월을 7.7에서 1로 마감합니다. 월 마감
매월 말에 1C 회계 8.3에서 보고서를 올바르게 생성하려면 "월 마감"을 수행해야 합니다. 단계별 지침을 통해 이를 수행하는 방법을 살펴보겠습니다. 1C Accounting 8.2에서 한 달을 마감하는 것은 버전 8.3과 다르지 않으므로 이전 버전의 프로그램에 대해 이러한 지침을 안전하게 사용할 수 있습니다.
월을 마감하려면 동일한 이름의 내장 처리가 사용됩니다. "작업" 메뉴에서 "월 결산" 항목을 선택합니다.
월 마감 작업을 위한 창이 열립니다. 처음에는 처리 상태가 "완료되지 않음"으로 설정되어 있습니다. 상태 표시줄에 "회계 정책이 설정되지 않았습니다."라고 표시되는 상황이 발생할 수 있습니다. 조직에 대한 회계 정책을 설정하지 않은 경우 이런 일이 발생할 수 있습니다. 이 경우 1C에서 기간을 마감하는 것은 불가능합니다.
일반적으로 1C에서 "월 마감 도우미"를 처리하려면 회계 정책(결합 정책 포함), 급여 및 기타 운영과 관련된 규제 문서의 계산 및 생성이 포함됩니다.
보조 창이나 일상 업무 목록 창에서 소속을 지정하지 않으면 일반 목록을 볼 수 있습니다. 현재 이 프로그램은 30개 이상의 규제 문서를 제공합니다.
물론 모든 작업을 고려하지는 않습니다. 그러한 활동을 모두 수행하는 조직이 있을 가능성은 거의 없습니다.
또한 일상적인 작업 세트는 수행 기간에 따라 다릅니다. 예를 들어, 한 달을 마감할 때 생성되는 문서 세트는 분기나 연도를 마감할 때보다 더 적습니다.
논평! 월을 순차적으로 마감하는 것이 중요합니다. 그렇지 않으면 보고서의 데이터가 부정확해집니다. 물론 해당 월 동안 거래가 없었고 조직의 대차대조표에 고정 자산이나 무형 자산이 없는 경우(감가상각비가 청구되지 않음) 마감을 건너뛸 수 있지만 여전히 순차적 마감을 수행하는 것이 좋습니다.
조직의 회계 정책 설정
3단계
이 단계에서 그런 일이 일어납니다. 이 작업의 정확성은 생산 비용에 직접적인 영향을 미칩니다. 그러므로 이 부분을 주의 깊게 살펴보는 것이 중요하다. 클로징이 올바르게 이루어졌는지 확인해야 합니다.
네 번째 단계
그리고 마지막으로 네 번째 단계입니다. 계산 원리를 설명하는 것은 의미가 없습니다. 왜냐하면 다시 세부 사항이 계산에 영향을 미치기 때문입니다. 배선의 예를 들어 보겠습니다.
표시된 배선은 참고 예가 아님을 알려드립니다. 그들은 다를 수 있습니다. 그것은 모두 회계의 세부 사항에 달려 있습니다.
완료된 작업에 대한 보고서는 "완료된 작업에 대한 보고서" 버튼을 클릭하여 생성할 수 있습니다.
간소화된 세금 제도를 위한 월 마감
실행 기간, 즉 마감하려는 달을 설정해 보겠습니다.
저는 "소득에서 비용을 뺀" 세금 대상을 사용하여 단순화된 세금 시스템을 갖춘 조직의 회계 정책을 사용했습니다.
'월 닫기' 버튼을 클릭하세요.
단순화된 세금 시스템의 월 결산은 5단계로 구성됩니다. 예, 5개 중 4개만 양식에 표시되지만 젖지 않았습니다.
0단계는 ""입니다. 다시 게시할 때 게시된 문서의 회계 순서가 복원됩니다. 일정을 변경할 때는 다른 사람이 해당 달의 문서를 작업하지 않도록 주의해야 합니다. 모든 사용자에게 프로그램을 종료하도록 요청하는 것이 좋습니다. 또한 저는 항상 월결산 절차를 시작하기 전에 데이터베이스의 백업 복사본을 모든 사람에게 수행하고 권장합니다.
- 첫 단계. 조직의 비용을 인식하는 일을 담당합니다. 예를 들어 급여, 고정자산 감가상각, 고정자산 및 무형자산 취득, 외화 재평가 등이 있습니다.
- 두 번째 단계에는 " "라는 항목이 하나만 있습니다.
- 세 번째 단계에서는 생산 및 거래 활동 비용이 계산됩니다.
- 네 번째 단계에서는 계정 90과 91이 마감, 계산 및 발생됩니다. 연말에 그런 일이 일어납니다.
1C 8.3에서 한 달을 마감할 때 오류
회계에서 "월 결산" 문서 사용
이 문서는 소위 규제 문서(하위 메뉴)에 속합니다. "규제"메뉴 "선적 서류 비치"메인 메뉴). 한 달에 한 번씩 관리해야 합니다. 문서는 자동으로 해당 월의 마지막 날짜로 설정됩니다. 하루가 끝나면 이 문서를 적어 두는 것이 좋습니다.
문서 양식에는 문서를 게시할 때 수행할 수 있는 작업 목록이 표시됩니다. 문서를 게시할 때 수행해야 하는 작업에는 해당 확인란을 표시해야 합니다.
수행할 작업을 선택한 후 버튼을 클릭합니다. "좋아요". 전기할 때 전표는 필요한 금액을 계산하고 전기를 생성합니다.
입력된 문서는 필요한 경우 다시 게시할 수 있습니다. 이 경우 이전에 생성된 트랜잭션은 자동으로 삭제되고 새로운 트랜잭션이 생성됩니다. 문서를 다시 전송하려면 "이달의 마감", 규제 문서 일지에서 찾을 수 있어야 합니다(항목 "규제 문서"메뉴 "잡지"프로그램의 메인 메뉴), 두 번 클릭하고 수행된 작업 목록을 확인한 후 버튼을 클릭합니다. "좋아요".
체크박스를 선택한 상태로 문서를 게시하는 경우 "문서 게시 시 보고서 생성", 문서에서 수행한 작업(수행된 작업 목록에 플래그로 표시된 작업)에 대한 보고서가 생성됩니다. 마우스 커서가 렌즈가 있는 십자 모양을 취하는 작업에 대해 생성된 보고서에서 수행된 작업에 대한 자세한 기록을 얻을 수 있습니다. 이렇게 하려면 관심 있는 작업을 두 번 클릭해야 합니다.
성적표는 테이블 형식으로 표시됩니다. 결과 기록에서 마우스 커서가 렌즈가 있는 십자 모양을 취하는 셀의 데이터는 관심 있는 셀을 두 번 클릭하여 더욱 자세히 확장할 수 있습니다.
이 간행물에서는 M.A. "1C: Automation" 회사의 인증 교육 센터의 교사 컨설턴트인 Vlasova는 이달의 최종 작업을 수행하기 위해 "1C: Complex Automation 8"에 구현된 메커니즘을 자세히 조사합니다. 법에 의해 요구되는 거래 형성, 다수의 계정 폐쇄 및 활동의 재무 결과 결정. 이 기사는 일상적인 작업의 정확성에 대한 통제를 조직하고 연말 결산 작업을 고려하는 것에 대한 저자의 권장 사항을 통해 특별한 관련성과 실질적인 가치를 부여받습니다.
월 마감 절차
월 마감 절차는 감가상각비 계산, 작업복 및 특수 장비 비용 상환, 해당 월의 재고 이동 비용 결정, 외화 재평가, 미래 비용을 현재 비용으로 상각 등 여러 일상적인 작업으로 구성됩니다. 비용, 제조된 제품 및 서비스의 실제 비용 결정, 회계 및 세무 회계에서 소득 추정 및 비용의 편차 식별, 소득세 계산, VAT 의무 계산 등. 이러한 모든 작업은 생성되고 수행되는 별도의 규제 문서에 의해 수행됩니다. 특정 순서로 나옵니다.
"1C: 통합 자동화 8" 구성에서 일상적인 작업을 수행하는 사용자의 작업을 용이하게 하기 위해 "월 결산" 기능이 생성되었습니다. 이를 통해 월말 마감 절차를 구성 및 제어할 수 있으며 개별 규제 작업을 수행하는 책임자 간의 상호 작용을 조정하는 데 도움이 됩니다.
월말 마감 절차 설정
먼저 사전 설정이 수행됩니다(메뉴 - 규제 운영 - 월말 설정). 모든 월 마감 설정은 동일한 이름의 디렉터리 요소입니다. 각 설정은 기업을 구성하는 조직과 독립적으로 생성되며 모든 조직에 사용할 수 있습니다.
설정 양식에는 적용 가능 기간과 회계, 세무 및 관리회계에 대한 반영 징후가 명시되어 있습니다. 또한 거래 구성이 조세 제도에 따라 다르기 때문에 일반 또는 단순(다양한 과세 기준 포함) 과세 시스템 옵션을 선택해야 합니다.
북마크에 요약 설정수행해야 하는 작업이 기록되어 있습니다. 기본적으로 월 마감 설정에는 회계 설정에 해당하지 않는 작업을 제외하고 수행할 수 있는 모든 작업이 포함됩니다(메뉴 AND "계정 관리자" 인터페이스 - 회계 설정 - 회계 매개변수 설정).
따라서 프로그램의 회계 매개변수 설정에 따라 일괄 회계를 유지하거나 고급 원가 회계 분석(RAUZ) 모드를 사용할 수 있습니다. RAUZ를 사용할 때 자원 집약적인 루틴 작업 일괄 회계 순서 복원그리고 재고 상각 비용 조정따라서 그림 1에 제시된 다이어그램에서는 충족되지 않습니다. 1, 비활성 상태이므로 사용을 구성할 수 없습니다.
쌀. 1.월을 마감할 때 수행될 일상적인 작업 목록
비활성 작업을 제외한 다른 모든 일상 작업은 해당 상자를 선택하여 월 결산 설정에 포함하거나 제외할 수 있습니다. 예를 들어, 조직에 외화 자금이 없고 외화로 체결된 상대방과의 계약이 없는 경우 규제 작업을 수행할 필요가 없습니다. 통화자금 재평가등등.
각 규제 작업에는 책임자가 지정되어야 합니다. 한 달을 마감하는 절차를 직접 수행하면 프로그램에서 이에 대한 작업을 생성합니다. 일상적인 작업을 수행하는 담당자는 동일한 이름의 탭에 지정됩니다. 왼쪽 필드에서 작업을 선택하고 오른쪽 필드에서 작업을 수행해야 하는 사용자(또는 사용자 그룹)를 선택한 다음 화살표를 사용하면 쉽게 수행할 수 있습니다(그림 2).
쌀. 2.일상적인 작업 수행을 담당하는 사용자 지정
북마크에 비용 할당이번 월결산 설정에 사용되는 비용 할당 방법을 지정해야 합니다. 기본적으로 "주 생산" 및 "보조 생산" 유형 부서의 모든 원가는 생산량에 따라 분배되고, "기타" 유형 부서의 원가는 계획된 생산 원가에 따라 분배됩니다.
필요한 경우 각 부서의 원가 항목별로 고유한 배분 방법을 선택하여 원가 배분 설정을 변경할 수 있습니다. (생산 유형에 따라 원가를 계산할 때 - 재료 집약적, 노동 집약적 등 - 또는 기업의 기타 기능뿐만 아니라 승인된 조직 규제 문서에 따라).
또한 프로그램에서 비용 분배를 올바르게 수행하려면 기업 부서와 조직 부서 간의 대응을 데이터베이스(메뉴)에 구성해야 한다는 점을 명심해야 합니다. 인터페이스 "전체" - 디렉토리 - 회사 - 부문).
또한, 각 정기작업에 대한 월결산 설정에서는 해당 작업이 수행될 때 어떤 문서를 작성하고 게시해야 하는지 표시됩니다.
일반적으로 각 규제 작업은 작성하고 수행해야 하는 하나 이상의 문서에 해당합니다. 이 통신은 정보 레지스터에서 구성됩니다. 규제 운영 문서 목록. 명령 모음 버튼을 클릭하면 기본적으로 채워져 열립니다. 규제 운영 문서(그림 3). 원칙적으로 구체적으로 기재할 필요는 없습니다.
쌀. 삼.일상적인 작업 수행을 위한 문서
필요한 경우 일치 항목 목록을 기본 설정(명령 모음 버튼 I)으로 자동으로 다시 채울 수 있으며 그 전에 이전에 생성된 모든 항목이 삭제됩니다. 일부 규제 작업의 경우 다음 항목을 작성할 때 문서가 기본적으로 설치되지 않습니다.
- 또는 추가 조치를 수행해야 하는 경우(예: 임금 및 "급여" 세금을 계산할 때 UTII 활동 비율을 입력해야 할 수 있음)
- 또는 생성되는 문서의 다양성으로 인해 이전 문서에 따라 작성 결과가 달라집니다(작업 급여 및 통합 사회세 계산);
- 또는 문서가 부족하여(문서뿐만 아니라 특수 처리를 통해서도 일상적인 작업을 수행할 수 있음)
- 또는 일상적인 작업을 수행하는 절차가 별도의 다이어그램에 자세히 설명되어 있기 때문입니다.
또한 양식에서 일상적인 작업 수행 결과를 모니터링하기 위해 사용자가 사용할 수 있는 보고서 목록을 구성할 수도 있습니다. 정기운영(명령 패널 버튼으로 보고서).
설정은 정보 레지스터에서 이루어집니다. 일상적인 작업 보고서 목록(월 마감 설정 양식의 명령 패널 버튼 규제 운영 보고서). 하나의 일상적인 작업에 대해 임의 개수의 보고서를 지정할 수 있습니다. 보고서 구성 설정은 선택 사항입니다.
작업의 구성과 순서는 그래픽 다이어그램 (문서)에 반영됩니다. 월말 설정서표 계획). 일상적인 작업 실행을 활성화/비활성화하고 책임자를 할당하는 작업은 다이어그램에서 직접 수행할 수 있습니다.
월결산 절차를 수행하는 절차를 고려해 보겠습니다.
월말결산 절차 시작
메뉴에 새로운 월 마감 절차가 생성됩니다. 인터페이스 "회계 관리자" - 규제 운영 - 월 마감 절차.
의 형태로 월 마감매개변수 탭에서 다음을 지정해야 합니다.
- 마감월;
- 조직;
- 월 마감 설정;
- 회계 유형(관리, 회계, 세금)에 속합니다.
그런 다음 설정을 로드하고 동일한 이름의 버튼을 사용하여 절차를 시작해야 합니다.
이 단계를 완료하면 어떤 일상적인 작업이 수행될지, 어떤 담당자에게 할당되는지에 대한 정보를 사용자에게 알려주는 정보 창이 나타납니다. 변경할 사항이 없으면 버튼을 클릭하세요. 시작하다.
월말 마감 절차 중:
- 책임자가 일상적인 작업을 수행할 수 있도록 작업이 자동으로 생성됩니다.
- 다음 루틴 작업을 수행하면 다음 작업으로의 전환이 자동으로 수행되어 새 작업이 생성됩니다. 또한 일부 작업은 병렬로(동시에) 수행할 수 있습니다.
월말 마감 절차는 모든 규제 업무가 완료된 후 완료된 것으로 간주됩니다.
절차 진행 상황 모니터링
북마크에 계획절차 월 마감그래픽 이미지를 사용하면 개별 규제 운영의 현재 상태를 명확하게 확인할 수 있습니다(그림 4).
- (프로그램 설정으로 인해) 수행되지 않는 작업은 흰색 배경에 있습니다. 추가로 표시됨: "실행되지 않음";
- 사용자가 비활성화한 작업은 회색으로 표시됩니다.
- 현재 사용자(또는 그가 속한 사용자 그룹)가 수행하도록 할당된 작업은 굵은 프레임으로 표시됩니다.
- 아직 생성되지 않은 작업은 윤곽선 없이 밝은 색상으로 표시됩니다.
- 현재 생성된 작업(및 실행 대기 중인 작업)은 빨간색 점선으로 원으로 표시됩니다.
- 완료된 작업은 음영 처리됩니다.
- 월 결산 절차가 완료되면 다이어그램의 배경이 어두워집니다.
쌀. 4.월말 결산 절차를 그래픽으로 표현
월결산 절차의 현재 상태("시작됨", "완료됨")가 양식 헤더에 표시됩니다. 그래픽 다이어그램의 해당 요소나 루틴 작업 목록의 루틴 작업을 마우스 왼쪽 버튼으로 두 번 클릭하면 루틴 작업 양식을 열 수 있습니다. 루틴 작업 양식을 사용하면 일상적인 작업을 수행하는 데 필요한 모든 문서를 한 번에 생성 및 게시할 수 있으며, 메뉴 버튼을 사용하여 등록부에 대한 게시 결과를 확인하고, 일상적인 작업(참조, 계산) 구현에 대한 보고서를 볼 수 있습니다. 또한 이 규제 작업이 완료되었다는 정보를 프로그램에 입력합니다.
일상적인 작업 수행
일상적인 작업을 수행하는 담당자는 "Routine Operations" 목록(메뉴)의 형태로 일상적인 작업을 수행하기 위해 자신에게 전송된 작업을 볼 수 있습니다. 인터페이스 "회계 관리자" - 규제 운영 - 규제 운영).
각 규제 작업을 수행하려면 다음 작업을 수행해야 합니다.
1. 관련(규제 운영에 할당된) 규제 문서를 작성 및 수행하거나 처리를 수행합니다. 처리는 프로그램 메인 메뉴의 버튼을 사용하여 월 마감 비즈니스 프로세스와 별도로 수행됩니다. 문서 생성은 비즈니스 프로세스와 별도로 수행할 수도 있지만, 필요한 문서를 자동으로 생성할 수 있는 동일한 이름의 버튼을 사용하여 규제 작업의 형태로 수행하는 것이 합리적입니다. 월말 결산 다이어그램에서 절차의 그래픽 표현을 마우스 왼쪽 버튼으로 클릭하거나 루틴 작업 목록에서 해당 라인을 클릭하면 루틴 작업 양식이 열립니다.
2. 결과를 확인하세요.
3. 루틴 작업을 완료됨으로 표시합니다("완료됨으로 표시" 버튼). 또한 월 결산 프로시저에 루틴 작업이 할당되었지만 실제로 실행이 필요하지 않은 경우(프로그램이 해당 메시지를 표시함) 이러한 루틴 작업의 경우 "없이 실행" 작업을 할당할 수 있습니다. 체크 무늬".
규제 항목에 포함된 작업을 고려해 보겠습니다.
추가 문서 처리 수행
이 작업은 동일한 이름의 처리(메뉴 인터페이스 "회계 관리자" - 연기됨 - 추가 문서). 조직에 문서 보류 처리 모드가 설정된 경우 절차가 필요합니다(그림 5).
쌀. 5.지연 게시 모드 설정
처리 시 해당 월 동안 필요한 등록부의 일부에만 지연 게시 모드에 따라 게시된 문서가 다른 모든 등록부에 게시됩니다.
문서의 최종 처리가 완료되면 일상적인 작업이 완료되었음을 표시합니다. 이 경우 프로그램은 루틴 작업 목록에서 작업이 완료되었음을 나타내는 상자를 선택하고 그래픽 다이어그램에서 완료된 루틴 작업에 해당하는 요소가 음영 처리됩니다(그림 6).
쌀. 6.일상적인 작업 완료 표시
동시에, 일상적인 작업 목록에서 월 마감 절차는 다음 일상적인 작업을 수행하기 위한 작업을 생성하며, 이는 그래픽 다이어그램에 점선으로 윤곽선으로 표시됩니다.
각 일상적인 작업을 수행할 때 유사한 작업을 수행해야 합니다.
인수(판매) 계산 순서 복원
이러한 일상적인 작업은 거래 상대방과의 정산 상태 복원 처리에 의해 수행됩니다(메뉴 인터페이스 "회계 관리자" - 규제 운영 - 계산 순서 복원), 이는 진보의 존재를 식별하기 위한 것입니다(그림 7).
쌀. 7.상대방과의 결제 순서 복원
시퀀스를 복원함으로써 처리는 부채 상환 및 공급업체 및 고객과의 정산을 위한 선지급 상쇄와 관련된 특수 레지스터의 거래 및 이동을 생성합니다.
또한, 외화 결제의 경우, 다른 환율로 선수금을 상계할 때 처리 과정에서 수령 및 판매 금액이 조정되고, 모든 외화 계정의 잔액이 재평가되며 회계 및 세무 회계에서 환율 차이에 대한 항목이 생성됩니다.
일괄 회계 순서 복원
회사에서 RAUZ를 사용하지 않는 경우 Post by 일괄 처리(메뉴)를 통해 수행되는 추가 작업을 수행해야 합니다. 인터페이스 "회계 관리자" - 원가회계 - 일괄적으로 수행)의 의도는 다음과 같습니다.
- 수령 및 상각 문서가 소급하여 수행된 경우 재고 배치에 대한 올바른 회계 순서를 복원합니다.
- 문서 게시 시 이러한 상각이 이루어지지 않은 경우 재고 배치 비용의 규제된 상각을 위해(즉, 회계 매개변수 설정에서 문서 게시 시 일괄 상각 확인란이 선택됨) 선택되지 않은).
배치 회계 순서가 복원되지 않은 경우 재고 배치의 수령 및 판매(상각)에 대한 거래 회계를 확인하고 재고 이동과 관련된 모든 문서가 정보 기반에 게시되었는지 확인해야 합니다. (처리를 시작하기 전에 재고 계정에 마이너스 잔액이 없는지 확인할 수도 있습니다(예: 보고서 사용). 창고에 있는 물품 목록).
오류를 쉽게 찾을 수 있도록 처리 상단의 "설정" 버튼을 사용하는 것도 권장됩니다. 일괄적으로 수행, 그리고 메뉴 항목을 선택하여 처리 설정, 확인란을 선택하세요. 배치가 충분하지 않으면 배치 처리를 중지합니다.. 처리가 완료된 후 미작성 로트에 대한 모든 메시지는 메시지 창 및 로그에서 확인할 수 있습니다.
재고 상각 비용 조정
RAUZ가 적용되지 않으면 조직은 월을 마감할 때 상각 재고 금액을 조정하기 위한 일상적인 작업을 수행해야 합니다. 문서에 의해 수행됩니다. (메뉴 - 선적 서류 비치 - 규제 운영 - 상품 상각 비용 조정). 조정이 필요한 경우는 다음과 같습니다.
- 재고를 평가하는 "평균 기준"방법을 사용할 때 배치 상각의 가중 평균 비용을 계산합니다 (한 달 동안 이동 평균을 사용하여 비용을 고려하고이 작업을 통해 다시 계산합니다).
- 자산 상각 후 해당 비용이 회계 기록에 반영된 경우 취득을 위한 추가 비용을 포함하여 재고 품목 비용을 다시 계산합니다.
일상적인 작업의 병렬 실행
일부 일상적인 작업은 병렬로 수행될 수 있습니다(그림 8). 이는 일상적인 작업 목록에서 볼 수 있으며 그래픽 다이어그램에서 더욱 명확하게 볼 수 있습니다(작업은 동일한 수준에 위치하며 각 작업은 점선으로 둘러싸여 있음).
쌀. 8.여러 일상적인 작업을 동시에 할당
작업 선택 고정 자산의 감가상각 계산 , 이는 회계를 위해 고정 자산을 인수(운영)할 때 지정된 설정에 따라 감가상각비 및 필요한 경우 감가상각 보너스를 계산하기 위한 것입니다. 그래픽 다이어그램에 표시된 요소를 마우스 왼쪽 버튼으로 두 번 클릭하고 "문서 만들기" 버튼을 클릭하여 루틴 작업 창을 엽니다. 결과적으로 마감일인 달의 마지막 날에 "고정 자산 감가상각" 문서가 생성됩니다. 규제 거래 형식에서 해당 버튼을 클릭하여 문서를 게시하고 회계 및 세무 회계에서 게시 결과를 확인할 수 있습니다(그림 9).
쌀. 9.생성된 전표 전기 고정자산 감가상각
그 후에는 감가상각 작업이 완료된 것으로 표시되어야 합니다. 이 작업은 버튼을 사용하여 수행됩니다. 완료로 표시일상적인 작업의 형태로 또는 메뉴를 사용하여 행위 - 완전한일상적인 작업 목록에 있습니다.
다음 작업도 비슷한 방식으로 수행됩니다.
무형자산의 감가상각을 계산합니다. 이 작업을 수행하면 무형 자산의 상각이 발생하고 생성된 문서를 수행할 때 연구 개발(R&D) 비용이 상각됩니다. 무형자산의 감가상각.
피 특수 의류 비용을 지불하십시오. 이 작업 중에 시운전 시 전액 상환되지 않은 경우 특수 의류 및 특수 장비 비용의 일부가 상각됩니다. 문서를 게시할 때 수행됩니다. 비용 상환(작업복, 특수 장비, 재고품).
RBP를 작성하십시오.이 작업 중에 이연 비용 비용의 일부가 문서에 의해 경상 비용으로 이전됩니다. .
외화를 재평가합니다. 재평가는 "외화 자금 재평가" 문서를 사용하여 수행되며, 그 동안 외화로 표시된 통화 및 부채의 재계산은 회계 및 세법에 따라 수행됩니다.
보험 비용을 계산합니다. 이 작업을 수행할 때 생성된 "임의적 보험 비용" 문서는 회계(76.01.2 "직원의 자발적 보험에 대한 지불(기여금)") 및 세무 회계(97.02 "이연"에서 직원의 자발적 보험에 대한 향후 비용을 상각하기 위한 것입니다. 자발적 보험 비용”) 직원 보험”).
차기 규제 운영을 위한 문서 급여 및 통합 사회세 계산 형태를 거치지 않고 생성됩니다. 이러한 문서에는 다음이 포함됩니다.
- 급여(메뉴 인터페이스 "조직 직원 급여 계산" - 급여 계산 - 급여);
- 통합 사회세 계산(메뉴 인터페이스 "조직 직원 급여 계산" - 세금 - 통합 사회세 계산);
- 규제회계에 급여 반영(메뉴 인터페이스 "조직 직원 급여 계산" - 급여 회계 - 규제 회계에 급여 반영).
작업 부가가치세 계산 많은 규제 문서 작성이 필요하므로 별도의 그래픽 다이어그램을 사용하여 구현 진행 상황을 모니터링할 수 있습니다(그림 10). 규정된 규제 작업을 모두 완료한 후 다이어그램의 배경이 어두워지고 작업이 수행됩니다. 부가가치세 계산메인 다이어그램에서는 완료됩니다(음영 표시).
쌀. 10. VAT 규제 운영 구현에 대한 그래픽 다이어그램
활동 유형별 비용 분배, 비용 표준화
문서를 게시할 때 일반세무회계업무(소득세)문서 대화 상자 양식에 표시된 일상적인 작업이 수행됩니다.
활동 유형별 비용 분배(UTII/비UTII)이 작업은 UTII 지불 대상 활동과 함께 지정된 특별 체제에 속하지 않는 활동이 수행되는 경우에 사용됩니다. 운영에서는 어떤 유형의 활동에도 직접적으로 귀속될 수 없는 비용을 총 수입에서 각 활동 유형의 소득이 차지하는 비율에 비례하여 분배합니다.
광고 비용을 배분합니다. 자발적 보험 비용과 직원에게 이자 지급 비용을 상환하는 비용을 배분합니다. 접대비 배분.이러한 거래는 러시아 연방 세법 제25장에 규정된 기준에 따라 세금 목적으로 고려되는 특정 비용과 관련하여 사용됩니다.
비용(BU, NU)을 계산합니다. 원가(CC) 계산
이러한 작업 중에 생성된 문서는 실제 생산 비용, 작업 수행, 회계 서비스 제공, 세무 및 관리 회계를 계산합니다.
작업 비용 계산 RAUZ를 사용하는 경우에만 사용할 수 있습니다. 문서에 의해 수행됩니다. 생산 비용 계산여러 활동으로 구성되며, 그 구성은 조직마다 다를 수 있습니다(그림 11).
프로그램에는 올바른 순서로 작업을 자동으로 수행하는 알고리즘이 포함되어 있으므로 문서의 작업 순서는 중요하지 않습니다.
쌀. 열하나.생산 비용 계산
재무 결과 생성
이 규제 작업은 해당 월 동안 계정 90 "판매" 및 91 "기타 수입 및 비용"에 반영된 수입 및 지출에 대한 재무 결과를 결정하는 데 사용됩니다. 이 문서에 의해 식별된 재무 결과는 계정 99 "손익"에 기록됩니다.
생성되는 문서는 러시아 연방 조세법 283조의 요구 사항에 따라 세무 회계 목적으로 전년도 손실을 상각할 수도 있습니다. 손실 금액은 다음과 같이 계산됩니다. 월 마감 시 계정 97.11 "이전 연도 손실"에 차변 잔액이 있는 경우 향후 비용 상각 금액은 다음에 지정된 규칙에 따라 계산됩니다. 참고서를 바탕으로 구축된 분석 미래 비용. 수령한 금액은 계정 99.01 "소득세 제외 손익"으로 기록됩니다.
소득세 계산하기
문서 I은 PBU 18/02 "소득세 계산 회계"규정에 따라 영구 및 이연 법인세 자산과 부채를 계산하고 조건부 소득세 비용 (또는 소득) 금액을 결정하며 예산에 현재 소득세도 발생시킵니다 ( 예산 수준에 따른 분배).
한 해를 마무리하다
문서 올해의 마무리대차대조표를 개혁하고 세무회계의 수입 및 지출 계정을 폐쇄합니다. 이러한 문서는 12월 말에 생성됩니다.
시작된 월말 결산 절차에 따라 제공되는 모든 일상적인 작업을 완료한 후 이 절차는 완료된 것으로 간주됩니다. 일상적인 작업을 표시하는 그래픽 다이어그램의 배경이 어두워집니다(그림 12).
쌀. 12.완료된 월말 마감 절차의 그래픽 다이어그램
월 마감을 위한 일상 업무 취소
월을 마감하기 위해 일상적인 작업 중 하나를 취소해야 하는 경우 다음 작업을 수행해야 합니다. 월 마감을 위한 실행 절차 다이어그램(메뉴 정기영업 - 월말 휴무) 취소 중인 작업의 그래픽 이미지를 마우스 오른쪽 버튼으로 클릭하고 작업을 선택해야 합니다. 루틴 작업 실행 취소.
이 경우 프로그램은 선택한 루틴 작업의 실행을 취소하고 구성표에서 취소된 루틴 작업 이후의 모든 루틴 작업이 삭제됩니다. 이러한 규제 작업의 일부로 생성된 문서 처리도 취소됩니다.
하나의 루틴 작업 실행뿐만 아니라 월 마감에 대한 전체 절차의 실행을 취소하려면 메뉴 버튼을 클릭해야 합니다. 행위월 마감 절차 양식에서 항목을 선택해야 합니다. 절차 시작 취소. 프로그램은 모든 일상적인 작업과 문서의 실행을 취소하고 월결산 절차는 "시작되지 않음" 상태로 전환됩니다.
해당 월의 최종 거래에 대한 계산 증명서
회계 문서를 작성하고 승인을 위해 출력하고 종이에 보관하기 위해 "참조-계산"이라는 보고서 세트가 제공됩니다(메뉴 인터페이스 "회계 및 세무회계" - 규제 운영 - 도움말 및 계산).
여기에는 다음 인증서와 계산이 포함됩니다.
- 외화 재평가(재평가된 계정은 분석, 환율 차이에 반영됩니다.)
- 이연비용 상각(현재 비용에 할당된 각 RBP 금액, 기록되지 않은 금액의 잔액 표시)
- 비용 배분(보고서에는 접대, 광고 및 기타 비용 배분 기준, 과세 기간 및 마감월에 대한 발생 기준으로 소득세를 계산할 때 고려되는 금액이 포함됩니다)
- 영구적인 차이와 일시적인 차이(영구적 및 일시적 차이, 이를 기준으로 계산된 영구 및 이연 법인세 자산 및 부채를 인식하고 상각하는 절차를 반영합니다)
- 소득세 계산(러시아 연방 세금 코드 25장의 목적으로 고려되지 않은 소득과 지출을 비교하고, 회계 데이터에 따라 재무 결과를 식별하고, 회계 재무 결과에 대한 조정이 표시되고, 세금 소득세 기준이 계산됩니다)
- 이연자산과 부채의 가치 재계산(2009년 초부터 입법적으로 소득세율을 인하하는 동안 ONA와 ONO를 다시 계산할 때 사용됨)
1. 급여 기금에서 세금이 계산되지 않습니다.
수정 절차:
"급여" 문서에서 지급 유형을 선택하세요. 문서를 게시하세요. '이달의 마감'을 다시 실행합니다.
2. 다음 달에는 소득세가 부과되지 않습니다.
수정 절차:
다음 순서로만 문서를 입력하고 전기하십시오.
- 첫 번째 문서는 급여입니다.
- 두 번째 - 월 마감 - DFL 계좌에 거래가 있는지 확인합니다.
3. 원가 계정 25, 26이 마감되지 않았습니다.
수정 절차: 1. 계정 25와 26 각각에 대한 "회계 정책"의 배분 기반을 검토하고 프로그램과 일치하는지, 수익이 있는지 직접 비용이 있는지 확인합니다.
분배 기반이 "수익"으로 설정되어 있지만 그렇지 않은 경우(새로 생성된 조직이나 시즌에 따라 수익을 받는 조직의 경우 가능) 계정 26과 25는 자동으로 닫히지 않습니다. 분배 기반(귀하의 활동으로 인한 수익)은 "0"이 됩니다. 이 경우 1.6절을 참조하십시오. (옵션 2 - 계정 97에 비용 할당)
4. 원가 계정 20이 마감되지 않았습니다.
수정 절차:
1. "명명법" 디렉토리에서 명명법 유형을 확인하세요.
2. 물품의 종류가 기재되어 있는지 '자재이동' 문서에서 확인하세요.
"품목 유형"을 지정하지 않으면 문서를 게시할 때 판매 문서 및 송장의 계정 90에 대한 전기가 빈 분석으로 생성되므로 하나 또는 다른 유형의 활동에 상각 비용을 포함할 가능성이 없습니다. (항목 형식).
이 오류가 발생하면 다음을 수행해야 합니다.
- "항목 유형"을 입력합니다.
- 판매 문서(“서비스 제공”, “상품, 제품 배송”)를 다시 한 번 수행합니다.
- 새로운 방식으로 작성하고 "발행된 송장"을 게시합니다(단순히 송장을 다시 게시하는 경우 분석가는 여전히 게시에서 누락됩니다. 게시하기 전에 먼저 다시 작성해야 합니다).
5 . 비용 계정 44.1이 닫히지 않았습니다.
1. 상품의 "Nomenclature" 디렉터리에 품목 유형이 설정되어 있는지 확인하세요.
설치되지 않은 경우 판매 문서 및 상품 송장을 설치하고 다시 게시하십시오. 이 문서의 게시물에서 분석을 확인하세요.
2. 상품에 대한 수익이 전혀 발생하지 않는지 확인하십시오. 그렇지 않다면 44.1. 자동으로 닫히지 않습니다. 이 경우 1.6절을 참조하십시오.
6. 계정 26 및 44.1을 수동으로 폐쇄합니다.
두 가지 옵션이 있습니다:
옵션 1 . 각 원가 항목에 대해 수동 결산 작업 44.1.1을 수행합니다.
옵션 2. 수익이 있는 달에 상각되도록 수동 작업을 수행합니다. 디렉토리/기타/이연 비용.
7. 게시 중 구매 및 판매 장부를 생성할 때 "19 또는 76.N의 잔액. 초과...”
정정절차 서류입력 순서를 지켜주세요!!! 구매 및 판매 장부를 작성하는 문서는 모든 판매, 영수증 및 지불 문서 뒤에 위치해야 합니다. "오늘의 끝"으로 이동하려면 문서의 "일반 저널"에 있는 "시간" 버튼을 사용하세요.
8. 수령 및 발행된 대출금은 계산되지 않습니다.
수정 절차 수령 또는 판매가 지불 문서보다 먼저 정보 기반에 입력되었을 수 있습니다(예: 명세서가 나중에 게시됨). 따라서 "추출"과 영수증 및 판매 문서를 다시 수행해야 합니다. 이를 위해 그룹 처리를 사용할 수 있습니다. 즉, 특정 기간 동안 모든 문서를 한 번에 게시합니다.