksekusi notaris, perintah negara bagian dan departemen arbitrase, dll). I. p. dikompilasi dalam 2 salinan. yang pertama digunakan oleh bank pemasok sebagai perintah peringatan saat membayar dokumen, yang kedua dikembalikan ke pembayar sebagai pemberitahuan jumlah pembayaran yang dikreditkan ke akunnya, dokumen eksekutif yang dibayar dikeluarkan untuk pembayar.

Jika pembayar dilayani oleh lembaga bank bukan penduduk, barang I. dikirim melalui bank yang melayani pembayar ke bank pembayar. Pembayaran I.
Jika tidak ada cukup dana pada akun berjalan untuk menutupi semua pembayaran, organisasi memiliki hutang yang telah jatuh tempo dan kehilangan hak untuk secara bebas membuang akun saat ini. Kemudian Bank Negara memindahkan dokumen pembayaran dari lemari arsip 1, tempat dokumen disimpan sampai dengan tanggal jatuh tempo, ke lemari arsip 2 dokumen pembayaran yang tidak dibayar tepat waktu.

Info

Pembayaran untuk dokumen-dokumen ini dilakukan saat dana diterima di rekening giro dalam urutan prioritas berikut PENEMUAN PAKSA DANA dari rekening di Bank Negara Uni Soviet diterapkan dalam kasus klaim yang tak terbantahkan untuk penyelesaian atau rekening giro pembayar , serta dalam hal kekurangan dana di rekeningnya untuk kepuasan satu kali semua klaim. Penghapusan dana yang tidak perlu (lihat) dilakukan atas perintah kolektor.

Indeks kartu di prioritas bank Semua kasus lain harus ditentukan dalam perjanjian yang dibuat antara pemegang rekening dan lembaga keuangan. Prosedur untuk mentransfer kewajiban ini ke lemari arsip dilakukan sebagai berikut:

Pembetulan (pendaftaran) dokumen setelmen oleh pegawai bank baik dalam bentuk elektronik maupun dengan kertas.
Refleksi pembayaran terutang pada rekening rekening administratif yang relevan.
Mengirim pemberitahuan ke klien, yang berisi semua informasi tentang arah dokumen dalam antrian.
Pembayaran sesuai dengan dokumen pembayaran setelah jumlah yang cukup muncul di akun klien untuk operasi.

Adapun urutan transaksi dibuat sesuai dengan dokumen yang diajukan untuk penyelesaian terlebih dahulu.

File kartu di bank- akuntansi pembayaran khusus yang, karena alasan tertentu, tidak dilakukan oleh lembaga keuangan tepat waktu, tetapi dapat dilakukan kapan saja (sesuai urutan prioritas). Apa saja fitur dari file kartu perbankan? Jenis apa yang dimilikinya? Apa yang dimaksud dengan indeks kartu 1 dan 2 di bank? Nuansa ini membutuhkan pertimbangan rinci.

File kartu di bank: jenis dan fitur

Indeks kartu dibagi menjadi beberapa jenis karena alasan mengapa lembaga kredit tidak memenuhi pesanan keuangan. Perlu disorot di sini:

Instruksi yang tidak dieksekusi karena kekurangan dana dari klien(pemilik akun). Jika pemilik rekening tidak memiliki batas kredit terbuka pada saat penerimaan pembayaran, kertas-kertas tersebut dipindahkan ke lemari arsip bank. Proses ini diatur dalam beberapa tahap:

Seorang pegawai lembaga perbankan mendaftarkan surat-surat yang telah diterima dalam bentuk kertas atau elektronik.
Pembayaran yang tidak sempurna ditunjukkan pada rekening off-balance.
Bank memberi tahu klien tentang ketidakmungkinan mengeksekusi perintah. Akibatnya, pembayaran menjadi antri.
Segera setelah dana yang diperlukan muncul di akun, jumlah yang diperlukan dihapuskan (dalam urutan prioritas).

Pembayaran yang perlu konfirmasi dari pemilik akun. Algoritma tindakan seorang karyawan lembaga keuangan:

Perintah pembayaran yang datang dalam bentuk kertas atau elektronik didaftarkan oleh bankir.
Jumlah total untuk posting mereka ditampilkan di akun off-balance.

File kartu "1" di bank: apa itu?

Salah satu jenisnya adalah file kartu nomor "1". Kategori ini termasuk surat-surat yang memerlukan persetujuan dari pemilik rekening giro.. Ini mencerminkan di sini:

Surat berharga pada rekening tidak seimbang dengan nomor 90901.
Dokumen yang diterima dari mitra bisnis (pemasok).

Secara umum, file kartu pertama mencakup dokumen pembayaran dari klien ke bank yang memerlukan konfirmasi. Pada saat yang sama, pembayaran menggunakan persyaratan pembayaran semakin jarang digunakan.

File kartu bank "1" semakin sering menyertakan dokumen yang memerlukan izin untuk melakukan. Misalnya, pengadilan telah menangkap rekening klien bank (seluruhnya atau sebagian), yang menyebabkan ketidakmungkinan melakukan pembayaran. Dalam hal ini, pembayaran akan berada di lemari arsip pertama sampai pembatasan secara resmi dicabut.

File kartu "2" di bank: apa itu?

Tampilan selanjutnya adalah lemari arsip No. 2. Kategori ini mencakup pembayaran yang tidak dapat “dilunasi” karena kurangnya jumlah yang diperlukan pada rekening giro, dan tidak ada batas kredit yang diberikan. Selanjutnya pembayaran dilakukan setelah dana diterima (dengan mempertimbangkan antrian yang ada). Pembayaran yang baru diterima diantrekan dan dieksekusi setelah eksekusi dokumen sebelumnya.

Kertas-kertas yang telah menjadi bagian dari file kartu di bank dapat ditebus sebagian. Selain itu, perusahaan berhak untuk menarik pembayaran yang belum lunas.

Bagaimana urutan pembayaran diatur?

Setiap bank melaksanakan instruksi dengan cara yang ditentukan oleh hukum. Tidak ada pembayaran yang dapat dilunasi sebelum pembayaran sebelumnya selesai. Jika tidak ada dana yang diperlukan di akun, pembayaran dilakukan sebagai berikut::

Pertanggungan atas kerusakan jiwa (kesehatan).
Gaji sakit, gaji liburan, gaji.
Pelunasan utang ke Layanan Pajak Federal, FSS dan PFR.
Pembayaran ke berbagai dana (extrabudgetary dan budgetary).
Persyaratan lainnya (dengan mempertimbangkan jangka waktu penerimaan).

File kartu di bank- atribut wajib lembaga keuangan modern, memastikan ketepatan waktu dan kebenaran pembayaran, serta kontrol atas pesanan yang belum dibayar.

File akun saat ini adalah alat lembaga kredit tempat dokumen pembayaran klien yang belum dibayar oleh lembaga keuangan disimpan. Saat ini, sesuai dengan inovasi peraturan perundang-undangan negara, konsep ini sudah tidak ada lagi, melainkan menggunakan "Antrian pesanan". munculnya kewajiban pembayaran yang belum dibayar:

Dokumen menunggu pembayaran karena kekurangan dana dari klien.
Antrian kewajiban pembayaran yang memerlukan izin untuk melakukan transfer sesuai dengan peraturan perundang-undangan negara. Lemari arsip semacam itu dimulai dalam kasus di mana dana disita atau transaksi terbatas.
Menunggu penerimaan dari pembayar untuk operasi.

Dasar hukum untuk pengarsipan file

Pengaturan kegiatan lembaga kredit dalam menjaga antrian pesanan harus dilakukan sesuai dengan berikut: tindakan hukum diadopsi di wilayah Federasi Rusia:

kode pajak;
KUH Perdata;
undang-undang federal No. 229-FZ dan 161-FZ;
ketentuan Bank Sentral Rusia No. 383-P dan 385-P;
surat Bank Sentral No. 18-1-2-9/1706.

Aturan utama untuk penyediaan layanan tersebut adalah kemampuan untuk memelihara dokumentasi baik dalam bentuk elektronik maupun melalui kertas. Adapun opsi pertama, file kartu pada rekening giro dalam hal ini harus dikompilasi berdasarkan persyaratan berikut:

Kemampuan untuk memperoleh informasi tentang spesialis lembaga keuangan yang menangani masalah yang berkaitan dengan antrian pembayaran pelanggan.
Kemampuan untuk memberikan data tentang semua kewajiban yang ditangguhkan yang disajikan untuk pembayaran. Dalam hal ini, pemilik dana juga perlu memberikan informasi spesifik tentang transaksi yang sedang berlangsung.
Kemampuan untuk mentransfer semua informasi dari lemari arsip ke kertas, sambil menunjukkan semua detail dalam antrian.

Pekerjaan lembaga kredit dengan dokumentasi pembayaran yang memerlukan penerimaan

Prosedur bank untuk bekerja dengan lemari arsip ini adalah serangkaian tindakan khusus. Pertama-tama, seorang karyawan lembaga keuangan mendaftarkan dokumen untuk pembayaran, dan kemudian pada akun off-balance sheet yang sesuai. Setelah itu, salinan dikirim untuk disimpan sesuai dengan prosedur internal untuk melakukan kegiatan organisasi tersebut.

Antrian dokumentasi pembayaran jika klien tidak memiliki cukup dana

Jika klien bank tidak memiliki jumlah yang diperlukan, file kartu pada rekening giro adalah layanan lembaga kredit, disediakan khusus untuk pengusaha atau badan hukum.

Dokumen pembayaran dalam hal ini tanpa kegagalan diterima dalam situasi seperti itu dalam hal pendebetan dana sesuai dengan keputusan pengadilan atau untuk menutupi pembayaran pajak. Semua kasus lain harus ditentukan dalam perjanjian yang dibuat antara pemegang rekening dan lembaga keuangan.

Prosedur untuk mentransfer kewajiban ini ke lemari arsip dilakukan sebagai berikut:

Pembetulan (pendaftaran) dokumen setelmen oleh pegawai bank baik dalam bentuk elektronik maupun dengan kertas.
Refleksi pembayaran terutang pada rekening rekening administratif yang relevan.
Mengirim pemberitahuan ke klien, yang berisi semua informasi tentang arah dokumen dalam antrian.
Pembayaran sesuai dengan dokumen pembayaran setelah jumlah yang cukup muncul di akun klien untuk operasi.

Adapun urutan transaksi dibuat sesuai dengan dokumen yang diajukan untuk penyelesaian terlebih dahulu. Penghapusan terjadi sesuai dengan tanggal yang ditentukan dalam dokumen klien.

Jika pemegang rekening tidak memiliki jumlah yang cukup, maka undang-undang mengatur urutan berikut:

Pembayaran tunjangan, serta korban kerugian.
Transfer gaji kepada karyawan.
Pengurangan pajak ke anggaran negara.
Persyaratan moneter lainnya.
Menurut garis kalender.

Apa yang dilakukan bank ketika rekening kliennya dibekukan?

Dalam hal ini, arsip giro adalah prosedur yang dilakukan oleh lembaga kredit di hadapan keputusan pengadilan yang mengatur pembatasan semua transaksi yang terkait dengan pengeluaran.

Ada dua situasi yang perlu dipertimbangkan di sini:

Ketika keputusan pengadilan tidak dapat mempengaruhi operasi dokumen penyelesaian khusus pembayar. Dalam hal ini, bank tidak memulai file kartu.
Ketika pembayaran sesuai dengan dokumen tidak dapat dilakukan karena batasan hukum. Mereka dipindahkan ke antrian pesanan jika ada penerimaan dari pemilik dana yang disita. Hanya jumlah yang ditentukan oleh keputusan pengadilan yang dikenai pembatasan. Jika organisasi kredit tidak menerima penerimaan, maka ia mengembalikan dokumen penyelesaiannya kepada pembayar.